Jaarstukken 2016 - RAADSVOORSTEL.doc

1 Voorstel aan de raad Aan de gemeenteraad Gemeente Steenwijkerland Vendelweg 1 8331 XE Steenwijk Steenwijk, 20-06-2017 Nummer voorstel: 2017/74 Voor raadsvergadering d.d.: 04-07-2017 Agendapunt: 6.1 Onderwerp: Jaarstukken 2016 Aan de raad van de gemeente Steenwijkerland wordt voorgesteld te besluiten: Conceptbesluit: 1. De jaarstukken 2016 vast te stellen 2. In te stemmen met het voornemen om: a. Een bedrag van € 88.900 toe te voegen aan de reserve vaste buffer b. Een bedrag van € 183.000 beschikbaar te stellen aan de IGSD voor besteding aan re-integratie- activiteiten c. Een bedrag van afgerond € 3.770.000 toe te voegen aan de algemene reserve vrij besteedbaar. d. Een bedrag van € 337.000 beschikbaar te stellen ten laste van de voorziening riolering. 2 Samenvatting: Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2016 aan. Deze bestaan uit: Het jaarverslag 2016 De jaarrekening 2016 De controle bij de gemeente Steenwijkerland is inmiddels afgerond. De accountantsverklaring is u separaat toegezonden omdat de controle bij de BVO IJsselland tijdens het schrijven van dit voorstel nog niet beschikbaar was. Ten opzichte van de op 6 juni behandelde concept jaarrekening 2016 is er nog een kleine aanpassing doorgevoerd. Dit betrof een n og te verwerken verplichting van € 125.000, die overeenkomstig raadsbesluit ten laste van een reserve is gebracht.

Het jaarverslag 2016 In het jaarverslag 2016 legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid en de financiële resultaten van het afgelopen jaar. De opbouw van het jaarverslag is evenals de begroting gebaseerd op de benaming van de bestuursprogramma’ s van het collegeprogramma 2014 -2018 “Verant - woord Anders”. Resultaten op hoofdlijnen In de programmabegroting 2016 – 2019 staan de te bereiken doelstellingen benoemd. Deze zijn verdeeld over de 5 in de begroting opgenomen programma’s. In hoofdstuk 2 zijn deze resultaten per bestuursprogramma gegroepeerd en voorzien van een toelichting. Het percentage gerealiseerde doelstellingen bedraagt 70. ( 2015 : 58) Ten opzichte van de prognose in de najaarsnota 2016 is dat een verschil van 3%. In de najaarsnota 2016 was deze prognose nog 73%. De jaarrekening 2016 De jaarrekening is qua opzet gelijk aan die van 2015, waarbij ook de verplicht e wijzigingen van commissie BBV zijn verwerkt. Saldo van de rekening 2016 De jaarrekening van de gemeente Steenwijkerland geeft over het jaar 2016 na bestemming en met in achtneming van de consolidatie van de bedrijfsvoering een positief saldo van ruim € 4 miljoen, 3,18% van de exploitatierekening. In de najaarsnota 2016 was al melding gemaakt van een geprognosticeerd resultaat van bijna € 3,6 miljoen, 2,82% van de exploitatierekening.

3 Het totale beeld van de afwijkingen ziet er als volgt uit: Analyse afwijkingen t.o.v. actuele begroting (> € 50.000) PPN NJN Jaarrekening Totaal Saldo begroting 2016 36 V 36 V Raadsbesluiten voorafgaand aan de PPN Najaars nota 2015 19 V 19 V Trendmatige aanpas s ing OZB 36 V 36 V Nota Grond- en Ontwikkelbeleid - 25 N - 25 N Opheffen res erve onderwijs huis ves ting - 278 N - 278 N Exploitatie Zwembaden - 100 N - 100 N Rente De Meenthe - 6 N - 6 N - 318 N - 318 N Steenwijkerlanders voelen zich welkom 1 Burgemees ter en Wethouders - 43 N - 530 N - 526 N - 1.099 N 2 Verkiezingen 60 V 60 V Steenwijkerlanders voelen zich thuis 3 Grondexploitatie ( rente ) - 624 N - 624 N 4 Algemene res erve grondexploitatie 500 V - 2.150 N - 1.650 N 5 Voorbereiding Omgevings vergunning - 50 N - 50 N 6 Verkoop Onroerende zaken 450 V 195 V 645 V 7 Hers tel kadermuur Blokzijl - 50 N - 50 N 8 Voorbereiding herinr. Mr. Z.

ter Steghes traat - 70 N - 70 N 9 Onkruidbes trijding - 120 N - 120 N 10 Veiligheids regio 87 V 87 V 11 Leges bes temmings plannen - 113 N - 113 N 12 Plans chade - 93 N - 93 N 13 Openbare verlichting - 78 N - 78 N 14 Openbaar groen - 57 N - 57 N 15 Speelvoorzieningen 68 V 68 V 16 Kernenbeleid 56 V 56 V 17 Milieubeheer 226 V 226 V 18 Leges Omgevings vergunningen - 149 N - 149 N 19 Grondzaken - 67 N - 67 N 20 Maatschappelijk vas tgoed - 239 N - 239 N Steenwijkerlanders doen het samen 21 Leerlingenvervoer 60 V 60 V 22 BUIG middelen 676 V 676 V 23 Rijks bijdrage WWB ( vangnet en bezwaar 2011) 1.392 V 1.392 V 24 Sociaal domein 1.500 V 150 V 2.589 V 4.239 V 25 Pilot Jeugdzorg 59 V 59 V 26 Sport 86 V 86 V 27 Zwembaden 148 V 148 V 28 Minimabeleid / bijzondere bijs tand - 200 N - 11 N - 211 N 28 Bijs tands verlening - 137 N - 137 N Steenwijkerlanders zijn actief Financien en bedrijfsvoering 29 Individueel Keuzebudget - 720 N - 720 N 30 Verkoop Rams Woerthe incl bez. taaks telling - 95 N - 95 N 31 Algemene uitkering 494 V - 29 N 334 V 799 V Algemene uitkering (s ept / dec.

circulaire ) 63 V 63 V 32 Dividend BNG / Enexis / Vitens / Verkoop CBL / ROVA 256 V 54 V 310 V 33 Rentelas ten 462 V - 36 N 426 V 34 Bedrijfs voering 340 V 497 V 837 V 35 Onroerende-zaakbelas ting - 162 N - 162 N 36 Toeris tenbelas ting 54 V 54 V 37 Divers en < € 50.000 - 123 N 27 V 99 V 3 V Subtotaal 2.305 V 1.279 V 608 V 4.192 V 38 Amendement Najaars nota - 150 N - 150 N Totaal afwijkingen 2.305 V 1.129 V 608 V 4.042 V bedragen x € 1.000 4 Beleidsrekening 2016 De financiële resultaten 2016 per programma ten opzichte van de actuele begroting geven het volgende beeld: Resultaat per programma Actuele Begroting Rekening 2016 Verschil 1. Steenwijkerl'ANDERS' voelen zich welkom - 4.279 - 4.676 - 397 N 2. Steenwijkerl'ANDERS' voelen zich thuis - 28.443 - 30.711 - 2.267 N 3. Steenwijkerl'ANDERS' doen het samen - 50.049 - 47.413 2.636 V 4. Steenwijkerl'ANDERS' zijn actief - 2.054 - 2.028 27 V 5. Financiën en bedrijfsvoering 88.323 88.870 547 V Resultaat 3.497 4.042 545 V bedragen x € 1.000 In hoofdstuk 2 wordt per programma een analyse gegeven. Op 11 april 2017 heeft de raad ingestemd met de budgetoverheveling ( te bestemmen) van 2016 naar 2017. Dit besluit maakt onderdeel uit van de rekening 2016. In de analyse van de programma’s is met het besluit rekening gehouden.

Voorstel tot bestemming van het resultaat 2016 - Een bedrag van € 88.900 toe te voegen aan de reserve vaste buffer - Een bedrag van € 183.000 beschikbaar te ste llen aan de IGSD voor besteding a an re - integratieactiviteiten - Een bedrag van afgerond € 3.770.000 toe te voegen aan de algemene reserve vrij besteedbaar. 1. Norm vaste Buffer De gemeente Steenwijkerland hanteert een norm van 10% voor het opvangen van risico’s. Ultimo 2016 bedraagt deze norm op grond van de nota reserves en voorzieningen: Norm Algemene reserve vaste buffer 31-dec-2016 Grondslag normbepaling Algemene uitkering uit gemeentefonds 42.877 Uitkering deelfonds sociaal domein 25.983 Opbrengst Onroerende-zaakbelasting 6.782 Totaal Grondslag normbepaling 75.642 Afwijking t.o.v. norm Norm 10% 7.564 Algemene reserve per ultimo 2016 7.475 Afwijking t.o.v. norm (lager) - 89 bedragen x € 1.000 Ultimo 201 6 is de omvang van de reserve € 7.475 miljoen, bijna € 89.000 onder de door de raad gestelde norm van 10%. Voorgesteld wordt om deze aan te vullen tot de norm. 2. Participatiebudget In het jaar 2016 is door de gemeente Steenwijkerland over de periode 2012 -2015 een bedrag van € 373.000 aan btw terugon tvangen. Deze teruggave heeft betrekking op be taalde btw over re - integratieactiviteiten uitgevoerd door de IGSD.

De totale kosten van de re -integratieactiviteiten 5 laten in 2016 een overschrijding zien van € 190.000. De betaalde btw is evenwel door de gemeente terugontvangen en niet door de IGSD. Per s aldo blijft er een niet besteed budget van € 183.000 (€ 373.000 - € 190.000) over. Tot en met het jaar 2014 was het de verplichting om deze middelen terug te betalen aan het rijk. Door de inwerkingtreding van de nieuwe Participatiewet ingaande het jaar 20 15 is dit nu niet meer het geval. Teneinde de door het rijk beschikbaar gestelde middelen te besteden aan het daarvoor bestemde doel wordt voorgesteld om het resterende bedrag ter hoogte van € 183.000 in het jaar 2017 weer beschikbaar te stellen aan de IGSD voor de diverse re-integratieactiviteiten. 3. Algemene reserve vrij besteedbaar Voorgesteld wordt om het resterende saldo van afgerond € 3.770.000 gunste van de A lgemene reserve vrij besteedbaar te brengen. Resumé : Voorstel tot bestemming bedragen x € 1.000 Voorstel resultaatbestemming Rekening 2016 1. Ten gunste van de Reserve vaste buffer 89 2. Inzet participatiebudget in 2017 183 3. Ten gunste van de Algemene Reserve vrij besteedbaar 3.770 Totaal voorstel resultaatbestemming 4.042 4. Voorziening riolering, baggeren Ultimo 2016 is een bedrag van € 337.000 in de voorziening riolering gestort of niet uitgegeven.

Dit heeft betrekking op een drietal projecten die vanwege het verbreed gemeentelijk rioleringsplan worden bekostigd uit de rioolrechten. Deze projecten zijn:  Beschoeiingen vaarwegen € 25.000  Baggeren Blokzijl € 250.000  Baggeren schouwsloten € 62.000 Ondanks het feit dat de nieuwe notitie riolering van de commissie BBV de mogelijkheid biedt om financiële voordelen ten guns te van het resultaat te brengen is dit niet gebeurd omdat wij blijven vasthouden aan het principe dat de door de burger opgebrachte middelen besteed dienen te worden voor dit doel. Wij stellen dan ook voor om de niet bestede projecten in 2017 uit te voeren en een bedrag van € 337.000 beschikbaar te stellen ten laste van de voorziening riolering. Bijlagen bij het voorstel Jaarrekening en jaarverslag 2016 Ondertekening De secretaris De waarnemend burgemeester S.S. Weistra J.H. Bats Betrokken partijen afdeling adviseur behandeld in raadscommissie OS Roelof Kuiper, tel.: 0521-538340, email: roelof.kuiper@steenwijkerland.nl ja, nl. de concept jaarstukken 2016 zijn al besproken in de politieke markt van 6 juni 2017.

nee 1 Raadsbesluit Steenwijk, 04-07-2017 Nummer: 2017/74 De raad van de gemeente Steenwijkerland; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 20-06-2017, nummer 2017/Error! Reference source not found.; b e s l u i t : - De jaarstukken 2016 vast te stellen - Een bedrag van € 88.900 toe te voegen aan de reserve vaste buffer - Een bedrag van € 183.000 beschikbaar te ste llen aan de IGSD voor besteding a an re - integratieactiviteiten - Een bedrag van afgerond € 3.770.000 toe te voegen aan de algemene reserve vrij besteedbaar. - Een bedrag van € 337.000 beschikbaar te stellen ten laste van de voorziening riolering De raad voornoemd, de griffier, de voorzitter, A. ten Hoff J.H. Bats