6.1 NWG - 20 kwartaal 1 toelichting rapportage NWG bespreking RvC 20-05-13.pdf

Interne toelichting rapportage NoordWestGroep 2020 Kwartaal 1 Interne rapportage NoordWestGroep C-O-N-C-E-P-T 2020 kwartaal 1 [2] Voor u ligt de managementrapportage van NoordWestGr oep over de periode van 1 januari tot en met 31 maart 2020. In deze rapportage lichten we de belangrijkst e verschillen tussen de realisatie ten opzichte van de begroting 2020 en de realisatie ten opzichte van vo rig jaar (2019) toe. Daarnaast zullen we een progno se voor 2020 met de impact van Coronacrisis afgeven tezamen met het verschil wanneer de crisis niet had plaatsgevonden. Bedragen in de tabellen zijn opgeno men in € * 1.000,-, tenzij anders vermeld. In het eerste kwartaal van 2020 is een verlies gerealiseerd van € 303.000, terwijl een verlies van € 293.000 begroot was (vorig jaar: € 237.000). De ontwikkeling in het resultaat ten opzichte van v orig jaar, prognose en begroting wordt in onderstaa nde tabel samengevat: Ontwikkeling realisatie ten opzichte de begroting Ten opzichte van de verwachting in kwartaal 1 is de omzet lager geëindigd met € 15.000 door met name e en gedeeltelijke stilstand in arbeidsuren van de periode 13 tot 23 maart in verband met de Coronacrisis e n minder aanbod van werk. Daarna, is er in de laatste 2 weken van kwartaal 1, een gemiddelde bezettingsgraad ge weest tussen de 20 en 30%.

De productiekosten zijn hoger door instroom van doelgroepers (met name in de laat ste maanden van 2019). Met deze instroom werd de produc tiecapaciteit verbeterd, om zo hogere omzet voor met name GV te kunnen realiseren. Nu we te maken hebben met beperkende maatregelen en een hogere uitval van medewerkers, kunnen we met deze instroom wel vo ldoen aan onze verplichtingen uit onze opdrachten. Dit betekent alleen hogere kosten, bij een vergelijkbar e omzet. De loonkosten ambtenaren zijn hoger geëindigd (+€ 1 5.000) door kosten voor niet begrote loonkosten (+ € 31.000) van een sectormanager waar in 2018 een traj ect mee is gestart om een passende vertrekregeling te treffen. Dit is per 31 maart 2020 nog niet geeffect ueerd. De overige kosten liggen in lijn met de begroting Het subsidieresultaat is € 71.000 beter dan begroot, door hogere uitdiensttredingen van SW personeel i n het laatste kwartaal van vorig jaar. Na opstellen van d e begroting zijn nog 9 medewerkers (8 FTE) uit dien st getreden (buiten pensioneringen). Het voordeel in h et subsidieresultaat zal in komende maanden naar verwachting nog toenemen.

Hierna worden de ontwikkelingen ten opzichte van de begroting samengevat Resultaat tm 31 maart 2020 Realisatie Budget VJ Kw 1/19 kw 1/20 2019 € % € % Opbrengsten 1.045 1.061 993 15- -1,5% 52 5,3% Prod kosten 199- 152- 66- 47- -31,1% 134- -204,1% Personeel ambtenaren 634- 619- 622- 15- -2,4% 13- -2,0% Overig 313- 310- 288- 3- -0,9% 25- -8,5% Incidenteel (+ is bate) 4 - 21 4 17- Operationeel resultaat 97- 21- 39 77- 136- Subsidieresultaat 172- 242- 226- 71- -29,2% 55 24,1% Uitvoering Nieuw Beschut 34- 30- 18- 4 -11,7% 16- Overige - - 31- - 31 Resultaat voor gem. bijdrage 303- 293- 237- 9- -3,2% 66- -27,7% ∆ Budget 2020 ∆ VJ Interne rapportage NoordWestGroep C-O-N-C-E-P-T 2020 kwartaal 1 [3] Ontwikkeling ten opzichte van begroting Het resultaat voor gemeentelijke bijdrage 2020 ligt in lijn met de begroting. De ontwikkeling ten opzi chte van de begroting wordt in onderstaande tabel samengevat : Hierna worden de ontwikkelingen op de verschillende begrotingsposten verder toegelicht. Post Verbetering resultaat (-/- daling) Toelichting Nadelen ten opzichte van begroting Omzet - Perron 3 -16 Door maatregelen vanuit de overhei d in i.v.m. de Corona crisis is Perron3 per 13 maart gesloten en zijn er geen opbrengsten meer.

Personeel niet gesubsidieerd -15 Hogere loonkosten (+/+ €31k) door een sectormanager waar nog geen overstemming mee is en een calculator/werkvoorbereider GV en een fulltime communicatiespecialist (+/+21k). Hier staan lagere kosten van niet invullen van de functie operationeel manager en geen inhuur specialist Expertise centrum (-/- € 39k) tegenover. Omzet GV -14 Door lagere productieve uren in de laatste 3 weken van maart en een verschil in bandbreedte van het gebudgeteerde seizoenspatroon eindigt de omzet € 14k lager dan begroting. Productiekosten - GV / ID -55 De productiekosten zijn hoger door de instroom van doelgroepers uit de Participatiewet: de instroom van doelgroepers is hoger (+/+ € 60k) dan begroot . Hiermee wordt uitstroom uit de PW uitkering gerealiseerd en krijgt de doelgroeper een arbeidsplaats. Met de inzet van doelgroepers wordt de uitstroom van WSW personeel in 2019 opgevangen en zijn de kosten voor uitbesteding lager. Voordelen ten opzichte van begroting Omzet - AI 15 De omzet AI is hoger dan begroot door een verbeterd contract m.b.t. de trajecten (+ €6k) en jobcoachuren (+ € 44K) welke niet begroot waren. Hier staan achterblijvende opbrengsten uit detacheringen SW (-/- € 45) en trajecten UWV (-/- € 16k) tegenover.

Subsidieresultaat - Personeelskosten 63 De personeelskosten voor SW perso neel zijn lager dan begroot door hogere uitdiensttredingen na opmaken van de begroting 2020, naast pensioneringen. Daarnaast zijn de sociale lasten lager door lagere WW premies . Incidentele bate 4 Betreft verkoop materiele vaste activa. Overige mutaties 8 Verbetering (-/- daling) resultaat -10 SAMENVATTING ONTWIKKELING RESULTAAT 2020 - t/m periode Interne rapportage NoordWestGroep C-O-N-C-E-P-T 2020 kwartaal 1 [4] Toelichting per onderdeel Hierna is een nadere – gedetailleerde – toelichting opgenomen per onderdeel. Omzet De gerealiseerde omzet (exclusief huuropbrengst) ov er kwartaal 1 - 2020 bedraagt € 1.022.000 en is daarmee € 56.000 gestegen ten opzichte van vorig jaar en € 16.000 lager dan begroot. In onderstaande tabel een specificatie van de realisatie omzetten per sector: Industriële Diensten (ID) ID - Omzet De realisatie van totale omzet sector ID ligt in lijn met de begroting, maar is € 20.000 lager dan vor ig jaar. Waar we een lagere omzet realiseren voor de activiteiten voor Eleq (-/- € 15.000) en de instroomafdeling (- /- € 12.000) zien we een hogere omzet bij de afdelingen voor o.a. Agrifac (+/+ € 15.000) en de nieuwe klant en (Kelders Kooien/Flow Products (+/+ € 11.000). De ve rwachting voor 2019 (met Corona impact) is dat de o mzet voor de sector ID in lijn zal liggen met de begroti ng.

De opdrachten voor Industrie zijn vooralsnog ni et direct terug gelopen en voor komende maanden verwachten we dit vooralsnog ook niet. Wel is het zo dat, door d e maatregelen die zijn genomen als gevolg van de corona pandemie, we de productiviteit wel zien teruglop en. Dit komt door minder efficiënt werken, hogere uitval wegens ziekte en voorzorgsmaatregelen voor kwetsb aar personeel. Door instroom vanuit beschut nieuw en de doelgroep kan het werk wel gedaan worden, alleen tegen hogere kosten (meer medewerkers). ID - Productiekosten De directe productiekosten binnen sector ID liggen € 36.000 hoger dan begroot. De kosten voor medewerk ers (gemiddeld 10 FTE / 15 medewerkers) uit de doelgroe p (P-wet) worden verantwoord onder productiekosten (+ € 38.000 zie Kosten Doelgroep P-wet) en verlagen da armee de netto toegevoegde waarde. De kosten voor h et verbruik van hulpstoffen en gereedschappen zijn € 2 .000 lager dan begroot. Per saldo komt de toegevoegde waarde daarmee € 37.0 00 lager dan begroot, door hogere arbeidskosten bij een omzet conform begroting. Hierbij aangetekend da t er een voordeel bestaat in het subsidieresultaat door uitstroom van WSW personeel. Groenvoorziening (GV) GV - Omzet In de begroting van 2020 van GV is rekening gehoude n met een seizoens-patroon. Deze is gebaseerd op ee n reële inschatting (+ onderbouwing) van de te verwa chten omzetten per maand.

Rekening wordt gehouden met afgesloten contracten en nog te verwachten con tracten. Er is een lagere omzet (-/- € 14.000) te zien in de realisatie van de totale omzet GV ten opzichte van de begroting. Ten opzichte van vorig jaar ligt de o mzet over Realisatie Budget Realisatie Sector KW1/20 2020 2020 € % € % ID 170 171 190 1- -0,8% 20- -10,7% GV 423 437 381 14- -3,1% 42 11,0% AI 397 383 355 15 4,0% 43 12,1% FAC 32 48 41 16- -33,1% 9- -21,0% Totaal 1.022 1.039 967 16- -1,5% 56 5,8% ∆ VJ Omzetten t/m 31 maart 2020 ∆ Budget 2020 Interne rapportage NoordWestGroep C-O-N-C-E-P-T 2020 kwartaal 1 [5] kwartaal 1 € 42.000 hoger. Indien we de omzet van v orig jaar normaliseren, kijkend naar het risico weersomstandigheden (2019: € 31.000), ligt de regul iere omzet € 73.000 hoger. Door een 5 jarig contrac t met de gemeente Steenwijkerland (2020-2024) voor Onderh oud openbare ruimte, begraafplaatsen, sportvelden e n straatvegen is de omzet € 50.000 hoger dan begroot. Bij overige klanten valt de omzet € 64.000 lager u it in het eerste kwartaal. Dit komt deels door minder regieop drachten i.v.m. daling van directe productieve uren (Coronacrisis) en een verschuiving van gunning opdr achten (april de gunning i.p.v. maart). Kijkend naar de gevulde orderportefeuille (per 31 m aart) en de te verwachten (en toegezegde) opdrachte n wordt er voor 2020 een totale omzet verwacht van € 1.968.000.

Dit is € 118.150 meer dan begroot en bes taat voor uit € 200.000 meer omzet bij Gemeente Steenwij kerland en € 82.000 lagere verwachte opbrengst bij overige opdrachtgevers door Coronacrisis. GV - Productiekosten Voor GV liggen de kosten € 19.000 hoger dan begroot , vooral als gevolg van het feit dat er meer kosten (+/+ € 61.000) aan inzet van Doelgroepers zijn gemaakt. Naast sociaal maatschappelijke gevolgen, draagt de inzet van doelgroepers bij aan het invullen van de opdrac hten. We hebben al enige jaren te maken met een hog ere uitstroom van WSW personeel. Middels de inzet van d oelgroepers wordt hiermee ook de productiecapacitei t op niveau gehouden. Kosten aan Klein materiaal en de uit te besteden we rkzaamheden (onkruidbestrijding verharde oppervlakk en) zijn € 42.000 lager dan begroot doordat deze nog ni et uitgevoerd hoefden te worden. Voor een groot dee l is dit te verklaren uit het feit dat deze kosten vooral in het groeiseizoen worden gemaakt en minder in de winterperiode. Ten opzichte van vorig jaar liggen de directe kosten € 103.000 hoger. De reden hiervan is dat er meer doelgroepers (tijdelijke krachten) in dienst gekomen zijn dan kwartaal 1 van vorig jaar. Waar de kosten Uitbesteed Werk en klein materiaal in lijn zullen liggen met de begroting 2020 is de verwachting dat de kosten voor Doelgroepers € 233.0 00 hoger zullen eindigen dan begroot.

Tegenover dez e hogere kosten was de verwachting dat hier een meer dan gelijke omzetgroei gerealiseerd zou worden. Doo r de Coranocrisis is een situatie ontstaan waarbij deze omzet groei niet meeloopt in deze kostenstijging. De inzet van doelgroepers heeft positieve effecten voor de uitkering, uitstroom uit de uitkering en participatie aan de arbeidsmarkt. De toegevoegde waarde GV in kwartaal 1 2020 is € 33 .000 lager dan begroot. Dit komt met name door stij ging van de kosten (+/+ € 61.000) voor medewerkers van d e doelgroep (P-wet). De omzet ligt € 14.000 lager d an begroot. De kosten Uitbesteed werk liggen 38.000 lager. Om voorgenoemde reden, omzet stijgt niet mee met de kosten voor de Doelgroepers, verwachten we dat de toegevoegde waarde Groenvoorziening € 115.000 in 20 20 lager eindigt dan begroot. Facilitair (FAC) De gerealiseerde omzet over kwartaal 1 ligt voor se ctor Facilitair/Horeca per saldo € 16.000 lager dan begroot. Dit heeft alles te maken met het wegvallen van de o mzet bij Perron3 (-/- € 15.000) door verplichte slu iting i.v.m. de Coronacrisis. Facilitair Schoonmaak ligt in lijn met de begroting. Ten opzichte van vorig ja ar ligt de omzet voor Perron3 € 11.000 lager. Tegenover een lagere omzet staat een lagere inkoopw aarde (-/- 4.000). De brutomarge van Facilitair in kwartaal 1 is geëindigd op 57,5% terwijl 63,0% is b egroot.

De Coronacrisis raakt de omzet in sector Horeca het meest. De verwachting is dat in de loop van kwarta al 3 Perron3 weer rustig aan kan beginnen op te bouwen. Gezien de blijvende maatregelen van bijvoorbeeld de 1,5 Interne rapportage NoordWestGroep C-O-N-C-E-P-T 2020 kwartaal 1 [6] meter afstand wordt voor 2020 niet verwacht weer op het oude omzetniveau terug te komen. Derhalve zijn er aannames gedaan voor het bepalen van de verwachte o mzet over 2020. Deze zal naar verwachting, rekening houdend met de maatregelen, € 93.000 lager eindigen dan begroot. De kosten voor inkopen zullen € 32.00 0 lager zijn waardoor de toegevoegde waarde € 61.000 lager zal eindigen in 2020. Arbeidsintegratie (AI) De gerealiseerde omzet binnen sector Arbeidsintegratie ligt € 15.000 hoger dan begroot. Ten opzichte v an vorig jaar ligt de gerealiseerde omzet € 43.000 hoger. De omzetontwikkeling per hoofdgroep binnen Arbeidsintegratie wordt in onderstaande tabel weerg egeven. Project LWT Dyka Ten opzichte van de begroting ligt de omzet, met betrekking tot de leer-/werk trajecten Dyka, € 8.000 hoger (2019: +/+ € 10.000). Ondanks een lagere productie in maart bij Dyka worden de cliënten vanuit de soci ale dienst nog volop ingezet en begeleid. Voor 2020 wor dt verwacht dat de begrote omzet € 20.000 hoger eindigt dan begroot.

Detachering WSW De omzet Detacheringen SW ligt € 45.000 lager dan b egroot en € 20.000 lager ten opzichte van vorig jaa r. Terwijl vol is ingezet op nieuwe detacheringen WSW is dit in kwartaal 1 nog niet gelukt om nieuwe detacheringen te creëren. De prognose voor 2020 is dat we € 175.000 lager zullen eindigen dan oorspro nkelijk begroot. Trajecten UWV In de eerste maanden van 2020 zijn geen opdrachten ontvangen van het UWV voor trajecten. Gezien de huidige situatie met betrekking tot het corona virus, verwachten we niet dat dit bij zal trekken in de volgende maanden. In komende maanden wordt hier wel meer op ingezet. Trajecten sociale dienst De opbrengsten uit trajecten bestaan uit trajecten die zijn gericht op re-integratie van uitkeringsger echtigden. Dit zijn met name diagnoses van uitkeringsgerechtigden en leerwerktrajecten . Met de sociale dienst zi jn afspraken gemaakt over de dienstverlening in 2020, waarbij met name ingezet wordt op het bieden van dienstverlening en de faciliteit voor re-integratie. Opbrengst begeleidingskosten De opbrengsten begeleidingskosten Nieuw Beschut voo r 2019 zijn € 49.200 en liggen in lijn met de begro ting. Ten opzichte van vorig jaar stijgen deze door een t oename van het aantal in Beschut Nieuw.

Realisati Budget Realisatie Onderdeel KW1/20 2020 2019 € % € % LWT Dyka 32 24 22 8 35,1% 10 43,9% Deta SW 187 231 207 45- -19,3% 20- -9,7% Deta overig 4 5 3 0 9,8% 3 109,2% Trajecten UWV en bedrijfsl. - 16 8 16- -100,0% 8- -100,0% Trajecten IGSD 75 60 69 15 24,7% 5 7,9% Begeleidingskosten NB/WIW 55 47 36 9 18,5% 19 0,0% Jobcoaching 44 - 10 44 34 0,0% Totaal 397 383 355 15 4,0% 43 3,1% Omzetten Arbeidsintegratie 2020 ∆ Budget 2020 ∆ VJ Interne rapportage NoordWestGroep C-O-N-C-E-P-T 2020 kwartaal 1 [7] Voor de begeleiding van WIW’ers is de opbrengst € 6 .000 over het 1 e kwartaal, dit is conform begroting en vorig jaar. Tegenover lagere opbrengsten voor detacheringen en trajecten staan hogere opbrengsten voor jobcoaching . Dit zijn opbrengsten vanuit het leveren van jobcoaching bij doelgroepers en begeleid werkers. Deze kos ten waren niet begroot. Deze zijn niet in de begroting opgenomen, omdat hier nog geen heldere afspraken ov er gemaakt waren bij het opmaken van de begroting. Inmiddels zijn deze afspraken wel gemaakt en zien we d e realisatie hiervan terugkomen. Directe kosten De directe kosten zijn € 47.000 hoger dan begroot, door de inzet van doelgroepers voor Industrie en Groenvoorziening. De NoordWestGroep heeft met name eind 2019 relatief veel doelgroepers in dienst genomen, ook vanwege een verwachte omzetstijging in 2020 voor de groenvoorziening.

In de markt zien we veel mogelijkheden om opdrachten aan te nemen. Zie hierna voor de toelichting op de kosten voor de doelgroep Kosten Doelgroep P-wet Met ingang van de Participatiewet is de instroom in de ‘oude’ WSW gesloten. Naast SW dienstverbanden kennen we binnen de NWG nog oude regelingen vanuit de WIW. In afgelopen jaren daalde het personeelsbestand als gevolg van het sluiten van de instroom. Sinds 2018 zien we een instroom vanuit nieuwe regel ingen op gang komen, zijnde de regeling Beschut Nie uw en de zogenaamde doelgroepers. De ontwikkeling in d e verschillende groepen is in de onderstaande tabel opgenomen (excl. ambtenaren): - 50,00 100,00 150,00 200,00 250,00 300,00 350,00 16 hy1 16 hy2 17 hy1 17 hy2 18 hy1 18 hy2 19 hy1 19 hy2 20 Kw1 FTE Peilmoment Subtotaal 'nieuwe instroom' Subtotaal 'oude regelingen' Totaal Interne rapportage NoordWestGroep C-O-N-C-E-P-T 2020 kwartaal 1 [8] Per sector heeft dit zich als volgt ontwikkeld: In bovenstaande tabel is te zien dat de terugloop in personeelsbestand stabiliseert in 2018 als gevolg van instroom vanuit nieuwe doelgroepen. Over het eerst e kwartaal is het gemiddelde FTE uitgekomen op 282. Dit ligt in lijn met 2019. De verdeling over de verschillende regelingen is als volgt: Het personeelsbestand bestaat voor 77% uit WSW personeel.

Dit is de grootste groep, maar het aandeel verschuift van WSW (alleen nog uitstroom) naar Besc hut nieuw en Doelgroep (instroom nieuwe doelgroep). Ultimo maart 2020 is dit 20% van het personeelsbest and (excl. Ambtenaren). Voor deze groepen geldt dat er (ook) sprake is van een kwetsbare doelgroep waarvoor het veelal lastig is om een positie op de arbeidsmarkt te verkrijgen. Binn en de NWG bieden we deze groepen een plaats in het arbeidsproces. Hierbij is er ook sprake van gesubsi dieerd personeel vanuit de regeling Beschut Nieuw ( aparte subsidiestroom vanuit het Rijk) dan wel vanuit de loonkostensubsidie voor de doelgroepers (vanuit de gemeentelijke BUIG gelden). Voor de doelgroepers ga at het om mensen van wie het UWV heeft vastgesteld dat - 20,00 40,00 60,00 80,00 100,00 120,00 140,00 16 hy1 16 hy2 17 hy1 17 hy2 18 hy1 18 hy2 19 hy1 19 hy2 20 Kw1 FTE Jaar ai fac gv id mid Beschut Nieuw; 17,21 ; 6% Doelgroep; 36,65 ; 13% Doelgroep deta; 2,00 ; 1% Regulier personeel (tijdelijk); 5,28 ; 2% WIW; 2,94 ; 1% WSW; 220,39 ; 77% Interne rapportage NoordWestGroep C-O-N-C-E-P-T 2020 kwartaal 1 [9] zij tot de doelgroep van de banenafspraak behoren. Het UWV beoordeelt of iemand in staat is het WML te verdienen op een zogenaamde drempelfunctie en kent in voorkomende gevallen een loonwaarde toe. Bij een dienstverband ontstaat er dan een recht op loonkost ensubsidie voor deze medewerkers.

Voor de gemeente geldt dat een deel van de subsidie bekostigd wordt uit de BUIG gelden. Naast sociaal maatschappelijke effecten als het fei t dat inwoners van de gemeente Steenwijkerland een arbeidsplaats wordt geboden, draagt het voor de Noo rdWestGroep bij aan de mogelijkheden voor het invul len van de opdrachten. De uitstroom uit de WSW is afgel open jaren hoger geweest dan verwacht, vaak ook doo r onvoorziene omstandigheden als transities en overli jdensgevallen. Dit maakt dat de productiecapaciteit vanuit WSW personeel sterker daalt dan verwacht. Voor deze medewerkers (doelgroepers) wordt een loon kostensubsidie ontvangen van de gemeente. Daar staa t tegenover dat vaak een uitkeringssituatie wordt voo rkomen, waarmee dit voor de gemeente per saldo een voordeel op moet leveren. Om een beeld te geven van het financiële effect (gemeentebreed), hebben we i n onderstaande tabel de toegevoegde waarde van de doe lgroepers (met LKS) en de WTP (met indienstnemingssubsidie) per sector afgezet tegen e en uitkeringssituatie bij de gemeentelijke sociale dienst (BUIG). Hierbij wordt er vanuit gegaan dat personen anders in een uitkeringssituatie waren beland. In het eers te kwartaal valt de opbrengst voor de NWG nog negatief uit (€ 16.475 totaal).

Dit komt met name doordat v oor ID geldt dat een arbeidsplaats met LKS nog steeds niet voldoende is om een positieve toegevoegde waarde te draaien. Naar verwachting wordt dit op jaarbasis op gevangen door een positieve toegevoegde waarde voor GV (na LKS), omdat de toegevoegde waarde gedurende het jaar verbeterd door een seizoenspatroon. De LKS is hierbij nodig om een positieve toegevoegde waarde t e kunnen draaien. De subsidies (LKS en indienstneming) worden vanuit de BUIG - via de gemeentelijke sociale dienst - uit eindelijk ook door de gemeente betaald, waarmee de netto kost en voor de gemeente totaal € 147.000 bedragen. Dit betekent ook dat de toegevoegde waarde (op basis va n gemiddelden voor de sector) vaak niet voldoende i s om de loonkosten te dragen (zonder subsidie).

Als we dit afzetten tegen een uitkeringssituatie, dan slaat de balans ook financieel voordelig uit: Periode: kwartaal 1 - 2020 GV ID FAC Totaal Waar gereali seerd Gemiddelde FTE (doelgroep en WTP) 28,78 7,85 1,00 37,63 Gemiddeld aantal personen 31 12 1 44 Kosten doelgroepers 123.238 38.451 1.149 162.837 NWG Opbrengst TW -132.412 -11.965 -1.985 -146.362 Opbrengst operationeel (-/- = bate) -9.174 26.485 -836 16.475 Betaalde lks uit buig (door: Gemeentelijke SD) 65.66 0 12.531 2.162 80.353 Sociale dienst Netto kosten gemeente - dienstverband DNR/WTP 56.486 39.016 1.326 96.828 Gemeente Steenwijkerland Bespaard op uitkering (Buig, 1 kwartaal) 112.375 42.292 3.625 158.292 Sociale dienst NB: besparing bij de Sociale dienst Totaal saldo gemeente (-/- = besparing) -55.889 -3.275 -2.299 -61.464 Gemeente Steenwijkerland Doelgroepers en WTP-ers Kwartaal 1 - 2020 Periode: kwartaal 1 - 2020 GV ID FAC Totaal Waar gereali seerd Toegevoegde waarde -9.174 26.485 -836 16.475 NWG Subsidie (LKS / indienstneming) 65.660 12.531 2.162 80.353 Sociale dienst Besparing BUIG -112.375 -42.292 -3.625 -158.292 Sociale dienst Totaal saldo gemeente (-/- = besparing) -55.889 -3.275 -2.299 -61.464 Gemeente Steenwijkerland Interne rapportage NoordWestGroep C-O-N-C-E-P-T 2020 kwartaal 1 [10] Door het bieden van een arbeidsplaats aan doelgroep ers en WTP-ers wordt een besparing op de uitkeringslasten beoogd.

Immers, veel van deze medewerkers komen uit een uitkeringssituatie (PW en uwv ) en hebben een hoger risico om in een PW-uitkering te blijven zonder de arbeidsplaats bij de NWG. Rekening houdend met een besparing in de PW-uitkeringslasten , geeft dit een besparing op gemeentelijk niveau van € 61.464 over het eerste kwartaal ten opzichte van een uitkeringssituatie. Huuropbrengsten De huuropbrengsten liggen in lijn met de begrote opbrengsten voor huur. Personeelskosten (niet gesubsidieerd) De personeelskosten ambtenaren zijn € 15.000 hoger dan oorspronkelijk begroot voor 2020. Deze stijging heeft te maken met loonkosten van een manager welke niet meer werkzaam is vanaf septembe r 2018. Aangezien er nog geen akkoord is over een ver trekregeling blijven de loonkosten (€ 31.000) nog d rukken op de exploitatie terwijl deze niet begroot zijn. D aarnaast zijn er op onderliggend niveau een aantal posten die per saldo € 16.000 lagere kosten laten zien. Tegeno ver de extra inzet van een calculator/werkvoorberei der Groenvoorziening en een fulltime Communicatiemedewe rker (+/+ € 21.000) staan lagere kosten door het ni et inzetten van een operationeel manager en specialist Expertisecentrum (-/- € 39.000).

Indien er een vertrekregeling, voor bovengenoemde m anager, binnen het gestelde budget van herstructureringsvoorziening wordt getroffen verwac hten we de loonkosten Ambtenaren op het begrote niveau te realiseren. Overige kosten De overige kosten liggen in lijn met de begroting. Ten opzichte van vorig jaar liggen de overige koste n € 25.000 hoger. De verschillen zijn in onderstaande tabel sa mengevat. Huisvestingskosten De kosten voor huisvesting zijn hoger (+/+ € 7.000) en liggen in lijn met vorig jaar. In de begroting is een besparing op energiekosten geboekt in verband met d e installatie van een zonnepanelen installatie. Doo r een overcapaciteit op het landelijke netwerk (Enexis) i s tijdelijk teruglevering van de opgewekte energie niet mogelijk. Hierdoor zal de verwachte opbrengst van s ubsidie en besparing op energie voor 2020 vooralsno g lager zijn dan verwacht. De verwachting is dat hierdoor per saldo de kosten voor energie in 2020 € 27. 500 hoger eindigen.

Overige kosten Realisatie Budget VJ kw 1/20 2020 2019 € % € % Afschrijvingskosten 85 86 77 2- -2% 8 10% Huisvestingskosten 47 40 47 7 18% 1 1% Kosten vervoermiddelen 85 77 74 9 11% 11 14% Indirecte produktiekosten 10 11 6 1- -10% 4 67% Verkoopkosten 0 2 4 2- -92% 4- Verzekeringen en belastingen 8 9 7 1- -13% 0 6% Algemene kosten 78 85 73 7- -9% 5 7% Totaal overige kosten 313 310 288 3 1% 25 9% ∆ Budget 2020 ∆ VJ Interne rapportage NoordWestGroep C-O-N-C-E-P-T 2020 kwartaal 1 [11] Kosten vervoermiddelen en machines De kosten voor vervoermiddelen en machines zijn per saldo € 9.000 hoger geëindigd dan begroot. Begin 2 020 is het meerjarig contract voor de veegauto afgesloten. De kosten en opbrengsten hiervoor zijn niet begroo t. Hierdoor vallen deze kosten € 15.000 hoger uit dan begroot. Daartegenover staan lagere kosten (-/- 6.0 00) voor onderhoud machines en vervoersmiddelen. Voor 2020 v erwachten we € 53.000 meer kosten te maken. Hier staat echter ook een hogere opbrengst tegenover. De overige bedrijfskosten liggen in lijn met de begroting. De verwachting is dat we in 2020 op begroti ngsniveau eindigen . Subsidieresultaat Het subsidieresultaat is € 70.000 beter dan begroot . Na het opmaken van de begroting zijn er nog 9 medewerkers uit dienst getreden, met aan andere red en dan pensionering. Deze salarislasten zijn wel be groot, maar worden niet gemaakt.

Dit betreffen 4 transitie vergoedingen, 3 overlijdensgevallen en 2 reguliere uit diensttredingen. Daarnaast zien we een voordeel op de sociale lasten. Deze zijn in 2020 bijna 2% lager dan begroot, met name door lagere WW premies voor vast personeel. Een actualisatie van de loonkosten voor het hele ja ar 2020, laat een voordeel zien van € 291.000 in he t subsidieresultaat. Dit is voor € 100.000 toe te sch rijven aan lagere sociale lasten (2% over salaris, vakantietoeslag en EJU), het overige komt door lagere formatie WSW dan begroot. Ondanks de hogere uitdiensttredingen, verwachten we niet dat dit direct invloed zal hebben op de WSW subsidie. Deze is gebaseerd op de gemiddelde realis atie van voorgaand jaar, in combinatie met een actu arieel berekend verloop. De realisatie over 2019 zijn inmiddels door Panteia gedeeld met de WSW bedrijven. Rekening houdend met een verloop, zien we nog geen reden om de subsidie naar beneden bij te stellen. De subsidie wordt geactualiseerd in de meicirculair e. De gevolgen hiervan worden in het volgende kwart aal toegelicht. Kosten Beschut Nieuw NoordWestGroep NV is door de gemeente Steenwijkerla nd aangesteld als uitvoeringsorgaan voor de regelin g Beschut Nieuw Werk. Het totaal aantal medewerkers Beschut Nieuw voor Steenwijkerland komt op 23.

Hiervan is 1 medewerker (1,1 FTE basis = 31 uur) bi j een externe werkgever in dienst, waardoor deze we l tot de realisatie in taakstelling kan worden gerekend maar niet in de uitvoeringskosten tot uiting komt. Interne rapportage NoordWestGroep C-O-N-C-E-P-T 2020 kwartaal 1 [12] Onderstaande tabel geeft een samenvatting van de ko sten en opbrengsten voor het eerste kwartaal 2020 weer: Beschut Nieuw Gemeente Steenwijkerland 1 januari t/m 31 maart 2020 Kosten Beschut Nieuw 2020 Stand per Realisatie Begroting 1-1-2020 Kwartaal 1 2020 Aantal plekken (1 21 23 24 FTE op basis van 31 uur (stand ultimo) 16,4 18,6 18,0 FTE op basis van 36 uur (stand ultimo) 14,5 16,0 15,5 Loon en personeelskosten 92.138 380.656 Af: ontvangen LKS 42.953 259.647 Af: LKV / LIV 2019/prognose 2020 - Af: ontvangen ziekeng. No Risk 15.386 Totaal uitvoeringskosten 33.799 121.009 Begeleidingskosten NWG (2 47.667 186.325 Maximum begeleidingskosten NWG (2 43.267 - Totaal kosten gemeente Steenwijkerland 77.066 307.334 (1 Dit i s de ultimo stand inclusi ef 0,89 FTE bij externe werkgever gepl aa ts t. Hiervoor zijn uitvoering kos ten voor de werkgever, tegen een vergoeding voor de begel ei dings kos ten.

(2 Begel eidings kos ten worden al s opbrengs t verantw oord bij AI onder begel eiding Bes chut Nieuw Interne rapportage NoordWestGroep C-O-N-C-E-P-T 2020 kwartaal 1 [13] Impact corona Na de diverse persconferenties in de achterliggende weken hebben wij als directie overleg gehad over d e te nemen maatregelen voor ons bedrijf. De maatregelen vanuit de overheid waren rigoureus; de gevolgen van het corona virus en de effecten op de gezondheid zijn g root. Om die reden hebben wij als reactie op de ontwikkelingen in het land besloten om de bedrijfsa ctiviteiten zo veel als mogelijk stil te leggen per 13 maart 2020. Het bedrijf heeft toen een week stil gelegen. Daarn a is gekeken in hoeverre het mogelijk en verstandig is om activiteiten op te starten. Hierbij hebben wij geke ken naar onze doelgroep. Deze groep is kwetsbaar in deze crisis. De medewerkers in de (gezondheid)risicogroe p is hierbij geadviseerd thuis te blijven. Voor med ewerkers die niet in de risicogroep vallen, zijn na de week sluiting de werkzaamheden weer gefaseerd en gecontr oleerd opgepakt, rekening houdend met de voorschriften die de rijksoverheid hiervoor geeft. Ondanks het feit dat de bedrijfsvoering toch relati ef snel weer is opgestart, zijn de effecten van dez e maatregelen groot. Voor de financiële gevolgen is een inschatting gema akt.

Hierbij hebben we een prognose opgesteld naar de stand VOOR corona (vooral omzet gerelateerd). Daarn aast hebben wij een inschatting gemaakt van de financiële gevolgen van de coronacrisis op de baten en lasten van de Noordwestgroep. Waarbij aangeteke nd dat nog erg veel onzeker is en de ontwikkeling van het virus zich moeilijk laat voorspellen. Daarnaast wordt is er nog uitvoerig overleg tussen het Ministerie van SZW, de VNG en brancheorganisati e Cedris over een specifieke compensatie voor sociale werkbedrijven. De contouren van de aparte regeling zijn in concept bekend en zullen later dit jaar definitief bekend gemaakt worden. De financiële gevolgen van deze compensatie zijn nog niet verwerkt in de prognose. Interne rapportage NoordWestGroep C-O-N-C-E-P-T 2020 kwartaal 1 [14] Industrie Voor de corona uitbraak hadden we een stijging van de omzet verwacht van € 100.000. Mede vanwege deze verwachting is de instroom van doelgroepers ook ges timuleerd. Met name voor Agrifac en Dyka waren we i n en gevorderd stadium voor extra opdrachten. Door de veranderde omstandigheden verwachten we dez e stijging niet of minder te realiseren. Ondanks de beperkingen en maatregelen die zijn genomen zitten we voor industrie momenteel nog volop in opdrachte n en is de orderportefeuille gevuld.

Wel zien we dat we opdrachten minder efficiënt kunnen uitvoeren door beperkende maatregelen in ruimtes (1,5 meter) en he t feit dat kwetsbare medewerkers thuis blijven. Ook blijven medewerkers thuis, omdat de locatie niet vo ldoende ruimte biedt voor alle medewerkers. Om dit op te vangen zijn we ook gestart met thuiswerken: waar mo gelijk wordt werk thuis gebracht bij medewerkers. D it maakt dat meer personeel ingezet wordt om eenzelfde opdrachten /omzet te kunnen halen. RAPPORTAGE tot en met periode 3 2020 Bedragen x € 1.000,- 3 Progn 2020 Progn 2020 2020 Prognose Q1 Corona Prognose Q1 Regulier Vorig jaar OMSCHRIJVING Q1 Corona Q1 regulier Budget verschil verschil 2019 Bedrijfsopbrengsten 4.260 4.703 4.259 1 445 4.241 Industrie 685 785 685 - 100 637 Groenvoorziening 1.968 2.098 1.850 118 248 1.968 Facilitair 100 193 193 93- - 169 subtotaal opbrengst Werken en Leren 2.753 3.076 2.728 25 348 2.774 Arbeidsintegratie detacheringen en overige 885 960 1.040 155- 80- 893 Arbeidsintegratie trajecten en beschut nieuw 622 667 491 131 177 574 subtotaal opbrengst Arbeidsintegratie 1.507 1.627 1.531 24- 97 1.467 Directe kosten Industrie 179 179 36 143 143 87 Groenvoorziening 668 668 435 233 233 474 Facilitair 33 33 65 32- 32- 91 Arbeidsintegratie 73 73 73 - - 30 Totaal 953 953 609 345 345 682 Toegevoegde waarde 3.306 3.750 3.650 344- 100 3.559 Huurpenningen 88 88 88 - - 97 Som

bedrijfsopbrengsten 3.394 3.838 3.738 344- 100 3.655 Personeelskosten excl WSW 2.478 2.478 2.478 - - 2.640 Stelpost besparing op rekeningresultaat Afschrijvingen 345 345 345 - - 319 Overige bedrijfskosten 975 975 895 81 81 941 Incidentele baten en lasten - - - - - 124- Overige operationele lasten 3.798 3.798 3.718 81 81 3.776 Operationeel resultaat 404- 39 20 424- 19 120- Loonkosten WSW/BW medewerkers 7.270 7.270 7.520 250- 250- 7.694 Lage inkomenvoordeel (LIV) 106- 106- 106- - - 104- Totaal loonkosten WIW/PID 96 96 96 - - 135 subtotaal loonkosten gesubsidieerd personeel 7.260 7.260 7.511 250- 250- 7.725 subtotaal subsidie personeel 6.541 6.541 6.541 - - 6.987 Subsidieresultaat 719- 719- 969- 250 250 738- Resultaat uit normale bedrijfsvoering 1.124- 680- 949- 174- 269 858- Risico weersomstandigheden Groenvoor. - - - - - 125 Uitvoeringskosten Nieuw Beschut 121 121 121 - - 67 Resultaat vóór gemeentelijke bijdrage 1.245- 801- 1.070- 174- 269 1.051- Jaartotalen Interne rapportage NoordWestGroep C-O-N-C-E-P-T 2020 kwartaal 1 [15] Groenvoorziening Ook voor de groenvoorziening hadden we pre-corona e en toename aan omzet verwacht en hebben we hiervoor ook personeel aangenomen uit de doelgroep. Nu kan het extra personeel ingezet worden om de bestaande opdrachten te leveren. Horeca De Coronacrisis raakt de omzet in sector Horeca het meest.

De verwachting is dat in de loop van kwarta al 2 Perron3 weer rustig aan kan beginnen op te bouwen. Gezien de blijvende maatregelen van bijvoorbeeld de 1,5 meter afstand wordt voor 2020 niet verwacht weer op het oude omzetniveau terug te komen. Derhalve zijn er aannames gedaan voor het bepalen van de verwachte o mzet over 2020. Deze zal naar verwachting, rekening houdend met de maatregelen, € 93.000 lager eindigen dan begroot. De kosten voor inkopen zullen € 32.00 0 lager zijn waardoor de toegevoegde waarde € 61.000 lager zal eindigen in 2020. Overige bedrijfskosten Los gezien van de coronacrisis verwachten we € 81.0 00 meer bedrijfskosten te maken. Deze bestaat uit € 27.000 lagere opbrengst (-/- € vanuit het project zonnepanelen (zie huisvestingskosten) en de kosten van de veegmachine (+/+ € 54.000) welke niet begroot waren . Hier staat echter ook omzet tegenover. Zie kosten vervoermiddelen en machines. Verder zullen er op afdelingsniveau extra kosten ge maakt worden die ontstaan zijn door de Coronacrisis . Ook zullen er mogelijk investeringen gedaan moeten word en om de te voldoen een de verschillende beperkende maatregelen. Te denken valt hierbij aan bijvoorbeeld de “anderhalve meter afstand” maatregel. Deze eff ecten zijn nog niet verwerkt in deze prognose. Tegenover deze extra kosten en investeringen verwachten we compensatieregeling vanuit de overheid.

Voor de totaal verwachte impact (inhoudelijk en fin ancieel) van de uitbraak Corona zal er een apart ra pport komen waarin deze wordt beschreven en toegelicht.