3.0 NoordWestGroep - Kwartaal 2 NWG managementrapportage 2021.pdf

Managementrapportage NoordWestGroep 2021 Kwartaal 2

Interne rapportage NoordWestGroep 2021 kwartaal 2 Pagina [2] Inhoudsopgave Managementsamenvatting ..................................................................................................................... 3 Ontwikkeling ten opzichte van begroting ........................................................................................... 3 Gesubsidieerd personeel ......................................................................................................................... 5 WSW .................................................................................................................................................... 5 Doelgroep P-wet .................................................................................................................................. 6 Beschut Nieuw ..................................................................................................................................... 6 Ziekteverzuim .......................................................................................................................................... 6 Prognose kwartaal 2 2021 .......................................................................................................................

7 Interne rapportage NoordWestGroep 2021 kwartaal 2 Pagina [3] Managementsamenvatting Voor u ligt de managementrapportage van NoordWestGroep over de periode van 1 januari tot en met 3 0 juni 2021. In deze rapportage lichten we de belangrijkste verschillen tussen de realisatie ten opzichte van de begroting 2021 en de realisatie ten opzichte van vorig jaar (2020) toe. Daarnaast zullen we een prognose voor 2021 actualiseren. Bedragen in de tabellen zijn opgenomen in € * 1.000,-, tenzij anders vermeld. Binnen het operationele resultaat is over het eerste half jaar 2021 de gerealiseerde omzet € 257.000 hoger dan begroot. Hier staat € 225.000 aan hogere kosten tegenover (productie, personeel en overige). Het gerealiseerde verlies van € 562.000, ligt in lijn met het begrote verlies van € 560.000 (vorig jaar: € 526.000). De ontwikkeling in het resultaat ten opzichte van vorig jaar en begroting wordt in onderstaande tabel samengevat: Ontwikkeling ten opzichte van begroting Het resultaat voor gemeentelijke bijdrage t/m kwartaal 2 ligt in lijn met de begroting (-/- € 2.000). Dit is inclusief de risicostelpost voor Corona (€ 125.000).

Dit geeft het volgende beeld ten opzichte van de begroting: Resultaat tm 30 juni 2021 Realisatie Realisatie Realisatie Budget VJ Kw 1/21 Kw 2/21 kw 2/21 kw 2/21 kw 2/20 € % € % Opbrengsten (inclusief huuropbr.) 1.253 1.397 2.650 2.393 2.175 257 10,8% 475 21,8% Prod kosten 54- 153- 207- 155- 189- 52- -33,9% 18- -9,6% Personeel ambtenaren 693- 760- 1.453- 1.380- 1.296- 73- -5,3% 157- -12,1% Overige bedrijfskosten 375- 399- 774- 674- 627- 100- -14,8% 147- -23,4% Incidenteel (+ is bate) 2 0- 2 - 4 2 0 Operationeel resultaat 133 85 218 183 66 34 153 Uitvoering WSW 91- 86- 177- 226- 266- 49 21,7% 89 33,4% Uitvoering Nieuw Beschut 36- 40- 76- 98- 65- 22 22,8% 11- -16,4% Uitvoering Doelgroep 248- 256- 504- 294- 262- 210- -71,3% 241- -91,9% Uitvoering Overig (WIW) 0- 0- 0- - 1 0 1 Kosten gesubsidieerd personeel 376- 381- 757- 618- 593- 138- -22,3% 162- -27,3% Risico Covid-19 12- 11- 23- 125- - 102- 23 Resultaat voor gem.

bijdrage 255- 307- 562- 560- 526- 2- -0,3% 32- -6,1% ∆ Budget 2021 ∆ VJ 257 49 22 105 (52) (210) (73) (100) -560 -562 (700) (600) (500) (400) (300) (200) €000 Interne rapportage NoordWestGroep 2021 kwartaal 2 Pagina [4] De ontwikkeling ten opzichte van de begroting wordt in onderstaande tabel samengevat: SAMENVATTING ONTWIKKELING RESULTAAT 2021 t/m kwartaal 2 Post Verbetering resultaat (-/- daling) Toelichting Nadelen ten opzichte van begroting Kosten medewerkers met doelgroep indicatie -210 Meer instroom van doelgroepers uit de Participatiewet: de instroom van doelgroepers is hoger dan begroot. Hiermee wordt uitstroom uit de PW uitkering beoogd en wordt de doelgroeper een arbeidsplaats geboden. De loonkosten voor doelgroepers zijn hoger dan de opbrengsten uit vergoedingen uit de LKS, begeleiding en TW. Toegevoegde waarde Groenvoorziening -75 Lagere omzet ( € 75k lager) bij gelijkblijvende de directie kosten (in lijn met de begroting). Kosten niet gesubsidieerd personeel -73 Inzet 3 vakbekwaam hoveniers en 2 jobcoaches per 1 april. Daarnaast kosten voor vertrekkend jobcoach. Daar tegenover staan lagere kosten door minder inleen en het uitblijven van een CAO stijging. Kosten huisvesting -24 Hogere kosten door huur en kosten pand Koematen 32 Overige kosten -74 Kosten voor extern advies hoger.

Dit omvat het verbeteringstraject dat we met ID in 2020 zijn ingezet en 2021 doorgaan zetten. Hiervan zien we een reeds een sterke verbetering in het productieproces en opbrengsten binnen ID maar dit dient vooral in komende jaren terugverdiend te worden. Daarnaast zijn er extra kosten gemaakt voor de belettering nieuwe huisstijl wagenpark en implementatie van Office 365. Voordelen ten opzichte van begroting Toegevoegde waarde Industrie 128 Hogere omzet (+€ 139), tegen € 12 hogere kosten door een efficiënter productieproces (procesverbetering) Toegevoegde waarde Arbeidsintegratie 109 Omzet AI is hoger dan begroot door meer detacheringen LWT en SW (€ 55k) en meer jobcoachuren (€ 37k). Hier staat een lagere opbrengst trajecten UWV tegenover (€ 15k). De directe kosten zijn lager door minder inleen en lagere kosten trajecten. Toegevoegde waarde Facilitair 43 Omzet Facilitair hoger door project Brugwachters (€ 88k). De kosten zijn € 45k hoger. Subsidieresultaat - Personeelskosten 49 De personeelskosten voor SW personeel zijn hoger daar een naadloze overplaatsing vanuit een ander bedrijf. De overheidsbijdrage (meicirculaire) daarentegen zijn € 61k hoger dan begroot. Subsidieresultaat - kosten Nieuw Beschut 22 De kosten personeel Nieuw Beschut zijn lager dan begroot door lagere realisatie van het beschutte plekken. Risico stelpost i.v.m. Corona 102 Vooralsnog zijn de kosten m.b.t.

Corona, afgezien van omzetderving, lager dan opgenomen in de begroting Overige mutaties 1 Verbetering (-/- daling) resultaat -2 Interne rapportage NoordWestGroep 2021 kwartaal 2 Pagina [5] Gesubsidieerd personeel Binnen de NWG hebben we personeel werkzaam onder verschillende regelingen. Na de sluiting van de WSW in 2015 loopt personeel onder de WSW jaarlijks af. Sinds 2018 zien we een nieuwe groep instromen onde r de zogenaamde Doelgroep en onder Beschut Nieuw. Ook in 2021 zien we dit doorzetten . Dit blijkt uit het volgende overzicht per regeling: Over 2021 t/m juni is het gemiddelde aantal FTE voor gesubsidieerd personeel uitgekomen op 301 (363 medewerkers), ten opzichte van 286 FTE gem. over heel 2020. FTE gesubsidieerd personeel per sector Per sector heeft dit zich als volgt ontwikkeld: Voor Arbeidsintegratie is het aantal FTE sterk afgenomen van 2017-2019 door uitstroom naar werk, begeleid werken en pensioen, waarna het aantal FTE binnen AI stabiliseert. De nieuwe instroom is vooral werkzaam in de Groenvoorziening en Industrie. Vanuit het doelgroep register zien we de grootste groep instromen in GV. Voor beschut binnen zagen we vooral instroom op industrie, inmiddels stroomt deze groep ook door naar GV. Voor komende jaren verwachten we dat Beschut en Doelgroep zal toenemen en deze instroom ver gelijkbaar zal zijn met de afname van de SW populatie.

WSW De loonkosten WSW liggen in lijn met de begroting. Het verloop van personeel tot en met juni 2021 lag iets hoger dan begroot, maar door een overname van 1 medewerker met WSW indicatie liggen de kosten per saldo in lijn. Op basis hiervan verwachten we op budget uit te komen voor wat betreft de loonkosten WSW. 282 280 277 268 255 251 240 227 217 208 199 9 13 26 42 48 68 81 1 3 3 7 14 17 157 6 5 5 6 6 8 7 5 5 7 - 50,00 100,00 150,00 200,00 250,00 300,00 350,00 16 hy1 16 hy2 17 hy1 17 hy2 18 hy1 18 hy2 19 hy1 19 hy2 20 hy1 20 hy2 21 HY1 FTE op peilmoment Peilmoment Opbouw productiepersoneel OV Overige BB Beschut Nieuw DN Doelgroep SW WSW - 20,00 40,00 60,00 80,00 100,00 120,00 140,00 16 hy1 16 hy2 17 hy1 17 hy2 18 hy1 18 hy2 19 hy1 19 hy2 20 hy1 20 hy2 21 HY1 FTE Jaar ai fac gv id mid 2021 Juni: 301,3 FTE Interne rapportage NoordWestGroep 2021 kwartaal 2 Pagina [6] In het 2e kwartaal is de meicirculaire verschenen. Vanuit de meicirculaire is een hogere subsidie toegekend van € 108.000. Dit komt hoofdzakelijk door hogere uitstroom op landelijk niveau, waardoor het budget landelijk over minder SE’s verdeeld moet worden. Verder houdt het rijk ook voor de NWG structureel rekening met een lager verloop. Daarnaast wordt subsidie ontvangen voor de overname van een medewerker, waardoor de totale subsidie voor het hele jaar € 129.000 hoger uitkomt dan begroot.

Doelgroep P-wet De kosten voor de Doelgroepers zijn € 210.000 hoger dan begroot en € 241.000 hoger dan vorig jaar. Dit komt vooral door een hoger aantal (en FTE) dan begroot. Over het 1e halfjaar bedroeg het gemiddelde FTE ruim 76,3, terwijl deze begroot is op 42 FTE gemiddeld. In het 2e kwartaal van 2021 is het aantal FTE met 5 gestegen, waarmee deze over het 1e halfjaar totaal met 12,2 FTE is toegenomen naar 80,7 in juni. Met ingang van 1 juli 2021 vallen medewerkers uit de doelgroep onder een CAO (aan de slag). Dit betekent onder andere dat de medewerkers pensioen op bouwen. Dit heeft voor de NWG een kostenverhogend effect. Voor de huidige medewerkers is dit becijferd op € 60.000 (zijnde de pensioenopbouw voor het 2 e halfjaar. Wanneer de kosten doorgetrokken worden op basis van het gemiddelde FTE van afgerond 77 FTE, bedragen de netto kosten voor het hele jaar (na subsidiestromen en ZG) naar verwachting € 1.110.000. Dit is een stijging ten opzichte van het vorige kwartaal als gevolg van de pensioenregeling voor medewerkers doelgroep . We verwachten gemiddeld geen toename van het aantal FTE aan doelgroep voor het 2 e half jaar. Voor GV en ID wordt dit deels gecompenseerd door hogere omzet, maar vooralsnog is dit niet voldoende om de loonkosten te dekken.

Vanuit bedrijfsmatig perspectief betekent dit voor de NWG dat de uitstroom van WSW opgevangen wordt door nieuwe instroom, zij het dat de nieuwe instroom tegen een lagere subsi die werkzaam is dan de WSW medewerkers. Voor de NWG blijft hierin de uitdaging liggen om eerlijk werk te organiseren tegen een eerlijke vergoeding voor de werkzaamheden. In breder perspectief wordt met de instroom van Doelgroepers inwoners in staat gesteld om te participeren aan de arbeidsmarkt. Naast sociaal-maatschappelijke effecten op de gemeente, betekent dit deels ook uitstroom (en daarmee besparing) op de uitkeringen PW voor de gemeente. Beschut Nieuw In het 2e kwartaal zijn 2 medewerkers uitgestroomd. De FTE op basis van 31 uur (meting voor de taakstelling) komt daarmee op 18,4 per juni 2021, terwijl deze begroot is op 24. De kosten zijn als gevolg van lagere realisatie daarom ook lager dan de begroting. Voor komende kwartalen is hiermee ruimte voor instroom van medewerkers Beschut Nieuw. Op basis van de huidige bezetting zullen de kosten naar verwachting lager uitkomen. Dit is (nog) niet verwerkt in de prognose. Ziekteverzuim Het ziekteverzuim over het tweede kwartaal van de WSW medewerkers is gemiddeld uitgekomen op 11,2% (cumulatief 2021: 11,7%) en voor de nieuwe doelgroep op 15,9% (cumulatief 2021: 14,4%).

Dit ligt dicht tegen de streefwaarde van 11,5% en is sterk verbeterd ten opzichte van voorgaande jaren. Deze ontwikkeling wordt in onderstaande tabel samengevat: Interne rapportage NoordWestGroep 2021 kwartaal 2 Pagina [7] Het ziekteverzuim van kaderpersoneel is, ten opzichte van het eerste kwartaal, licht gestegen naar 2,9%. Cumulatief 2021 ligt deze op 2,4% daarmee onder de streefwaarde van 4,5%. Het ziekteverzuim over het tweede kwartaal van de WSW medewerkers is gemiddeld uitgekomen op 11,2% (cumulatief vorig jaar was deze hoger door langdurige ziekte van enkele medewerkers). Prognose kwartaal 2 2021 Per kwartaal 2 is de prognose geactualiseerd. Dit geeft de volgende verwachting per kwartaal 2: In het 1e kwartaal was de prognose al aangepast naar een verwacht resultaat van € -/- 1.128.000. in het 2e kwartaal is deze verwachting bijgesteld naar -/- € 1.180.000. Uit onderstaande tabel blijkt dat de aanpassingen in de prognose met name zijn gedaan in het 1e kwartaal: Prognose 2021 kwartaal 2 Realis. Progn.

Budget VJ ∆ ∆ tm 2/21 Kw 2/21 2021 2020 Budget 21 % VJ % Opbrengsten 2.650 5.500 4.875 4.733 625 -12,8% 767 -16,2% Prod kosten 207- 501- 310- 402- 192- -61,8% 99- -24,7% Personeel ambtenaren 1.453- 2.999- 2.760- 2.692- 239- -8,7% 307- -11,4% Overig 774- 1.528- 1.349- 1.496- 180- -13,3% 32- -2,1% Incidenteel (+ is bate) 2 - - 188 - 188- Operationeel resultaat 218 472 457 331 15 -3,3% 141 Uitvoering WSW 177- 323- 452- 503- 129 28,6% 180 35,8% Uitvoering Nieuw Beschut 76- 175- 196- 123- 21 10,7% 52- -42,7% Uitvoering Doelgroep 504- 1.110- 588- 591- 522- -88,8% 519- -87,9% Uitvoering Overig (WIW) 0- - - 0 - 0- 100,0% Kosten gesubsidieerd personeel 757- 1.608- 1.237- 1.216- 372- 30,0% 392- -32,2% Risico stelpost (Corona) 23- 43- 250- - 207 43- Resultaat voor gem. bijdrage 562- 1.180- 1.030- 885- 150- 294- Interne rapportage NoordWestGroep 2021 kwartaal 2 Pagina [8] In de rapportage over het 1e kwartaal is dit toegelicht middels het volgende: Prognose Q2: Hogere omzet: - Industrie: hogere omzet door betere inrichting van het productieproces in combinatie met betere tarieven (+/+ € 150.000); - Groenvoorziening: meer opdrachten.

De uitbreiding van vakbekwame hoveniers levert aanvullende omzet op, maar doordat daarmee ook ingezet kan worden op de cellenstructuur stijgt de omzet in 2021 boven begroting (+/+ € 100.000); - Facilitair: project brugwachters en opdracht schoonmaak vakantiehuisjes (€ 225.000 hogere omzet, ook hogere kosten); - Hogere opbrengsten AI voor jobcoaching (+€ 20.000). Bijstelling subsidie meicirculaire - Hogere subsidieopbrengsten + € 129.000, met name door hogere rijksbijdrage WSW. D e landelijke uitstroom is hoger bij een gelijkblijvend budget dat alleen wordt geïndexeerd. Prognose Q2: Tegen hogere kosten voor: - Directe kosten +€ 207.000: met name door personeelskosten brugwachters - Personeel niet gesubsidieerd +€ 182.000: Groenvoorziening (cellenstructuur -3 vakbekwaam hoveniers) en kwaliteitsverbetering Arbeidsintegratie (2 jobcoaches). Daarnaast incidenteel hogere kosten door overdracht van werkzaamheden voor de technische werkplaats - Overige kosten + € 180.000: Voor proces- en tariefverbetering op de afdeling Industrie wordt een externe supply chain manager ingezet (hier staat hogere omzet tegenover voor ID in 2021 e.v.). Daarnaast wordt per 1 april locatie Koematen 32 gehuurd. Dit i.v.m. uitbreiding Industrie (o.a. om aan de Corona maatregelen te voldoen) en voor het opzetten en in de markt zetten van het expertise centrum “NWG Kopwerk”.

Ook worden er extra kosten gemaakt voor implementatie Office365 (Cloud) en de productiemodule van Exact vanwege verbetering van het produ ctieproces van ID. - Kosten Doelgroep Het saldo kosten (loonkosten -/- loonkostensubsidie) voor de doelgroep Banenafspraak zal, op basis van de huidige FTE bezetting € 448.000 hoger eindigen dan begroot. Deels staat hier een hogere omzet (toegevoegde waarde en job coaching uren) tegenover. Naast dat we bezig zijn, binnen de cellenstructuur, hogere toegevoegde waarde te creëren door medewerkers

Interne rapportage NoordWestGroep 2021 kwartaal 2 Pagina [9] efficiënter in te zetten zijn we in gesprek om aanvullende uitvoeringskosten, vanuit de gemeentes, toe te voegen aan ons exploitatieresultaat. De huidige bijdrage voor doelgroepers (LKS, jobcoaching en toegevoegde waarde) is niet voldoende om dit financieel sluitend te krijgen, zeker voor inzet op Industrie. - Stijging van de kosten voor doelgroepers als gevolg van invoering CAO aan de slag. Medewerkers uit de doelgroep bouwen per 1 juli pensioen op, waardoor voor het 2 e halfjaar € 60.000 aan hogere kosten verwacht worden. - Lagere kosten nieuw beschut (-/- 21.000) door lager aantal FTE. - Corona stelpost +/+ € 207.000 De volgende zaken zijn (nog) niet verwerkt in de prognose: - Voor 2021 is nog geen concrete informatie gedeeld vanuit de rijksoverheid over compensatie van coronakosten. VNG en Cedris zijn in gesprek met het ministerie over de hoogte van deze compensatie. Mogelijk dat in de loop van het jaar hier nog een bijdrage wordt verstrekt door de rijksoverheid Met deze aanpassingen sluit het resultaat naar verwachting met € 1.180.000. Dit is een daling van € 150.000 ten opzichte van de begroting.