Programmabegroting 2024 Veiligheidsregio IJsselland concept.pdf

In de begroting 2024 zijn de voorlopig geldende bedragen (7,1 miljoen euro) uit de decembercirculaire 2022 van J&V opgenomen. Dit is tijdens het opstellen van de begroting de laatst bekende circulaire, waarbij wordt aangegeven dat de bijdrage meerjarig gelijk blijft. 29 Overige bijdragen De veiligheidsregio verwacht in 2024 circa 3,5 miljoen euro te ontvangen aan overige bijdragen. Het grootste gedeelte hiervan, namelijk 2,9 miljoen euro, ontvangt de veiligheidsregio van de GGD voor de uitvoering van de bedrijfsvoeringstaken. Het overige bedrag van 600.000 euro betreft een aantal kleinere inkomsten, bijvoorbeeld uit de verkoop van voertuigen. Uiteenzetting van de financiële positie Nieuw beleid Voor nieuw beleid blijft gelden het principe ‘nieuw voor oud’. Een aantal ontwikkelingen, denk aan informatieveiligheid en de invoering van de omgevingswet, leidt mogelijk tot kosten die niet uit de begroting gefinancierd kunnen worden. Mocht dit het geval zijn, dan zullen keuzes hierover aan het bestuur worden voorgelegd. Financieel perspectief In de Kadernota staan de financiële uitgangspunten. Het resterende deel (2024 65.000 euro van in totaal 1.100.000 euro) vastgestelde structurele besparingen voor oplopend btw-nadeel is in deze begroting verwerkt.

Meerjarenperspectief Niet alle financiële effecten voor de toekomst zijn te kwantificeren terwijl een aantal ontwikkelingen zich zeker voor zal doen. Enkele belangrijke ontwikkelingen zijn: 1. Het op peil houden van de huisvesting 2. Het verhogen van informatieveiligheid en privacybescherming 3. Het verbeteren/uitbreiden van de informatievoorziening 4. Het opleiden van nieuwe vrijwilligers (kortere verbanden) Jaarlijks terugkerende arbeidskosten Volgens het Besluit begroting en verantwoording (BBV) is het niet toegestaan voorzieningen op te nemen voor jaarlijkse terugkerende verplichtingen met een vergelijkbare volume. Dit Opbouw van de gemeentelijke bijdrage Bijdrage 2023 excl. maatwerk bevolkingszorg 37.990.683 Bij: loonindex (4,2%) en prijsindex (5,7%) 1.114.565 Bijdrage 2024 excl. maatwerk en bevolkingszorg 39.105.248 BIJ: Bijdrage bevolkingszorg (vanaf 2018) 167.089 BIJ: Maatwerkafspraken 2023 422.621 Bijdrage 2023 gemeenten excl. compensatie Incidentele compensatie ingroei herverdeeleffect Bijdrage 2023 gemeenten 39.694.958 -96.318 39.598.640 30 gaat vooral om verplichtingen rondom vakantiegeld en het opgebouwde saldo vakantiedagen. Deze lasten zijn structureel gedekt binnen de begroting. Vervangingsinvesteringen In bijlage 2 zijn de (vervangings)investeringen voor het jaar 2024 opgenomen aan de hand van het meerjaren investeringsplan.

Deze zijn onderverdeeld in de BBV- categorieën. De geplande investeringen zijn aan te merken als investeringen met economisch nut en worden geactiveerd conform het vastgestelde afschrijvingsbeleid. De effecten van deze investeringen hebben geen invloed op de begroting vanaf 2024, aangezien de afschrijving start het jaar na ingebruikname. Reserves en voorzieningen Het geraamde verloop van de reserves en voorzieningen in 2024 is als volgt: Reserves Boekwaarde 01-01-2024 Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2024 Algemene reserve 1.000.000 1.000.000 Transitie Meldkamer 564.797 -113.866 450.931 Ontwikkelingen Veiligheidsregio 266.362 -96.318 170.044 Egalisatiereserve kapitaallasten* 2.967.832 63.322 -174.114 2.857.040 Egalisatiereserve opleiden & oefenen 100.000 100.000 Totaal 4.898.991 63.322 -384.298 4.578.015 *De egalisatiereserve is voor opvang van de fluctuatie in de kapitaalslasten. Daarnaast kan deze reserve wellicht worden ingezet voor de demping van de toekomstige meerkosten energietransitie. Voorzieningen Boekwaarde 01-01-2024 Toevoeging Onttrekking Boekwaarde 31-12-2024 Spaarverlof 50.000 12.000 62.000 Totaal 50.000 12.000 62.000 Incidentele baten en lasten In de begroting worden bijna alle structurele lasten met structurele baten gedekt, met uitzondering van een maatwerkafspraak met de gemeente Olst-Wijhe van 33.419 euro.

In deze gemeente worden de eenvoudige taken op het gebied van toezicht en handhaving nog verricht door personeel in loondienst van de veiligheidsregio. Bij de meeste gemeenten werden deze eenvoudige taken al in de afronding van de financiële nulmeting verrekend en door henzelf uitgevoerd. Mocht de gemeente Olst-Wijhe in de toekomst besluiten om de eenvoudige taken zelf te verrichten, dan dient dit binnen de veiligheidsregio te leiden tot een bezuiniging van 33.419 euro. 31 Bijlagen Gemeentelijke bijdrage 2024 Gemeente Percentage Gemeentelijke bijdrage 2023 (excl. Maatwerk en BZ) Indexering 2024 Bijdrage bevolkingszorg (o.b.v.

het inwoneraantal) Maatwerk afspraak Bijdrage in begroting 2024 Incidentele compensatie 2024 Totale bijdrage in begroting 2024 Dalfsen 5,08% 1.930.290 56.631 9.057 1.995.978 1.995.978 Deventer 18,92% 7.187.595 210.869 31.507 213.433 7.643.404 7.643.404 Hardenberg 11,04% 4.193.650 123.033 19.193 4.335.876 4.335.876 Kampen 8,54% 3.244.003 95.172 17.017 8.169 3.364.361 -45.005 3.319.356 Olst-Wijhe 3,77% 1.430.583 41.970 5.744 33.419 1.511.717 1.511.717 Ommen 3,76% 1.429.756 41.946 5.732 1.477.434 1.477.434 Raalte 6,70% 2.544.334 74.645 11.845 2.630.825 2.630.825 Staphorst 2,82% 1.072.264 31.458 5.367 1.109.079 -11.558 1.097.521 Steenwijkerland 8,75% 3.325.824 97.573 13.896 3.437.292 -39.755 3.397.537 Zwartewaterland 4,48% 1.703.718 49.983 7.147 1.760.849 1.760.849 Zwolle 26,13% 9.928.676 291.286 40.583 167.600 10.428.145 10.428.145 Totaal 100% 37.990.683 1.114.565 167.089 422.621 39.694.958 -96.318 39.598.640 Investeringen 2024 Categorie Investeringen Bedrijfsgebouwen 100.000 Grond en terreinen 0 Vervoersmiddelen 3.309.921 Machines, apparaten en installaties 220.000 ICT 350.000 Brandveiligheidsvoorzieningen 2.429.890 Oefenen 0 Jeugdbrandweer 0 6.409.811 32 Overzicht baten en lasten Jaar 2024 Baten Lasten Saldo 0.1 Bestuur -20.000 89.246 69.246 0.4 Overhead -2.834.085 11.560.375 8.726.290 0.5 Treasury 0 0 0 0.8 Overige baten en lasten 0 2.191.185 2.191.185 0.9

Vennootschapsbelasting 0 0 0 0.10 Mutaties reserves -384.298 63.322 -320.976 0.11 Resultaat van de rekening baten en lasten 0 0 0 1.1 Crisisbeheersing en brandweer -47.036.562 36.075.114 -10.961.448 2.1 Verkeer en vervoer 0 295.702 295.702 8.3 Wonen en bouwen 0 0 0 -50.274.945 50.274.945 0 Specificatie kosten overhead Jaar 2024 Baten Lasten Saldo Bedrijfsvoering -2.834.085 8.346.147 5.512.062 Directie 0 566.422 566.422 Staf & beleid 0 1.444.137 1.444.137 Managers 0 757.469 757.469 Management ondersteuning 0 446.200 446.200 -2.834.085 11.560.375 8.726.290 Geprognotiseerde balans Balans ( x 1.000) 1-1-2024 31-12-2024 1-1-2024 31-12-2024 Materiële vaste activa 36.085 36.958 Eigen vermogen 4.899 4.578 Voorraad 150 150 Vreemd vermogen 50 62 Vorderingen 1.100 1.102 Langlopende schulden 28.823 30.000 Liquide middelen 400 400 Kortlopende schulden 2.167 2.167 Overlopende activa 1.004 1.014 Overlopende passiva 2.800 2.817 38.739 39.624 38.739 39.624 EMU-saldo 2023 2024 Volgens begroting 2025 Volgens meerjaren- raming 2026 Volgens meerjaren- raming Berekend EMU- saldo -1.802 -1.829 -1.940 -1.940