Bijlage 1 Aanbiedingsbrief van de BghU

BghU Postbus 5150, 3502 JD Utrecht Telefoon: 088- 0640200 www.bghu.nl

Aan de gemeenteraad van de gemeente Stichtse Vecht Postbus 1212 3600 BE Maarssen Utrecht, 10 april 2026

Onderwerp Jaarstukken 2025 en de Ontwerpbegroting BghU 2027

Geachte leden van de gemeenteraad, Hierbij bieden wij u ter informatie de jaarstukken BghU 2025 en ter zienswijze de Ontwerpbegroting BghU 2027 aan. Met deze stukken laten wij u zien hoe wij uw belastingtaak efficiënt en kwalitatief goed blijven uitvoeren. U kunt als raad met behulp van deze stukken uw gemeenschappelijke regeling controleren en zo nodig bijsturen. Jaarstukken 2025 De jaarstukken 2025 en de controleverklaring van de onafhankelijke accountant worden u ter informatie aangeboden. Het jaar is afgesloten met een positief rekeningresultaat van € 1.493.216. Dit is volledig te verklaren door hogere invorderingsbaten. Deze baten zijn op te delen in een structureel voordeel van 0,6 miljoen en een incidenteel voordeel van 0,9 miljoen euro. Voor de jaarrekening 2025 is een goedkeurende verklaring verstrekt inzake de getrouwheid. In de jaarrekening is een rechtmatigheidsverantwoording opgenomen. Geconcludeerd is dat er een begrotingsonrechtmatigheid is boven de verantwoordingsgrens. Er is sprake van een begrotingsoverschrijding van € 21.641. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede balansmutaties is volgens de directie een bedrag van € 21.641 acceptabel op basis van de door het bestuur vastgesteld afspraken. Dit is lager dan de daarvoor gestelde grens van € 445.000.

De accountant stemt hiermee in en constateert dat de rechtmatigheidsverantwoording een getrouwe weergave biedt. Wellicht ten overvloede, het oordeel heeft geen effect op de jaarrekening van de deelnemers zelf. Het resultaat van € 1.493.216 is conform het besluit van het bestuur toegevoegd aan reserves. Het merendeel hiervan wordt bestemd voor nieuwe reserves (m.n. Waarderingskamer ‘Goed’, informatisering & automatisering en regeling externen na faillissement broker). Het bestuur heeft afgesproken dat hetgeen nodig is voor het borgen en verstevigen van processen dat in gang is gezet verder geëxpliciteerd wordt. Besluitvorming over het exacte benodigde budget en de bestemming van het resterende bedrag volgt in juli.

Ontwerpbegroting BghU 2027 Op de ontwerpbegroting BghU 2027 kunt u uw zienswijze indienen. In de ontwerpbegroting wordt tevens ter informatie het meerjarenperspectief 2028-2030 aangeboden waarin de ontwikkelingen verder zijn vertaald naar planvorming en financiële consequenties. Deze sluiten aan bij de plannen en speerpunten in de eerder vastgestelde Kadernota 2027-2030. Het uitgangspunt voor de begroting 2027 is de meerjarenraming jaarsnede 2027 uit de kadernota (inclusief de structurele begrotingswijzigingen uit de 2e begrotingswijziging 2025 welke is vastgesteld in de bestuursvergadering van 2 juli 2025). De belangrijkste wijzigingen betreffen de in de kadernota vastgelegde indexeringen. Deze stijgende lasten worden gedempt door hogere invorderingsbaten.

Op eerder verzoek van de gemeentelijke deelnemers is besloten om bij te dragen aan besparingen vanuit het zogenoemde ravijnjaar. BghU heeft hiertoe voorstellen gedaan en betreffende besparingen zijn reeds geëffectueerd door wijziging in de dienstverlening en verlaging van de begroting 2026 en verder. Door bovenstaande ontwikkelingen ligt de deelnemersbijdrage voor 2027 op een iets lager niveau dan de begroting 2026. We blijven streven naar het bieden van goede en betrouwbare dienstverlening en efficiënt objectenbeheer en spannen ons in om de uitvoeringskosten te beperken. Wij verzoeken u uw zienswijze over deze ontwerpbegroting uiterlijk 3 juli 2026 schriftelijk kenbaar te maken aan het bestuur. Wij voegen uw reacties bij de ontwerpbegroting en zullen deze aanbieden aan het bestuur van BghU. In de vergadering van 9 september 2026 ligt de ontwerpbegroting 2027 ter vaststelling voor aan het bestuur. Na vaststelling bieden we deze begroting aan, aan de provincie als toezichthouder. Wellicht ten overvloede attenderen wij u er op de ontwerpbegroting 2027 ter inzage te leggen en tegen betaling beschikbaar te stellen. De gemeenten en het hoogheemraadschap publiceren deze terinzagelegging en de verkrijgbaarstelling.

Hoogachtend, Het bestuur, namens deze, De secretaris,

M. Vrisou van Eck MPM

Bijlagen 1. Jaarverslag -en jaarrekening 2025 inclusief controleverklaring 2. Ontwerpbegroting 2027, inclusief meerjarenperspectief 2028-2030