Najaarsnota 2019 - RAADSVOORSTEL.pdf

Politieke Markt - 19 november 2019 - 1/5 Politieke Markt Zitting van 19 november 2019 Organisatie Ondersteuning - Organisatieadvies Najaarsnota 2019 - besluitvormen Auteur Roelof Kuiper Overlegd met CMT / eenheidscontrollers / portefeuillehouders Portefeuillehouder M. Scheringa Andere betrokken portefeuillehouders R. Bats M. Scheringa B. Harmsma T. Jongman T. Bijl Samenvatting In de Najaarsnota 2019 wordt een prognose gegeven over: De realisatie van doelstellingen; Het financiële resultaat van de begroting 2019. 1. Op basis van de tot op heden geleverde inspanningen denken wij 85% (Najaarsnota 2017 75%) van de doelstellingen voor 2019 te realiseren. 2. Deze Najaarsnota sluit met een positief saldo van € 728.000. Dit is onder andere het gevolg van een hogere Algemene uitkering (meicirculaire) met € 1.346.000. De overhead (bedrijfsvoering) laat een positief saldo zien van € 750.000 en de verkopen onroerende zaken / exploitatiebijdrage van € 875.000.

Er zijn ook onderdelen die nadelig doorwerken in deze Najaarsnota: de nog verdere stijging van de kosten voor Jeugdhulp / WMO van € 600.000, die overigens wordt opgevangen door een bijdrage uit de reserve Sociaal domein; de hogere lasten van de WWB-uitkeringen, vanwege een hoger aantal cliënten en verstrekte loonkostensubsidie van € 810.000; een financieel nadeel op de WOZ en OZB van € 545.000; de verlaging van de Algemene uitkering vanwege de septembercirculaire en Spuk-regeling (Specifieke uitkering stimulering sport) van tezamen € 559.000 zijn de meest opvallende onderdelen. Als we alle voorziene “plussen” en “minnen” voor nu en exclusief onvoorziene omstandigheden onder elkaar zetten in combinatie met het al in de perspectiefnota geschetste negatieve saldo van € 1.693.000 dan koersen we af op een negatief jaarresultaat van € 965.000. Samenvattend de ontwikkeling van het geprognosticeerde resultaat 2019: Politieke Markt - 19 november 2019 - 2/5 x € 1.000 Omschrijving 2019 Saldo Meerjarenbegroting 115 Amendement Toeristenbelasting -55 PPN -1.753 Begrotingssaldo na PPN 2019 -1.693 Najaarsnota 2019 728 Begrotingssaldo na NJN -965 Beschrijving Inleiding Zoals u van ons gewend bent doen wij in de Najaarsnota een prognose van de resultaten van het lopende begrotingsjaar. Dit doen wij zowel voor de haalbaarheid van onze doelstellingen als voor de financiën.

De Najaarsnota biedt u daarmee mogelijkheden om uw controlerende rol in te vullen. Dit voorjaar bent u met de hoofdlijnenrapportage voorzien van beknopte voortgangsinformatie over de uitvoering van de begroting 2019. Met deze Najaarsnota ontvangt u uitgebreid inzicht in de voortgang van de doelstellingen van de programma’s over de eerste 8 maanden van 2019. Wij kunnen u melden dat de uitvoering van de begroting 2019 voor het grootste deel op koers ligt. In de afzonderlijke programma’s is per doelstelling de actuele stand van zaken weergegeven. Ook wordt er per programma inzicht gegeven in de actualiteiten en de risico’s. Op basis van de tot op heden geleverde inspanningen denken wij 85% (Najaarsnota 2018 75%) van de doelstellingen voor 2019 te realiseren. Voor de overige 15% geldt dat er extra of specifieke aandacht vereist is of dat er problemen zijn. Naast de prognose op de realisatie van beleid geven we op basis van de huidige inzichten tevens een prognose van het financieel jaarresultaat 2019. Deze Najaarsnota sluit met een positief saldo van € 728.000. Dit is onder andere het gevolg van een hogere Algemene uitkering (meicirculaire) met € 1.346.000. De overhead (bedrijfsvoering) laat een positief saldo zien van € 750.000 en de verkopen onroerende zaken / exploitatiebijdrage van € 875.000. Er zijn ook onderdelen die nadelig doorwerken in deze Najaarsnota.

De nog verdere stijging van de Jeugdhulp / WMO van € 600.000, die wordt opgevangen door een bijdrage uit de reserve Sociaal domein, de hogere lasten van de WWB vanwege een hoger aantal cliënten en verstrekte loonkostensubsidie van € 810.000, een financieel nadeel op de WOZ en OZB van € 545.000, de verlaging van de Algemene uitkering vanwege de septembercirculaire en Spuk-regeling (Specifieke uitkering stimulering sport) van tezamen € 559.000 zijn de meest opvallende onderdelen. Als we alle voorziene “plussen” en “minnen” voor nu en exclusief onvoorziene omstandigheden onder elkaar zetten in combinatie met het al in de perspectiefnota geschetste negatieve saldo van € 1.693.000 dan koersen we af op een negatief jaarresultaat van € 965.000.

De belangrijkste verklaringen voor het saldo 2019 zijn > € 25.000) : Positief € x 1.000 Negatief € x 1.000 Politieke Markt - 19 november 2019 - 3/5 Bijdrage reserve sociaal domein 600 Loonkosten Raad en College 36 Verkoop Onroerende zaken / Exploitatiebijdrage 875 Leerlingenvervoer 100 Algemene Uitkering: meicirculaire 1.346 Uitkeringen WWB / loonkosten subsidie 810 Bedrijfsvoering / Overhead 750 Jeugdhulp / WMO 600 Toeristenbelasting 125 Stormschade 60 Onvoorziene baten en lasten 125 Eikenprocessierups 75 Aanvaarbeveiliging Giethoorn 100 Toezicht en handhaving Giethoorn 80 Dividend ROVA / Vitens 48 Hondenbelasting 27 WOZ / OZB 545 Algemene Uitkering (septembercirculaire) 492 Uitkering Spuk-regeling 67 Verzekeringen 29 Diversen < € 25.000) Diversen < € 25.000) 24 Totaal Positief 3.821 Totaal Negatief 3.093 Totaal Negatief 3.093 Saldo Najaarsnota 728 Prognose realisatie doelstellingen programmabegroting De prognose van de realisatie van de programmadoelstellingen richt zich op de zogenaamde ‘eerste w-vraag’ in de begroting: ‘wat willen we bereiken?’ Van de doelstellingen voor 2019 verwachten wij: 85% ook daadwerkelijk realiseren; dat voor 15% specifieke aandacht nodig is / er problemen zijn om realisatie dit jaar mogelijk te maken; Overzicht afwijkende doelstellingen per programma: ˜= op koers = specifieke aandacht vereist p= er zijn problemen X = geen gegevens bekend 2019

Inwoner op 1 Duurzaam Woningen met een betere energetische kwaliteit  Werk aan de winkel Samenredzaam Alle kinderen krijgen de kans om zich goed te ontwikkelen  Politieke Markt - 19 november 2019 - 4/5 ˜= op koers = specifieke aandacht vereist p= er zijn problemen X = geen gegevens bekend 2019 Versterken van inzet van vrijwilligers en maatschappelijke initiatieven in het sociaal domein  Mijn Steenwijkerland Inwoners en bezoekers waarderen de openbare ruimte  Behoud cultuur en eigen identiteit p Een passende woning voor iedereen  Vergroten zichtbaarheid cultuursector en herkenbaarheid gemeente  Financiën en bedrijfsvoering Sluitende meerjarenbegroting p Voorstel Voorgesteld wordt om: 1. De Najaarsnota 2019 vast te stellen en de begroting 2019 overeenkomstig aan te passen; 2. Een krediet van € 35.000 beschikbaar te stellen voor werkplekken en een krediet van € 24.000 voor de aanschaf van tablets in te trekken. 3. De hieruit voortvloeiende hogere kapitaallasten / exploitatielasten opvangen binnen het taakveld overhead (bedrijfsvoering). De € 35.000 is benodigd om voor de medewerkers die op lokatie werk verrichten, beveiligde werkplekken te realiseren. Hiermee wordt gebruik gemaakt van PC mogelijkheden waarbij bij verlies of diefstal er geen (vertrouwelijke) informatie beschikbaar komt voor onbevoegden. Bij de vorige PC mogelijkheden (werkplek) was dit nog wel het geval.

Argumenten Zie inleiding. Kanttekeningen en risico’s De kansen en uitdagingen zijn per programma opgenomen in de Najaarsnota. Duurzaamheid en social return Niet van toepassing. Financiële toelichting Het financiële beeld: Binnen alle programma’s zijn de financiële mutaties per onderdeel nader toegelicht. In hoofdstuk 3 is een totaalbeeld van de financiële gevolgen van de Najaarsnota opgenomen. Na verwerking van deze mutaties ontstaat het volgende financiële beeld: Financieel effect Perspectiefnota / Najaarsnota Politieke Markt - 19 november 2019 - 5/5 Participatie en communicatie Na vaststelling van de Najaarsnota 2019 wordt een persbericht uitgegeven. Uitvoering en planning Niet van toepassing. Besluit Beslispunt 1 De gemeenteraad besluit om: 1. De Najaarsnota 2019 vast te stellen en de begroting 2019 overeenkomstig aan te passen; 2. Een krediet van € 35.000 beschikbaar te stellen voor werkplekken en een krediet van € 24.000 voor de aanschaf van tablets in te trekken; 3. De hieruit voortvloeiende hogere kapitaallasten / exploitatielasten op te vangen binnen de bedrijfsvoering ( het taakveld overhead).