2. Borgstellingsrapport SWS Virto.pdf
Tekst van het document
Virto Stg Virto Vastgoed beheer en exploitatie i.o. Rapport Borgstelling
Projectnummer:
2026 035
Project:
Blaashal en inventaris
Datum:
april 2026
Adviseur:
Maarten Breman
Telefoon:
06-82844286
E-mail:
m.breman@sws.nl
Website:
www.sws.nl
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
2026 035
Pagina 2
Virto
Werkwijze SWS en disclaimer Stichting Waarborgfonds Sport (SWS) is een onafhankelijke stichting die actief is in heel Nederland. SWS is in 1980 opgericht op initiatief van het Ministerie van VWS, NOC*NSF en De Lotto nadat eind jaren '70 werd geconstateerd dat sportverenigingen steeds meer moeite hadden om voor de aanleg, bouw, renovatie of verduurzaming van de accommodatie een bancaire lening te krijgen. Het belangrijkste doel van SWS is het stimuleren van het bezit van kwalitatief goede accommodaties voor sportorganisaties. SWS doet dit door borgstellingen te verstrekken aan banken. Dit Rapport Borgstelling geeft inzage in de uitgangspunten op basis waarvan SWS de financiële haalbaarheid van de investering- en financieringsplannen van de sportorganisatie die een borgstelling heeft aangevraagd heeft beoordeeld. De door aanvrager beschikbaar gestelde informatie is door SWS aangevuld en verwerkt tot dit rapport. Naast openbare bronnen maakt SWS hierbij gebruik van de kennis en informatie uit de jaarstukken die jaarlijks worden ontvangen van meer dan 1.400 sportorganisaties uit ruim 30 verschillende sportdisciplines. Ondanks dat dit met de grootste zorgvuldigheid is gedaan wil SWS benadrukken dat aan dit rapport geen rechten kunnen worden ontleend. Dat geldt in het bijzonder voor de juridische en fiscale aspecten die in het rapport worden benoemd.
SWS adviseert in alle gevallen aan de betreffende sportorganisatie of andere belanghebbenden om zelf onderzoek te (laten) doen en de eigen specifieke situatie te laten toetsen door deskundigen zoals bijvoorbeeld een jurist, accountant en/of fiscalist. SWS aanvaardt dan ook geen enkele aansprakelijkheid voor schade die het gevolg is van enige onjuistheid of onvolledigheid (in de meest ruime zin des woords)van de informatie opgenomen in dit rapport. Noch SWS, noch diens staf of medewerkers zijn aansprakelijk voor directe, bijkomende en/of gevolgschade, dan wel indirecte schade.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
2026 035
Virto Vereniging
Stichting
Naam
Virto
Stg Virto Vastgoed Beheer en Exploitatie i.o.
Gemeente
Stichtse Vecht
Stichtse Vecht
Opgericht d.d.
Op 5 mei 1925
PM
Nummer KvK
Dossiernummer 40479933
PM
Website
www.virto.nl
Secretaris
Mevr D. Van Westen
donna@virto.nl
Penningmeester
Dhr J. de Vries
Dhr J. de Vries
penningmeester@virto.nl
penningmeester@virto.nl
Voorzitter
Dhr C. Schaap
Dhr C. Schaap
Telefoon
06-11859469
06-11859469
chris@virto.nl
chris@virto.nl
A
B
Pagina 3
Vacant
Toekenningbesluit Bovengenoemde aanvrager heeft bij Stichting Waarborgfonds Sport (SWS) een aanvraag ingediend om in aanmerking te komen voor een borgstelling. Deze borgstelling biedt de nader aan te wijzen kredietverstrekker de zekerheid van betaling van de aflossing die aanvrager verschuldigd is in verband met de nieuw aan te trekken lening. Type investering:
Blaashal en inventaris
Hoofdsom lening:
575.000 euro
Toegekende borgstelling:
(50%)
Looptijd borgstelling:
287.500 euro 15 jaar
Jaarlijkse afbouw:
19.167 euro
Voordat de borgstelling definitief aan de bank wordt verstrekt moet er zijn aangetoond dat aan de volgende opschortende voorwaarden is voldaan: 1
De gemeente is bereid een voor de financiering passende borgstelling c.q. garantie af te geven.
2
Stichting Virto Vastgoed Beheer en Exploitatie is formeel opgericht.
3
Aanvrager dient een pandrecht op de blaashal en inventaris af te geven ten behoeve van SWS en eventueel de gemeente.
4
Middels definitieve offertes moet worden aangetoond dat de bedragen in het rapport niet worden overschreden.
5
De leden van de vereniging zijn akkoord met de financiële consequenties voor de vereniging mbt de investering van de Stichting Virto Vastgoed Beheer en Exploitatie.
6
De benodigde vergunningen moeten zijn verleend.
7
De huurovereenkomst tussen FC Breukelen en Virto wordt aan SWS voorgelegd.
8
Er dienen langjarige huurovereenkomsten te zijn afgesloten voor minimaal 143.800 euro per jaar in 2026/2027.
9
De sponsorinkomsten van minimaal 190.000 euro zijn onderbouwd met overeenkomsten.
10 De lening derden is voor minimaal 75.000 euro is toegezegd 11 De beschikking voor de aangevraagde BOSA-subsidie voor minimaal 210.000 euro is ontvangen.
C
Partners
NNB
Gemeente Stichtse Vecht
Contactpersoon
Mevr. E. de Ridder
Telefoon
06 58 07 63 78
ellen.de.ridder@stichtsevecht.nl
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer D
2026 035
Pagina 4
Virto
Informatie over de aanvragers De in 1983 opgerichte Gymnastiek- en Sportvereniging Virto is een vereniging afkomstig uit Breukelen. Leden van de vereniging hebben de mogelijkheid om zowel op recreatief als prestatief niveau te sporten. Voor de allerjongste kinderen wordt peutergym aangeboden. Dit wordt gegeven samen met de ouders van de jonge kinderen. Als de leden ouder worden kunnen ze doorstromen naar recreatief of selectie turnen, Freerunning of conditietraining. De vereniging stimuleert een gezonde en sportieve ontwikkeling door middel van lessen en trainingen. Deze worden gegeven door vrijwilligers en gediplomeerde externe trainers. In 2026 zal Stichting Turnhal Virto worden opgericht. Deze stichting zal de nieuwe turnhal beheren. Hierbij zullen huurovereenkomsten worden afgesloten met de Gymnastiek- en Sportverenging Virto, een fysiotherapiepraktijk en de bond. Het beheer van de hal zal in eerste instantie worden uitgevoerd door vrijwilligers die zich al hebben aangemeld. Als de financiële ruimte er in de toekomst is zal worden gekeken om hier een betaalde kracht voor in dienst te nemen. Als opschortende voorwaarde wordt opgenomen dat de stichting formeel is opgericht.
E
Accommodatie van de aanvrager De leden van de vereniging kunnen op dit moment terecht in 5 zalen in Breukelen en Maarssenbroek. De vereniging huurt deze locaties van de gemeente. Door de aanschaf van een blaashal wil de vereniging voor de leden betere faciliteiten aanbieden. De capaciteit van de blaashal zorgt voor ruimte om te groeien in trainingsuren en leden. De blaashal wordt voor 15 jaar permanent geplaatst op grond die voetbalvereniging FC Breukelen ter beschikking heeft.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer F
2026 035
Pagina 5
Virto
Over de gebruikers van de accommodatie Het ledenaantal van de vereniging is in de afgelopen jaren tussen de 300 en 330 uitgekomen. Dat is -gezien de capaciteit van de sporthallen die nu worden gehuurd van de gemeente- het maximale ledental. Soort leden
verwachting
bijdrage
totaal
begroting
bijdrage
totaal
leden
per lid
2025/2026
leden
per lid
2026/2027
1 uur trainingsleden
252
195
49.140
290
205
59.450
2 uur trainingsleden
23
355
8.165
75
375
28.125
4 uur trainingsleden
33
575
18.975
25
605
15.125
5 uur trainingsleden
39
685
26.715
6 uur trainingsleden
40
895
35.800
9 uur trainingsleden
10
1.295
12.950
12 uur trainingsleden
10
1.695
16.950
Totalen
347
Totaal uur aan training
625
102.995
450
168.400
990
Het ledenaantal van 347 is de verwachting van het bestuur voor het boekjaar 2025/2026. Als de blaashal is gerealiseerd heeft de vereniging ruimte om de trainingsuren aanzienlijk uit te breiden. Een deel van de nieuwe leden zal 'meekomen' met de nieuwe trainers. Hierover zijn al besprekingen gevoerd. Het gaat dan met name om de nieuwe leden die zijn opgenomen onder de 9 uur en 12 uur trainingsuren. Verder is in 2025/2026 op één dag per week gestart met Freerunnen. Dit blijkt een succes te zijn en in de nieuwe hal zal een parcours voor Freerunnen worden gemaakt. Dit zal dit op meerdere dagen kunnen worden aangeboden. Het bestuur verwacht dat dit tot een stijging van het ledenaantal zal leiden. Deze Freerunners vallen in de categorie "2-uur trainingsleden". De contributies voor 2026/2027 zijn vastgesteld in de ALV. Vergeleken met de regionale vereniging GSV Wilskracht zijn de contributies vergelijkbaar. Dit geldt tevens voor de contributies in vergelijking met landelijke organisatie. Het niveau van turnen is daarbij doorslaggeven. Ontwikkelingen op landelijk niveau De Koninklijke Nederlandse Gymnastiek Unie (KNGU) is qua ledenaantal de vijfde sportbond van Nederland. In totaal zijn er 11 verschillende gymsporten: van bewegen met Nijntje tot Freerunning en turnen. De gymsport is er voor jong tot oud.
De KNGU laat in 2015 een grote stijging (+62.000) van het aantal lidmaatschappen zien. Deze sportbond heeft jaarlijks een groot verloop. Veel mensen sluiten zich per jaar aan, ongeveer even veel mensen zeggen per jaar hun lidmaatschap op. Omdat de KNGU voorheen één keer per jaar de contributie inde, was niet goed duidelijk wie er in een jaar lid zijn geweest. In een aantal gevallen hadden mensen binnen het jaar hun lidmaatschap weer opgezegd, waardoor deze mensen niet in beeld waren. De KNGU is gaan werken met kwartaalfacturatie, waardoor ook deze mensen nu in beeld zijn. Dit veroorzaakt het hogere aantal lidmaatschappen vanaf 2015.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
2026 035
Pagina 6
Virto
Veruit het grootste deel van de leden van de KNGU zijn jeugdleden waarvan de meesten in de leeftijdscategorie 6 tot en met 11 jaar vallen. Zoals bovenstaande grafiek laat zien neemt het aantal leden in rap tempo af naar mate de leeftijd toeneemt. Het aantal seniorleden is dan ook beperkt in vergelijking tot de jeugd. Rekening houdend met in- en uitstroom en het kwartaallidmaatschap waren in 2024 in totaal 263.000 unieke personen lid van de KNGU. In 2023 waren dat er nog 256.354. Dat betekent een stijging van 2,6%. Het aantal verenigingen nam verder af van 842 naar 820. Deze terugloop is te verklaren door fusies tussen gymclubs, opheffing van een gym club en/of clubs die er bewust voor kiezen om niet (meer) aangesloten te zijn bij de KNGU. Kijkend naar het aantal leden dat een 'vol jaar' contributie heeft betaald dan is het aantal leden met 0,45% gestegen, van 192.129 naar 193.001. De KNGU is qua aantal leden de grootste sportbond in de categorie meisjes 0 tot 18 jaar. Van de ruim 263.000 leden vallen er 157.000 (60%) in deze categorie. In 2024 is het aantal meisjes dat lid is van de KNGU met 4.000 toegenomen. Bij de jongen van 0 tot 18 jaar komt de KNGU niet verder dan de 5e plaats. De KNVB telt veruit de meeste leden, op grote afstand gevolgd door de sportvisserij, de KNLTB, de KNHB en dan dus de KNGU. Het aantal leden in deze categorie is afgenomen van 35.000 naar 32.000.
In het jaarplan 2025 wordt aan de hand van de vier hoofdlijnen, die voortvloeien uit de herijkte meerjaren strategie, uiteengezet waar de KNGU zich op wil gaan richten. De vier hoofdlijnen zijn: versterken van het basisaanbod, focus op disciplines en prioritaire doelgroepen, een open organisatie en de gymsport meer positief op de kaart. Freerunning/Parcours is een van de focusdisciplines uit de meerjaren strategie. Doelstelling voor 2025 is om de community verder te laten groeien en professionaliseren.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
Pagina 7
2026 035
Virto
Marktgebied Voor Virto geldt dat de meeste leden afkomstig zijn uit Breukelen (11.000 inwoners) en Maarssen (16.000 inwoners), twee kernen in de gemeente Stichtse Vecht. Voor deze kernen is de opbouw van het aantal inwoners als volgt weer te geven.
Inwoners Breukelen Inwoners Breukelen
Inwoners Maarssen
2.6350-25 ; 24% 25-45
2.910 ; 2.910 27% 2.230
45-65
3.030
0-25
4.180
+65
2.635
25-45
3.255
45-65
4.565
+65
4.065
3.030 ; 28% 0-25
2.230 ; 21% 25-45
45-65
4.180 ; 26%
4.065 ;…
Inwoners Maarssen
3.255 ; 20%
4.565 ; 29%
+65 0-25
25-45
45-65
+65
Breukelen én Maarssen hebben in totaliteit ongeveer 7.000 inwoners van tussen de 0 en 25 jaar. Dit is de voornaamste doelgroep van de vereniging.
In de gemeente Stichtse Vecht (waar Breukelen en Maarssen onderdeel van uitmaken) zitten ongeveer 5.500 kinderen op de basisscholen. De verwachting van het CBS is dat het inwonertal van de gemeente de komende 15 jaar met 0,4% per jaar zal groeien. De doelgroep van Virto zal naar verwachting de komende jaren verminderen.
Virto Breukelen GVLR Leidsche Rijn Utrecht Turn4 U (20 min; top) Gym en Move Leidsche Rijn
Turnverenigingen in de omgeving van Virto
Verwachting ledenontwikkeling De vereniging verwacht dat het ledental de komende jaren zal toenemen. Door de nieuwe turnhal krijgt de vereniging de mogelijkheid om meer uren les aan te bieden. Door de uitbreiding van de capaciteit verwacht het bestuur van de vereniging dat nieuwe leden ook van buiten Breukelen en Maarssen zullen instromen. In de begroting gaat het bestuur uit voorzichtigheid uit van 450 leden terwijl op termijn 600 leden volgens het bestuur mogelijk moet zijn.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
Pagina 8
2026 035
Virto
G
Eigendom grond en medewerking gemeente
1
De grond onder het sportpark van FC Breukelen is in eigendom van de gemeente. De velden worden verhuurd aan FC Breukelen. De locatie zal worden doorverhuurd aan de turnvereniging. De langjarige huurovereenkomst tussen de turnvereniging en FC Breukelen wordt opgenomen als opschortende voorwaarde voor de borgstelling van SWS. Indien de huurovereenkomst tussen FC Breukelen en de gemeente eindigt gaat SWS er vanuit dat de gemeente de ondergrond aan de stichting Virto Vastgoed en beheer zal verhuren.
2
Voor dit type investering kent de gemeente geen subsidieregeling.
3
De gemeente dient een garantie te verstrekken van 50% van de benodigde bancaire lening. De gemeente kent deze vorm van samenwerking met SWS. Het verstrekken van de garantie wordt door SWS als opschortende voorwaarde opgenomen.
4
Als opschortende voorwaarde voor het toekennen van de borgstelling wordt opgenomen dat, de voor de investering benodigde vergunningen, definitief zijn toegekend.
H Projectbeschrijving De Stichting wenst een blaashal aan te schaffen als permanente turnhal. De ALV van de vereniging moet instemmen met de financiële gevolgen hiervan voor de vereniging. De aankoop wenst men te starten in de zomer van 2026 waarna het bestuur zo snel mogelijk daarna de hal in gebruik wil nemen. Investeringen
Financieringsplan
Blaashal
471.074
Eigen liquiditeiten
-
Inrichting
256.198
Sponsoring derden
190.000
Overige
140.497
Lening derden
75.000
Subtotaal
867.769
Subsidie BOSA
210.000
182.231
Te lenen bedrag
Omzetbelasting
21%
Totaal
1.050.000
Totaal
575.000 1.050.000
Toelichting 1
De vereniging beschikt over offertes die de investeringen voldoende onderbouwen. Deze offertes zijn nog niet definitief. Definitieve offertes worden als opschortende voorwaarde opgenomen voor de borgstelling van SWS.
2
Er worden geen eigen liquiditeiten ingebracht. Na voltooiing van de werkzaamheden houdt de vereniging een bedrag beschikbaar van ruim 20.000 euro. Dit is bestemd als financiële buffer.
3
De btw kan niet worden verrekend.
4
De lening derden dient voor minimaal 75.000 euro te zijn toegezegd. Deze toezegging wordt als opschortende voorwaarde voor de borgstelling van SWS opgenomen.
5
Op 5 januari 2026 is een aanvraag ingediend voor de BOSA-subsidie. Subsidiabele activiteiten komen in aanmerking voor een subsidie van 20% van de kosten. Door de enorme vraag naar subsidie is het subsidieloket na enkele uren alweer gesloten. De aanvragen zullen op volgorde van binnenkomst worden behandeld. Het is nu dan ook nog onzeker of de subsidie definitief wordt toegekend. De vereniging heeft nummer 2026 287 gekregen bij de aanvraag. SWS stelt als voorwaarde voor afgifte van de akte dat de subsidie toegekend moet zijn.
6
De sponsoring van derden voor minimaal 190.000 euro moet geheel zijn toegezegd. Dit is een opschortende voorwaarde voor de borgstelling van SWS.
7
Van de totale investering wordt 55% bancair geleend.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer I
2026 035
Pagina 9
Virto
Sporttechnische eisen Om de kwaliteit en veiligheid van sportvloeren en sportaccommodaties in Nederland te borgen zijn er ten behoeve van de georganiseerde sport materiaaltechnische, constructie en sporttechnische eisen opgesteld waaraan de sportaccommodatie dient te voldoen. De minimale hiervoor geldende eisen zijn vastgelegd in normen die door NOC*NSF zijn opgesteld of omschreven tot richtlijnen of reglementseisen vanuit de sportbonden. SWS stelt als voorwaarde dat de investering zoals die wordt gedaan door aanvrager is getoetst aan deze eisen en hieraan voldoet. Middels ondertekening van het aanvraagformulier heeft aanvrager schriftelijk verklaard dat aan deze eisen wordt voldaan.
J
Financiering Virto
Hoofdsom
Schuldrest
Aflossing
Rente
Schuldrest
startjaar
30-jun-26
2026/2027
2026/2027
30-jun-27
1
Bank, 2026, 15jr, lin, 4,25%
575.000
575.000
38.333
24.438
536.667
2
Derden, 2026, 15jr, vrij, 4,25%
75.000
75.000
-
3.188
75.000
Totaal langlopende lening
650.000
650.000
38.333
27.625
611.667
Voor de nieuwe lening geldt als opschortende voorwaarde dat ook de gemeente een borgstelling verleent. Als zekerheid voor de borgstelling stelt SWS als voorwaarde dat er een pandrecht op de blaashal met inventaris wordt gevestigd ten gunste van SWS en de gemeente. De voorwaarden voor de lening van derden worden aan SWS ter goedkeuring aangeboden. In eerste instantie is er geen aflossingschema overeengekomen.
In een deel van de hal worden ruimtes gemaakt voor dans, fitness, fysio en freerunning
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer K
2026 035
Pagina 10
Virto
Balans
30-jun-23
30-jun-24
30-jun-25
Vaste activa Clubhuis
-
-
-
Velden
-
-
-
Verlichting
-
Inventaris
-
-
-
Diversen
-
-
-
-
-
-
Vlottende activa Debiteuren
-
-
-
Voorraden
-
-
-
Overige vorderingen
-
-
-
-
-
-
Liquide activa
29.733
28.797
22.227
TOTAAL ACTIVA
29.733
28.797
22.227
Langlopende schulden Banklening
-
Overige leningen
-
-
-
-
-
-
Kortlopende schulden Crediteuren
-
Overige schulden
-
-
-
29.733
28.797
-
-
28.797
22.227
-
Eigen vermogen Reserves/voorzieningen Eigen vermogen
29.733
TOTAAL PASSIVA
-
29.733
-
28.797
22.227 22.227
Liquiditeit Vlottende activa Liquide activa
29.733
29.733
28.797
28.797
22.227
22.227
Kortlopende passiva
-
-
-
Saldo einde boekjaar
29.733
28.797
22.227
Eind voorgaand boekjaar
29.000
29.733
28.797
Resultaat lopend boekjaar
733
420-
5.455
Reserves/voorzieningen
-
-
-
Overige mutaties
-
516-
12.025-
29.733
28.797
22.227
Vermogen
Saldo einde boekjaar Toelichting financiële positie 1
Het eigen vermogen van de vereniging is als voldoende te kwalificeren.
2
De liquiditeitspositie is eveneens als voldoende te beoordelen.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer L
2026 035
Lasten Zaalhuur gemeente
Pagina 11
Virto 2023/2024
2024/2025
2025/2026
2026/2027
2027/2028
2028/2029
21.870
23.868
25.000
10.500
10.710
10.924
Zaalhuur stichting
-
-
-
40.000
40.800
41.616
Doorbelaste energie stichting
-
-
-
5.000
5.100
5.202
Onderhoud
6.939
2.366
2.000
1.020
1.040
1.061
Huisvestingslasten
28.809
26.234
27.000
56.520
57.650
58.803
De kosten voor de zaalhuur bestaan tot en met 2025/2026 uit de zaalhuur die de vereniging betaald aan de gemeente voor de huur van 5 locaties. Vanaf 2026/2027 zal de vereniging bij de gemeente nog 3 locaties huren en aan de nieuw op te richten Stichting Virto Vastgoed Beheer en Exploitatie wordt huur betaald voor het gebruik van de blaashal. Door de stichting wordt tevens een deel van de energielasten doorbelast aan de vereniging. Het onderhoud betreft onderhoud aan turntoestellen. In de nieuwe hal komen nieuwe toestellen waardoor deze kosten voor onderhoud laag worden ingeschat. Onderhoud van de blaashal is bij de stichting verantwoord. Afdracht KNGU
9.218
10.124
10.200
13.404
13.672
13.946
Representatie Diverse lasten
2.402
313
1.000
2.520
2.570
2.622
1.397
6.164
2.360
2.407
2.455
2.504
Algemene lasten
13.017
16.601
13.560
18.331
18.697
19.072
De algemene lasten lijken voldoende begroot. Vergoedingen
43.475
51.350
81.400
117.555
119.905
122.305
Wedstrijdkosten
2.736
2.471
2.800
5.056
5.157
5.260
Evenementen
2.017
8.685
2.800
2.856
2.913
2.971
Verenigingslasten
48.228
62.506
87.000
125.467
127.975
130.536
In de begroting wordt rekening gehouden met de toename van de vergoedingen aan trainers. Met de nieuwe hal zullen extra trainers worden ingezet. Turnen is een technisch complexe en blessuregevoelige sport. Deskundige begeleiding is een randvoorwaarde voor veiligheid, kwaliteit en continuïteit. Voor recreatieve leden zorgt voldoende trainingscapaciteit voor kleinere groepen en meer individuele aandacht. Voor selectieturners is gekwalificeerde begeleiding essentieel. Deze doelgroep stapt over wanneer kwaliteit of doorgroeiperspectief bij een vereniging ontbreekt. Extra gediplomeerde trainers zorgen in principe voor betere prestaties, hogere motivatie en het behoud van bestaande leden. Het bestuur heeft contact met trainers die willen overkomen als de nieuwe hal wordt gerealiseerd. Hiermee is in de begroting rekening gehouden. Eén van de trainers die nu in dienst is van de vereniging gaat een fulltime dienstverband aan. Naast het geven van trainingen zal hij ook "leidinggevende" in de hal zijn voor wat betreft de veiligheid en beheer van alles wat met turnen te maken heeft. Totale lasten
90.054
105.341
127.560
200.318
204.322
208.411
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer M
2026 035
Baten
Pagina 12
Virto 2023/2024
2024/2025
2025/2026
2026/2027
2027/2028
2028/2029
Contributie
77.197
88.189
105.000
168.400
171.768
174.204
Overige
1.681
1.910
2.655
2.708
2.762
2.818
Ledenbijdragen
78.878
90.099
107.655
171.108
174.530
177.022
De contributieopbrengst wordt uitgebreid toegelicht op pagina 5. De begroting sluit hier op aan. Kantine inkomsten
-
-
-
14.510
14.800
15.096
Inkopen kantine
-
-
-
5.250
5.355
5.462
Brutowinst kantine
-
-
-
9.260
9.445
9.634
64%
64%
64%
BW in procenten
De exploitatie van de bar in de nieuwe blaashal wordt in eigen beheer gevoerd. De leden zullen circa 300 bezoekmomenten per week hebben. Er wordt uitgegaan van 46 weken openstelling waarbij 10% van de bezoekers consumpties zal nuttigen voor een gemiddeld bedrag van 5 euro. Bij clubwedstrijden wordt uitgegaan van 30% "consumerende" bezoekers. Het aantal bezoekers is onder de evenementen weergegeven. Ook zullen er 12 KNGU wedstrijden per jaar worden georganiseerd met 300 bezoekers. Hier wordt eveneens uitgegaan dat 30% in de kantine consumeert. Sponsoring
609
672
700
4.214
4.298
4.384
Bijdragen van derden
609
672
700
4.214
4.298
4.384
De vereniging verwacht nieuwe sponsoren te kunnen binden met de nieuwe blaashal. Als voorwaarde van SWS wordt opgenomen dat de contracten van sponsoren voor minimaal 4.000 euro zijn vastgelegd. Evenementen
840
7.097
800
20.816
21.232
21.657
Acties en loterijen
8.090
9.893
8.500
10.170
10.373
10.581
Ledenactiviteiten
8.930
16.990
9.300
30.986
31.605
32.238
In het nieuwe onderkomen zullen wekelijks zogenaamde "instuif/vrije trainingen worden gegeven. Daarnaast zullen er turnwedstrijden worden gehouden. Het bestuur verwacht de volgende inkomsten te kunnen realiseren. aantal
deelnemers
bezoekers
per jaar
per keer
per keer
totale inschrijfgeld entree
inkomsten
Instuif (2 uur)
40
30
-
10
12.000
Selectiewedstrijden
4
200
300
15
7,5
21.000
Recreatiewedstrijden
2
185
278
5
3
3.515 36.515
Op basis van eerdere wedstrijden wordt uitgegaan van 1,5 bezoeker per deelnemer. Uit voorzichtigheid heeft het bestuur deze inkomsten uit evenementen lager begroot. De inkomsten uit acties en loterijen komen met name uit de grote clubactie. Deze zijn hoog ten opzichte van andere verenigingen. Het bestuur is daarmee bekend en geeft aan dat de vereniging zeer veel energie stopt in de grote clubactie waardoor de afgelopen jaren veel geld is opgehaald. In de begroting wordt rekening gehouden met hogere inkomsten als gevolg van de groei van de leden. Daarnaast maakt de vereniging jaarlijks gebruik van Rabo Clubsupport. Overige
1.217
3.036
500
-
-
-
Overige inkomsten
1.217
3.036
500
-
-
-
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
2026 035
Pagina 13
Virto 2023/2024
2024/2025
2025/2026
2026/2027
2027/2028
2028/2029
Totale inkomsten
89.634
110.797
118.155
215.568
219.878
223.278
Totale lasten
90.054
105.341
127.560
200.318
204.322
208.411
Resultaat
420-
5.456
9.405-
15.250
15.556
14.867
Afschrijvingen
-
-
-
-
-
-
Reservering
-
-
-
-
-
-
Cash flow
420-
5.456
9.405-
15.250
15.556
14.867
Aflossingen
-
-
-
-
-
-
Investeringen
-
-
-
-
-
-
Overige mutatie
516-
12.025-
-
-
-
-
936-
6.569-
9.405-
15.250
15.556
14.867
Overschot
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer L
2026 035
Lasten
Pagina 14
Stg Virto Vastgoed Beheer en Exploitatie i.o. 2025/2026
2026/2027
2027/2028
2028/2029
2029/2030
2030/2031
Rente leningen
-
27.625
25.995
24.365
22.735
21.105
Afschrijvingen
-
45.805
45.805
45.805
45.805
45.805
Kapitaallasten
-
73.430
71.800
70.170
68.540
66.910
De rentelasten sluiten aan met de opgenomen rentelasten in de leningenspecificatie op pagina 8. Huur
-
15.000
15.300
15.606
15.918
16.236
Energie
-
22.500
22.890
23.288
23.694
24.107
Belastingen en heffingen
-
4.000
4.080
4.162
4.245
4.330
Verzekeringen opstallen
-
10.000
10.200
10.404
10.612
10.824
Onderhoud
-
8.000
8.160
8.323
8.490
8.659
Schoonmaak
-
5.000
5.100
5.202
5.306
5.412
Huisvestingslasten
-
64.500
65.730
66.985
68.265
69.568
De huurkosten betreft de huur van de grond van FC Breukelen. SWS verlangt een 15 jarige huurovereenkomst waarin de huurprijs is vastgelegd. Dit wordt als voorwaarde opgenomen. De energielasten zijn gebaseerd op de energiegegevens opgegeven door de halbouwer. De airdome is een dubbelwandige constructie uitgevoerd met energiezuinige ledverlichting en een elektrische warmtepomp en airco als primaire klimaatinstallatie. In de berekening wordt uitgegaan van 4 maanden verwarming van de hal. Mede door de aanwezigheid van fysiotherapiepraktijk lijkt dit aan de korte kant. SWS heeft weinig ervaring met blaashallen die het gehele jaren blijven staan. Veiligheidshalve corrigeert SWS de energiekosten met 3.000 euro per jaar. De schoonmaakwerkzaamheden worden voornamelijk door vrijwilligers uitgevoerd. Dit is met name het schoonhouden de verenigingsruimtes van de hal. De verhuurde ruimtes aan derden worden door deze derden schoongehouden. Diverse lasten Algemene lasten
-
-
5.000
5.000
5.000
5.000
5.000
5.000
5.000
5.000
De diverse lasten zijn door SWS opgenomen waarmee rekening wordt gehouden met bestuurskosten en administratiekosten. Totale lasten M
Baten
-
137.930
142.530
142.155
141.805
141.478
2025/2026
2026/2027
2027/2028
2028/2029
2029/2030
2030/2031
Huur Virto
-
40.000
40.800
41.616
42.448
43.297
Huur Fysio
-
35.000
35.700
36.414
37.142
37.885
Huur KNGU
-
27.600
28.152
28.715
29.289
29.875
Huur dansscholen
-
22.800
23.256
23.721
24.195
24.679
Huur MTC
-
8.400
8.568
8.739
8.914
9.092
Servicekosten huurders
-
10.000
10.200
10.404
10.612
10.824
Opbrengsten
-
143.800
146.676
149.609
152.600
155.652
Met de turnvereniging wordt een huurovereenkomst afgesloten. Verder zijn er vergaande afspraken met een fysiotherapiepraktijk die 5 behandelkamers in de hal zal gaan huren. De KNGU heeft aangegeven gebruik te willen maken van de hal voor regionale wedstrijden. Een dansscholen en MTC (revalidatietrainer) zijn eveneens voornemens de hal te huren. De huur opbrengsten zijn -in vergelijking met andere verenigingen met een hal aan de hoge kant- en essentieel voor de exploitatie van de blaashal. SWS stelt als opschortende voorwaarde dat alle huurovereenkomst een langlopend karakter hebben en contractueel zijn vastgelegd voordat de akte aan de bank wordt verstrekt.
RAPPORT BORGSTELLING
Nummer
2026 035
Pagina 15
Stg Virto Vastgoed Beheer en Exploitatie i.o. 2025/2026
2026/2027
2027/2028
2028/2029
2029/2030
2030/2031
Totale inkomsten
-
143.800
146.676
149.609
152.600
155.652
Totale lasten
-
137.930
142.530
142.155
141.805
141.478
Resultaat
-
5.870
4.146
7.454
10.795
14.174
Afschrijvingen
-
45.805
45.805
45.805
45.805
45.805
Reservering
-
-
-
-
-
-
-
51.675
49.951
53.259
56.600
59.979
Aflossingen
-
38.333
38.333
38.333
38.333
38.333
Investeringen
-
-
-
-
-
-
Mutatie reserves/voorz.
-
-
-
-
-
-
-
13.342
11.618
14.926
18.267
21.646
Cash flow
Overschot