2.1 OD IJsselland ontwerpbegroting 2023.pdf

Waarborgt de leefomgeving, versterkt bedrijven BEGROTING 2023 CONCEPT PAGINA VOORUIT 2 Voor u ligt de begroting 2023. Dit is de eerste begroting die is opge- steld nadat het programma Samen Toekomstbestendig is gestart en de bestuurlijk vastgestelde uitkomsten daarvan vertaald zijn naar hetgeen nu voorligt. De kerntaak van de Omgevingsdienst is zorgdragen voor een schone en veilige leefomgeving en dat doen wij door, namens onze 12 deelnemers, ruim 19.000 bedrijven in onze regio te voorzien van een vergunning en toe te zien op de naleving daarvan. Daarnaast is er nog een groot aantal andere taken bij ons neergelegd, zoals vergunning/toezicht op asbestverwijdering, energiecontroles, ketentoezicht op afvalverwijdering, bestrijding van milieucriminaliteit en meer. In de begroting 2023 geven we op hoofdlijnen aan wat we willen bereiken en wat we daarvoor gaan doen, gevolgd door de kosten die daarmee gemoeid zijn. In het najaar volgt de meer gedetailleerde uitwerking in de vorm van een inhoudelijke uitvoeringsprogramma en jaaropdracht van de deelnemers aan de dienst. De jaaropdracht zal per deelnemer ook opgenomen worden in het eigen VTH-jaarplan 2023 zoals die eind 2022 aan Raden en Staten zal worden voorgelegd. M.W. Offinga P.J.

van Zanten Voorzitter Secretaris Inleiding PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 3 Het programmaplan beschrijft ons takenpakket en daarna de themagerichte opgaves. In het hoofdstuk Begroting gaan we in op de financiën. Ingebrachte taken Omgevingsdienst Wij verzorgen vergunningverlening, toezicht en handhaving van milieutaken (VTH) in opdracht van de provincie en gemeenten. Het gaat om de volgen- de taken: 1. Basistakenpakket: de taken zoals vastgelegd in artikel 7.1 van het besluit tot wijziging van het Besluit Omgevingsrecht (verbetering vergunningver- lening, toezicht en handhaving). 2. Basistakenpakket Plus: de inrichtinggebonden milieutaken, voor zover deze niet vallen onder het Basistakenpakket. 3. Enkele specialistische milieutaken: specialistische taken op het gebied van geluid, bodem, externe veiligheid en lucht, die aanvullend zijn op de taken uit het Basistakenpakket: a. Geluid: de advisering op bouw/RO en verkeer; b. Bodem: de vakinhoudelijke toetsing en beoordeling van bodemon- derzoeksplannen en -rapporten, de vakinhoudelijke bodemexpertise bij ruimtelijke en civiele projecten, het bijhouden van het bodeminformatie- systeem (BIS), de uitvoering van de Wet bodembescherming (Wbb) met betrekking tot bodemverontreiniging en sanering en meldingen Besluit Uniforme Saneringen (BUS); c.

Externe Veiligheid: alle taken waarvoor moet worden voldaan aan de kwaliteitscriteria en advisering op bouw/RO; d. Lucht: alle taken waarvoor moet worden voldaan aan de kwaliteitscri- teria. Van belang hierbij is dat wij steeds vaker worden gevraagd om advies te geven aan onze partners over bijvoorbeeld een Omgevingsvisie of Omgevingsplan. Hierdoor kunnen partners onderbouwd vorm en inhoud geven aan de afwegingsruimte die de Omgevingswet biedt en aan de inrichting van het ondersteunende digitale stelsel. Bouw Voor de provincie (wettelijk verplicht) en gemeente Ommen (facultatief ingebracht) voeren we daarnaast de VTH-bouwtaken uit. We zijn klaar om, wanneer gewenst, andere regiogemeenten de mogelijkheid te geven dit soort uitvoeringstaken ook bij ons te beleggen. Programmaplan PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Bijlagen Paragrafen Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting 4 Programmaplan Themagerichte opgaves Programma Samen Toekomstbestendig In het najaar van 2020 is aan Seinstra en partners gevraagd te reflecteren op de stand van zaken van de dienst. Daaruit is de conclusie getrokken dat de dienst zich in deze fase van haar bestaan moet ontwikkelen van pionieren naar professionaliseren. Om die slag samen met dienst en partners te maken en de knelpunten op te heffen, zijn 5 sporen gedefinieerd en ondergebracht in het Programma ‘Samen Toekomstbestendig’.

Spoor 1 heeft betrekking op het verbeteren en professionaliseren van de bedrijfsvoering van de dienst inclusief het inrichten van een toekomstbestendig Bedrijfsbureau. Spoor 2 moet ervoor zorgen dat er vanaf 2023 een duurzame begroting komt. In spoor 3 wordt de grondslag voor financieren herijkt: de dienst gaat niet langer uit van de in 2018 ingebrachte uren, maar de taken van de dienst worden gebaseerd op het bedrijvenbestand, de risicomatrix en waar mogelijk op kengetallen. Ook moet er een efficiencyslag gemaakt worden. Niet alleen binnen de dienst maar ook tussen de dienst en de deelnemers kan daarin verbetering worden aangebracht. Die werkzaamheden worden uitgewerkt en uitgevoerd in spoor 4. Tenslotte wordt in spoor 5 onderzocht hoe we de beschikbare uren beter en met meer rendement kunnen programmeren: wat doen we regionaal en wat lokaal. Dat spoor wordt in 2022 opgepakt. Voor spoor 1 is een 0-meting uitgevoerd die heeft geleid tot het inzichtelijk maken van de benodigde formatie. De uitkomsten zijn afgezet tegen de huidige formatie en de aanvullend benodigde middelen zijn in de begroting verwerkt. De werkzaamheden in spoor 3 hebben geleid tot een aanzienlijke ophoging van de formatie voor toezicht en handhaving. De benodigde formatieomvang is gebaseerd op de huidige risicomatrix en de (sterk) gestegen omvang van het bedrijvenbestand in de regio IJsselland.

De risicomatrix is van toepassing op de regio als geheel en geldt voor elke individuele deelnemer als ondergrens. In 2022 heeft het Bestuur incidenteel € 400.000 beschikbaar gesteld voor de noodzakelijke verbeteringen uit spoor 4. De uitvoering van de werkzaamheden start in 2022 en zullen in de komende jaren verbetering en daarmee efficiencywinst moeten opleveren. Omgevingswet Het begrotingsjaar 2023 zou het eerste jaar moeten zijn dat wij werken binnen de kaders van de Omgevingswet. Zou, want met het opstellen van de ontwerpbegroting 2023 blijft het nog steeds de vraag of deze wet voordien daadwerkelijk in werking treedt. Niettemin heeft de dienst zich gedegen op de inwerkingtreding voorbereid: werkprocessen zijn aangepast, ICT-systemen (zoals landelijke DSO, zaaksysteem) zijn voorzien van nieuwe releases, medewerkers opgeleid, enzovoort. Begrotingstechnisch zijn voorshands geen specifieke budgettaire maatregelen genomen voor 2023. Zo’n eerste jaar zal gezien de brede impact van deze nieuwe wetgeving vragen om een inwerkperiode, verder uitlijnen en verankeren. Dat geldt bijvoorbeeld ook voor het verkorten van de behandeltermijnen binnen de vakteams (bepaalde producten van 26 naar 8 weken), maar ook voor bedrijfsvoeringstaken als aanpassing van uitvoeringsprogramma’s, jaaropdrachten en sturings- en managementinformatie.

Op de achtergrond ligt er overigens een grote opgave om ons bedrijvenbestand van circa 19.000 inrichtingen om te zetten naar een veelvoud van Milieu Belastende Activiteiten, zijnde een van de kaders waarop de Omgevingswet is gestoeld (inrichtingen zijn opgebouwd uit meerdere MBAs’). De verwachting is dat die omzetting niet in 2023 gereed is. De financiële consequenties daarvan kunnen wij in deze fase van het voorbereiden van de begroting niet inschatten of concreet maken. Wij zullen uw bestuur via onze P&C-cyclus op de hoogte houden van de ontwikkelingen rond de uitvoering van deze wet. PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 5 Nota bodembeheer De gemeenten en de waterschappen in onze regio hebben in de regionale Nota Bodembeheer samen afspraken gemaakt over de toepassing van grond en uiterwaardgrond (baggerspecie). Daarmee wordt de uitwisseling van grond in de uitvoering van projecten tussen gemeenten en de waterschappen eenvoudiger en de handhaving eenduidiger. Het beleid is zodanig afgewogen dat binnen de samenwerkende gemeenten en waterschappen milieuhygiënisch verantwoord met grondstromen wordt omgegaan. Deze beleidsnota is 10 jaar geleden opgesteld en dient volgend jaar geactualiseerd te worden.

Wij gaan onze partners daarin ondersteunen zodat zij in gezamenlijkheid de beleidskeuzes maken voor de bodemtaken die wij uitvoeren. Bouwtaken (Wet kwaliteitsborging bouw) De Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) voor het bouwen treedt tegelijkertijd met de Omgevingswet in werking. De Wkb heeft als doel om de bouwkwaliteit en het bouwtoezicht te verbeteren. Onder de Wkb verschuift de technische kwaliteitsborging naar marktpartijen. De ruimtelijke toets (onder andere Omgevingsplan en Welstand) blijft wel in uitvoering door de overheid. Toezicht en handhaving op omgevingsveiligheid, gebruik en bestaande bouwwerken blijven ook een taak van de overheid. Net als bij de Omgevingswet zijn de financiële consequenties nog niet duidelijk. Ook hierover zullen we u informeren via onze P&C-cyclus. Circulaire economie Efficiënt gebruik van grondstoffen, minder afval, meer kringloop, recycling en hergebruik zijn nodig om IJsselland schoon en groen te houden. Circulaire economie krijgt de komende jaren steeds meer aandacht. Zo zullen bedrijven in toenemende mate de ambitie tonen en/of de noodzaak ervaren om circulair te werken. Wij bieden de mogelijkheid aan ondernemers om vroegtijdig met ons in gesprek te gaan over experimentele, circulaire initiatieven.

Energie en Duurzaamheid In de jaren 2022 en 2023 hebben al onze partners in de regio, bovenop de reguliere begroting van de dienst, middelen beschikbaar gesteld voor hun ambities op het gebied van energie en duurzaamheid bij bedrijven. De inzet van die middelen is vooral bedoeld om ondernemers van energierelevante bedrijven te stimuleren om maatregelen door te voeren om energie te besparen. Het gaat daarbij om de controle van de Erkende Maatregelenlijsten. Ons regionale project is erop gericht om tussen de 10 en 15 % van de bedrijven per partner hierop te controleren (en daar waar nodig handhavend op te treden). Op dit moment is dit project volop in uitvoering. PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 6 Programmaplan Daarbij zijn in de jaren 2020 en 2021 al mooie resultaten bereikt, waarover u (tussentijds) separaat bent geïnformeerd. Voor de periode vanaf 2022 zijn afspraken gemaakt over de middelen die nodig zijn voor het continueren van het energieproject. De huidige ontwikkelingen met betrekking tot energiebesparing in het licht van de meest recente globale gebeurtenissen maken het des te belangrijker om deze taken structureel in te bedden. Wij gaan ervan uit dat minimaal de ambities voor dit thema de komende jaren worden gecontinueerd en deze taak een structurele plaats krijgt in het takenpakket van onze dienst.

Ondermijning en bestrijding milieucriminaliteit Wij werken samen in de driehoek OM, politie en Omgevingsdienst. Deze samenwerking wordt steeds verder verbeterd. Een groot succes, waar we mee blijven doorgaan. Op deze manier zijn wij beter in staat (potentiële) milieucriminaliteit te bestrijden. Door deze ontwikkeling is het nodig de BOA inzet regionaal op te pakken en daar gezamenlijk verantwoording voor te nemen. Bovengenoemde samenwerking wordt ook ingezet op het gebied van ondermijning. Wij doen vanuit het Keten Interventie Team (KIT) mee met de landelijke handhavingsweken, die onder andere in het teken staan van ondermijning. Ook stellen wij vanuit ketentoezicht capaciteit beschikbaar voor regionale en andere initiatieven op dit gebied. Risicogestuurd toezicht Wij zetten ons in om de leefomgeving te beschermen en de bedrijven te versterken. Om dit te kunnen doen, houden we onder meer toezicht op naleving van de milieuregels. In hoofdstuk 7 van het Besluit Omgevingsrecht is vastgelegd dat de bevoegde gezagen die deelnemen aan de Omgevingsdienst in gezamenlijkheid een beleidsplan dienen vast te stellen. Onderdeel van dit beleidsplan zijn de doelen die men middels VTH wil realiseren (outcome). Dit houdt in dat betrokken partijen in gezamenlijkheid heldere en scherpe doelen stellen waar ook gezamenlijk op gestuurd wordt.

Dus geen algemene, kwalitatieve, maar helder uitgewerkt wat het betekent om bijvoorbeeld schone lucht te willen of het risico van zorgwekkende stoffen terug te dringen. Bovendien is het nodig om met elkaar afspraken te maken over de inzet van verschillende instrumenten, waar VTH er een van is. In het kader van spoor 5 van het Programma Samen Toekomstbestendig gaan we hier voorstellen voor formuleren. Op basis van een risicoanalyse moet een afweging plaatsvinden ten aanzien van acceptatie van risico’s en inzet van toezicht. Samen met een vertegenwoordiging vanuit onze partners zijn we bezig met het herijken van programmatisch toezicht vanaf 2023 en verder op basis van een gemeenschappelijke toezichtmatrix. Hierbij wordt tevens de modelrisicoanalyse VTH voor heel Overijssel door de beide Omgevingsdiensten verder uitgewerkt. De afronding hiervan vindt plaats in 2022. Op basis hiervan zullen voorstellen worden gedaan voor een effectieve inzet om de gezamenlijke beleidsdoelen te kunnen borgen. Het VTH-instrumentarium is een middel om omgevingsdoelen te bereiken. Naar de aard van omgevingsdoelen op het gebied van milieu, veiligheid en gezondheid is het niet mogelijk deze doelen te realiseren met alleen VTH- instrumentarium en ook niet door de inzet van één bevoegd gezag. Om effectief te kunnen zijn, is gezamenlijke, programmatische sturing nodig.

PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 7 Programmaplan Toekomstbestendige veehouderij Een toekomstbestendige veehouderij is straks duurzaam en in balans met haar leefomgeving. De uitstoot van schadelijke stoffen is minimaal (ammoniak, geurstoffen, fijnstof-endotoxinen, methaan). De leefomgeving is daardoor gezond en veilig. Momenteel bevindt de veehouderij zich in deze toekomstbestendige transitie. Er zullen hoogstwaarschijnlijk twee hoofdsporen ontstaan: (1) het verduurzamen van de blijvende bedrijven en (2) bedrijven die willen/moeten/gaan stoppen. Via rijks- en provinciaalbeleid wordt deze opgave uitgewerkt. Actualisatie(toets) vergunningen Op grond van wettelijke verplichtingen en het regionale VTH-beleid moeten vergunningen regelmatig worden getoetst op actualiteit en, als de actualiteit onvoldoende is, worden geactualiseerd. Het actualiseren van vergunningen is noodzakelijk zodat de best beschikbare technieken worden toegepast en/of de normen zo laag mogelijk zijn voor milieubelastende effecten. Daarbij is het relevant dat er een gelijk speelveld is voor de ondernemers in onze regio. Ook is een actuele vergunning noodzakelijk voor adequaat en efficiënt toezicht.

Bij de start van onze organisatie in 2018 zijn we met achterstanden gestart en werden er nauwelijks middelen beschikbaar gesteld om deze taak regionaal uit te voeren. Vanaf 2023 zijn er wel structurele middelen beschikbaar. Zeer Zorgwekkende Stoffen Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS) zijn stoffen die bijvoorbeeld kankerverwekkend zijn of de voortplanting kunnen beïnvloeden. Doel van het overheidsbeleid is om deze stoffen zoveel mogelijk uit de leefomgeving te weren, bijvoorbeeld door eisen te stellen aan lozingen (afval)water of uit- stoot naar de lucht. Als dat niet haalbaar is, dan moeten de emissies zoveel mogelijk worden beperkt (minimalisatieverplichting). Bij onze reguliere taakuitvoering betrekken we nadrukkelijk dit thema bij beoordeling van vergunningaanvragen (ook bij actualisaties) en het houden van toezicht. Verder nemen we deel aan de meerjarenaanpak ‘Harmonisatie ZZS’ van de provincie, dat er op gericht is het doel te bereiken. We verwachten dat er door landelijke ontwikkelingen en door het provinciale project er ook meer aandacht ontstaat bij gemeenten. Wet elektronische publicaties Sinds 1 juli 2021 is de Wet elektronische publicaties (Wep) van kracht. De wet heeft als doel om burgers digitaal volledig te informeren over besluiten die impact hebben op hun leefomgeving.

De wet wordt gefaseerd ingevoerd, inclusief digitale terinzagelegging en het anonimiseren van documenten. PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 8 De begroting 2023 is anders van opzet dan de begroting 2022. In het najaar van 2021 zijn uitgangspunten gedefinieerd voor de nieuwe begrotingsopzet. Doel daarvan is te komen tot een duurzame begroting. De effecten van de sporen 1 en 3 uit het programma Samen Toekomst- bestendig zijn verwerkt in deze begroting. Daarnaast is nog een aantal andere verbeterpunten benoemd die financiële effecten hebben. In totaal zijn door het Algemeen Bestuur in januari van dit jaar 26 uitgangspunten vastgesteld en die zijn verwerkt in deze begroting. Dat leidt tot een aan- zienlijk hogere begroting dan in voorgaande jaren. Daarmee is de basis gelegd voor een duurzame begroting voor een professionele organisatie. De volgende aanpassingen zijn doorgevoerd: • Medio 2021 heeft binnen het Bedrijfsbureau (voorheen Stafbureau) van de dienst een 0-meting plaatsgevonden van de werkzaamheden die op dit moment worden verricht respectievelijk verricht zouden moeten worden. Dat heeft geleid tot een budgetaanpassing van € 498.000. In 2022 wordt gewerkt aan het toekomstbestendig inrichten van het Bedrijfsbureau en het op sterkte brengen van de personele invulling.

• Een andere wijziging met aanzienlijke financiële effecten is het aan- passen van de formatie van het team Toezicht en Handhaving aan de eisen die daaraan gesteld worden vanuit de bestaande risicomatrix. Daarbij is rekening gehouden met de omvang van het bedrijvenbe- stand en de kengetallen per product. Overigens zijn de kengetallen gebaseerd op een organisatie die efficiënt is ingericht. Onze nog relatief jonge organisatie gaat de komende jaren aan de slag om een efficiencyverbetering door te voeren. In de berekening van de forma- tie is geen rekening gehouden met eventuele hercontroles. • Op basis van de inventarisatie die in 2021 heeft plaatsgevonden (spoor 3) is in de begroting rekening gehouden met een formatie- uitbreiding van 10,7 fte. Het financiële effect daarvan is € 894.000. Met de uitbreiding van de personele capaciteit van het team Toezicht en Handhaving mag ook verwacht worden dat dit gaat leiden tot meer meldingen, vergunningaanvragen en handhavingsmaatregelen. Er gaan immers meer dan 10 extra toezichthouders controleren of bedrijven zich aan wet- en regelgeving houden hetgeen werkaanbod genereert voor de vakteams Vergunningen en Advies. Wij zullen via de reguliere P&C-cyclus monitoren hoe zich dat ontwikkelt.

Begroting PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 9 Begroting • De begroting 2022 kent een beperkt aantal begrotingsposten, waarvan bovendien de onderbouwing ontbreekt. Sturing op de uitputting van die budgetten word daardoor bemoeilijkt. In de begroting 2023 is om die reden het aantal begrotingsposten uitgebreid. Een inventarisatie van de werkelijke uitgaven 2021 heeft ertoe geleid dat de materiële budgetten met € 180.000 opgehoogd moeten worden. • Er was in de bestaande begroting geen ruimte voor investeringen. Op basis van de door het Algemeen Bestuur vastgestelde uitgangspun- ten is een vast afschrijvingsbudget van € 110.000 opgenomen. • De IJVI-begroting was als bijdrage aan de DOWR verwerkt. Met ingang van 2021 zijn de medewerkers overgenomen door onze dienst. De bijdrage moest daardoor vertaald worden in een afzonderlijke begro- ting. Ook hier gold dat er geen ruimte was voor noodzakelijke investe- ringen. In de nieuw opgezette IJVI-begroting is een reële schatting gemaakt van de noodzakelijke kosten, inclusief afschrij- vingsruimte. Ook was de doorbelasting van kosten naar de gebruikers diffuus en de onderbouwing van de verdeelsleutel kon niet worden achterhaald. Bovendien is onze dienst ook gebruiker van IJVI en betalen we nu een aandeel in de IJVI-begroting. Dat aandeel bedraagt voor 2023 € 145.000.

• Er is een loonindex van 2,3% toegepast en een prijsindex van 2,5%. Daarbij sluiten we aan bij de uitgangspunten van de andere Gemeen- schappelijke Regelingen in de Regio IJsselland. Gezien de huidige economische ontwikkelingen is het onzeker of deze aannames reëel zijn. • De overheadbijdrage voor het uitvoeren van de bouwtaken Ommen is als dekkingsmiddel meegenomen in de begroting 2023. Die bijdrage is bedoeld als dekking voor de (extra) kosten die de OD maakt voor bijvoorbeeld huisvesting, ICT en uitvoeringskosten. PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 10 Begroting Tabel 1a: Begroting - Lasten Begroting 2023 Begroting 2022 Omschrijving Basis bedrag Indexatie OD IJVI E&D Bouw taken Ommen Totaal 2023 OD IJVI Bouw taken Ommen Totaal 2022 Salarissen en sociale lasten 9.758.579 224.447 9.983.026 661.585 - 10.644.612 7.840.582 7.840.582 Vorming, training en opleiding 195.000 4.875 199.875 - - 199.875 107.282 107.282 Thuiswerkvergoeding 21.000 525 21.525 - - 21.525 - Reiskosten 168.250 4.550 172.800 - - 172.800 219.779 219.779 Overige personeelskosten 36.000 900 36.900 - - 36.900 - Ketentoezicht 25.000 625 25.625 - - 25.625 - Kosten inhuur - - - 60.319 457.725 357.000 875.044 450.000 450.000 Advieskosten 15.000 375 15.375 - - 15.375 - Accountant 27.500 688 28.188 - - 28.188 26.821 26.821 ARBO 20.000 500 20.500 - - 20.500 -

Huur gebouwen 307.874 8.197 316.071 - - 316.071 - Leasekosten 14.500 363 14.863 - - 14.863 - Licentiekosten 278.300 6.958 285.258 305.205 - 590.462 - Kantoorkosten 8.000 200 8.200 - - 8.200 - Representatie 2.000 50 2.050 - - 2.050 26.821 26.821 Telefoonkosten 8.000 200 8.200 - - 8.200 - Lidmaatschappen 40.000 1.000 41.000 - - 41.000 - Communicatiekosten 20.000 500 20.500 - - 20.500 - Belastingen en verzekeringen 12.000 300 12.300 - - 12.300 13.340 13.340 WIA eigen risicodragerschap 15.000 375 15.375 - - 15.375 - OR begroting 16.000 400 16.400 - - 16.400 - ICT werkplekken 306.800 7.670 314.470 - - 314.470 - ICT telefonie 31.200 780 31.980 - - 31.980 - ICT mobiel device management 11.000 275 11.275 - - 11.275 - Bijdragen ONS 11.680 292 11.972 - - 11.972 - Kosten financiële administratie 192.400 4.810 197.210 - - 197.210 - Afschrijvingen 110.000 - 110.000 75.000 - 185.000 - Doorbelastingen IJVI 145.870 1.859 147.729 -147.729 - 0 - Bijdrage bouwtaken Ommen -137.000 - - 137.000 - - DVO 1.052.647 1.052.647 ICT (IJVI) 935.720 935.720 Overige afdelingskosten 167.254 167.254 Overige personeelskosten 128.324 128.324 Uitvoeringskosten 37.575 37.575 11.796.953 271.713 11.931.666 954.380 457.725 494.000 13.837.771 9.620.424 935.720 450.000 11.006.144 PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 11 Begroting Tabel 1b: Begroting - Baten

Begroting 2023 Begroting 2022 Deelnemer OD IJVI E&D Bouw taken Ommen Totaal 2023 OD IJVI Bouw taken Ommen Totaal 2022 Dalfsen 885.544 22.872 29.201 937.617 462.079 27.941 490.020 Deventer 1.456.396 193.855 70.476 1.720.727 1.304.597 144.730 1.449.327 Hardenberg 1.468.096 45.102 62.858 1.576.056 1.027.926 89.425 1.117.351 Kampen 925.803 93.527 39.949 1.059.279 853.560 100.365 953.925 Olst-Wijhe 478.497 27.902 14.428 520.826 488.077 45.467 533.544 Ommen 666.128 14.964 22.238 494.000 1.197.331 342.633 29.807 450.000 822.440 Raalte 1.136.574 64.914 40.736 1.242.224 733.449 75.306 808.755 Staphorst 536.798 48.542 21.468 606.809 471.579 47.141 518.720 Steenwijkerland 1.114.652 130.616 36.371 1.281.639 793.852 48.872 842.724 Zwartewaterland 609.803 54.619 25.022 689.444 567.934 50.520 618.454 Zwolle 1.668.690 178.572 94.978 1.942.240 1.511.978 162.282 1.674.260 Provincie Overijssel 984.684 26.573 - 1.011.257 1.062.759 61.015 1.123.774 Veiligheidsregio - 52.321 - 52.321 - 52.850 52.850 Totaal 11.931.666 954.380 457.725 494.000 13.837.771 9.620.424 935.720 450.000 11.006.144 PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 12 De begroting bestaat uit 4 onderdelen. Hierna worden per onderdeel de belangrijkste posten toegelicht.

Omgevingsdienst Vergelijk begroting 2023 met 2022 In spoor 2: ‘De duurzame begroting’ heeft een herschikking van middelen plaatsgevonden met als doel het inzicht in de baten en lasten te verbeteren en daardoor ook een betere kostenbeheersing te realiseren. De cijfers 2022 zijn zo goed mogelijk naast de cijfers van 2023 geplaatst; voor een deel van de begrotingsposten is dat echter niet mogelijk. Salarissen en sociale lasten In de post salarissen en sociale lasten zijn de uitgangspunten verwerkt die door het Algemeen Bestuur zijn vastgesteld, te weten: • Het budget voor salarissen wordt berekend op het maximum van de schaal; • De CAO-aanpassingen per 1 december 2021 en per 1 april 2022 zijn verwerkt; • Het budget voor het Bedrijfsbureau is opgehoogd met € 498.000; • Op dat bedrag zijn ook de effecten van de CAO-aanpassing toegepast; • De formatieaanpassingen voor de primaire teams zijn gebaseerd op de uitkomsten van Spoor 3; • Het budget voor coördinatie voor de teams Vergunningen en Advies is verwerkt; • Een deel van de loonkosten van de informatiemanager en de produc- towner worden doorbelast naar de IJVI-begroting. ICT In 2022 wordt gestart met de migratie van de ICT-omgeving van SSC Ons naar een ICT-voorziening in eigen beheer. Per 1 januari 2023 moet de ICT-omgeving operationeel zijn. Voorbereidende werkzaamheden zijn inmiddels gestart.

In de begroting is een raming opgenomen voor de ver- wachte kosten van de nieuwe werkplek. Op het moment van samenstellen van de begroting is nog geen zicht op de werkelijke kosten. Afschrijvingen In de begroting wordt rekening gehouden met een vaste afschrijvingslast van € 110.000 per jaar. In de investeringsbegroting (zie bijlage 2) is een specificatie opgenomen van de investeringen die nog niet zijn afgeschreven en de investeringsruimte die nog beschikbaar is voor het komende jaar. Het afschrijvingsbedrag is conform de door het Algemeen Bestuur vastgestelde uitgangspunten. Doorbelastingen IJVI De Omgevingsdienst is ook gebruiker van PowerBrowser (IJVI) en draagt op dezelfde grondslagen als de andere gebruikers bij in de kosten. Bijdrage deelnemers Tot en met de begroting 2022 is de bijdrage van de deelnemers gebaseerd op de ingebrachte uren. Die uren zijn uitgedrukt in een percentage van het totaal aantal ingebrachte uren. Het berekende percentage vormde het aan- deel de kosten van de begroting. Vanaf 2023 wordt de bijdrage in de begro- ting gebaseerd op het aantal uren dat een deelnemer naar verwachting zal afnemen. De uren zijn voor het team Toezicht berekend op het bedrijvenbe- stand per deelnemer, de bestaande risicomatrix en de kengetallen.

Toelichting op de begroting 2023 PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 13 Toelichting Daarbij wordt opgemerkt dat er een nieuwe risicomatrix in ontwikkeling is en dat kengetallen gebaseerd zijn op een efficiënt ingerichte organisatie. De uren voor de teams Vergunningen en Advies zijn gebaseerd op de urenbe- steding 2021. De diensten van beide teams zijn voornamelijk aanbodgericht en de werkelijke urenbesteding is dus afhankelijk van het aanbod van werk. Periodiek zal met de deelnemers worden overlegd over de werkelijke uren- besteding ten opzichte van de geraamde ureninzet. Uit die overleggen moet ook blijken of de bij de begroting beschikbaar gestelde uren toereikend zijn of niet. Als blijkt dat de beschikbare uren ontoereikend zijn wordt in onder- linge afstemming bepaald of er aanvullend middelen beschikbaar worden gesteld of dat werk wordt doorgeschoven naar het volgende jaar. Voor 2023 wordt de voorlopige bijdrage berekend op basis van het geraamde aantal uren x het tarief per uur. Tariefberekening 2023 Het tarief wordt bepaald door de totale kosten van de Omgevingsdienst te delen door het totaal aantal uren. Totale kosten € 11.931.666 Totaal aantal uren € 119.109 Tarief per uur € 100 IJVI Met ingang van 2023 wordt de IJVI-exploitatie afzonderlijk in de begroting opgenomen.

Tot en met de begroting 2022 zijn deze kosten als kosten ICT in de begroting verantwoord. In 2021 zijn de medewerkers en de investe- ringen overgenomen van DOWR. Tot die datum waren de medewerkers in dienst van de gemeente Deventer die tevens de administratie voerde. De kosten werden aan het einde van het jaar doorberekend aan de Omgevingsdienst en gedekt uit de begrotingspost ICT. In de nieuwe opzet zijn de kosten als afzonderlijke kostenplaats opgenomen in de begroting. Ook voor de IJVI-begroting is gekozen voor een vast afschrijvingsbedrag van € 75.000 per jaar, conform de door het Algemeen Bestuur vastgestelde uitgangspunten. Deelnemersbijdragen IJVI Voor het bepalen van de deelnemersbijdrage is een nieuwe verdeelsleu- tel ontwikkeld. Een deel van de kosten wordt doorbelast op basis van het inwoneraantal en een deel op basis van licenties. Opgemerkt wordt dat voor IJVI met ingang van de jaarrekening 2021 afgerekend wordt op basis van de nieuwe verdeelsleutel.

De volgende parameters zijn gebruikt voor de begroting 2023: Tabel 2: parameters IJVI partner Inwoners per 1 januari 1 kijk licentie volledige licentie Dalfsen 28.903 3 1 Deventer 101.227 37 84 Hardenberg 61.357 2 6 Kampen 54.476 7 56 Olst-Wijhe 18.361 0 19 Ommen 18.294 2 1 Raalte 37.915 7 35 Staphorst 17.261 5 34 Steenwijkerland 44.351 32 60 Zwartewaterland 22.824 9 30 Zwolle 129.827 16 85 OD IJsselland 44.568 1 134 Provincie Overijssel 44.568 0 0 Veiligheidsregio IJsselland 44.351 29 1 Inwoneraantal per 1 januari 2021 PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 14 Toelichting Energie en Duurzaamheid In de vergadering van 7 oktober 2021 heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met het projectplan Energie en Duurzaamheid Uitvoe- ringsplan 2022 – 2023. Dit project geeft invulling aan de energie gerelateerde werkzaamheden binnen Omgevingsdienst IJsselland en moet bijdragen aan de lokale en regionale ambities op het the- ma energie en duurzaamheid. In de voorgaande periode (2020 en 2021) hebben de gemeenten, de provincie en het Rijk extra middelen beschikbaar gesteld om deze taken uit te voeren. Deze middelen waren incidenteel opge- nomen met een begrotingswijziging. De Omgevingsdienst wil het project Energie en Duurzaamheid continueren en structuralise- ren.

In het Uitvoeringsplan 2022 - 2023 is per opdrachtgever een nadere vertaling gemaakt voor continuering van de werkzaamhe- den. Het is noodzakelijk om energie(toezicht) op een structurele manier in te bedden in het takenpakket van Omgevingsdienst IJsselland. Het opnieuw aanvragen van incidentele middelen geeft de partners twee jaar extra de tijd om te komen tot een structurele inbreng voor deze taken. Bouwtaken Ommen De Omgevingsdienst voert de bouwtaken uit voor de gemeente Ommen. Naast een vergoeding voor de uitgevoerde werkzaam- heden ontvangt de dienst ook een bijdrage voor de (extra) kos- ten voor bijvoorbeeld huisvesting, ICT en uitvoeringskosten. De uitvoering van de bouwtaken is budgettair neutraal. PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 15 Lokale heffingen OD IJsselland is niet bevoegd om lokale heffingen op te leggen. De deelne- mers hebben er vooralsnog niet voor gekozen om deze heffingen bij ons te beleggen. De deelnemers voeren de heffingen zelf uit. Weerstandsvermogen & risicobeheersing In juni 2018 stelde het Algemeen Bestuur de documenten nota ‘Kaders Weerstandsvermogen’ en nota ‘Weerstandsvermogen’ vast. De laatstge- noemde nota gaat vooral in op de capaciteit van het weerstandsvermogen, het risicomanagement en de risico-inventarisatie.

De risico’s zijn samenge- vat in de risico-inventarisatie en worden via de risicoklasse financieel ge- kwantificeerd. Deze financiële vertaling vormt de basis voor de hoogte van de algemene reserve. De risico-inventarisatie zoals deze nu is vastgesteld, resulteert in een benodigd weerstandsvermogen van € 311.000 en bedraagt hiermee ongeveer 3% van de begroting. Bedrijfsvoering In 2022 zijn de uitkomsten van het programma Samen Toekomstbestendig financieel vertaald en is gestart met de herinrichting en uitbreiding van het Bedrijfsbureau. Ook is de opzet van de financiering en de programmering herzien en wordt in de begroting geëffectueerd. Personeel en organisatie De dienst is steeds meer een kennisexpertisecentrum geworden. In 2023 is het budget voor vorming, opleiding en training verhoogd. De gemiddelde leeftijd binnen de OD is echter hoog. We blijven aandacht besteden aan de thema’s vitaliteit en duurzaamheid. Er werd en wordt veel aandacht besteed aan scholing met betrekking tot de Omgevingswet. Dienstverlening gemeente Zwolle Met de gemeente Zwolle, die de huisvesting voor onze dienst verzorgt, is een contract gesloten met een looptijd van 10 jaar. De afspraken over de dienstverlening met betrekking tot de financiële dienstverlening, ICT en personele diensten eindigen per 1 januari 2023.

We voeren vanaf die datum deze taken uit in eigen beheer waarbij zoveel mogelijk samenwerking plaatsvindt met Omgevingsdienst Twente. Inmiddels zijn de voorbereidende werkzaamheden hiervoor gestart. Inkoop en aanbesteding De beleidskaders en werkwijze ten aanzien van inkoop en aanbesteding zijn door het managementteam, in samenwerking met de inkoopafdeling van Zwolle, uitgewerkt en vastgesteld in het bestuur. Dit beleid is ook in 2023 van toepassing. Governance Voor de sturing werkt de dienst, naast deze begroting, met een uitvoerings- programma. Onderdeel daarvan zijn de jaaropdrachten waarin per deelne- mer productieafspraken worden gemaakt. Gedurende het jaar stellen we periodiek rapportages over prestaties en financiën op voor directie en het Dagelijks Bestuur. We leggen op minimaal drie momenten in het jaar rap- portages aan het Algemeen Bestuur voor met daarbij, waar nodig, voorstel- len voor begrotingswijzigingen. Deze drie momenten sluiten zoveel mogelijk aan op de beleidscyclus van de deelnemers. ICT Per 1 januari 2023 wordt de ICT-dienstverlening door SSC Ons beëindigd en vindt ontvlechting plaats van de huidige ICT infrastructuur die onderdeel uitmaakt van de gemeente Zwolle. Insteek is het realiseren van een nieu- we infrastructuur op basis van Azure met in de cloud draaiende applicaties zoals deze in de informatiearchitectuur zijn vastgesteld.

In het voorjaar van 2022 start de aanbesteding, na contractering volgt de fase van inrichting van deze werkplek en tot slot de fase van ontvlechting en landing op de nieuwe werkplek. Paragrafen PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 16 Bijlage 1: Kostenverdeelstaat Omschrijving MT Bedrijfsbureau Vergunningen Toezicht en Handhaving Advies Energie en Duurzaamheid IJVI Bouwtaken Ommen Deelnemers bijdragen Eindtotaal Salarissen en sociale lasten 595.744 1.410.119 1.655.008 3.911.821 2.410.333 661.585 10.644.612 Vorming, training en opleiding 199.875 199.875 Reiskosten 172.800 172.800 Thuiswerkvergoeding 21.525 21.525 Overige personeelskosten 36.900 36.900 Kosten inhuur 0 457.725 60.319 357.000 875.044 Ketentoezicht 25.625 25.625 Advieskosten 15.375 15.375 Accountant 28.188 28.188 ARBO 20.500 20.500 Huur gebouwen 316.071 316.071 Leasekosten 14.863 14.863 Licentiekosten 285.258 305.205 590.462 Kantoorkosten 8.200 8.200 Representatie 2.050 2.050 Telefoonkosten 8.200 8.200 Lidmaatschappen 41.000 41.000 Communicatiekosten 20.500 20.500 Belastingen en verzekeringen 12.300 12.300 WIA eigen risicodragerschap 15.375 15.375 OR begroting 16.400 16.400 ICT werkplekken 314.470 314.470 ICT telefonie 31.980 31.980 ICT mobiel device management 11.275 11.275 Bijdragen ONS 11.972 11.972 Kosten financiële administratie 197.210 197.210

Afschrijvingen 110.000 75.000 185.000 Doorbelastingen IJVI 147.729 -147.729 0 Deelnemersbijdragen -457.725 -954.380 -11.931.666 -13.343.771 (leeg) -494.000 -494.000 Bijdrage bouwtaken Ommen -137.000 -137.000 Bijdrage in overhead OD 137.000 137.000 812.019 3.116.859 1.655.008 3.937.446 2.410.333 0 0 0 -11.931.666 0 Bijlagen PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 17 Bijlage Bijlage 2a: Meerjarenbegroting 2023 - 2026 - Lasten Begroting Omgevingsdienst Begroting IJVI Omschrijving 2023 2024 2025 2026 2023 2024 2025 2026 Salarissen en sociale lasten € 9.983.026 € 10.212.636 € 10.447.527 € 10.687.820 € 661.585 € 676.802 € 692.368 € 708.293 Vorming, training en opleiding € 199.875 € 204.872 € 209.994 € 215.244 Thuiswerkvergoeding € 21.525 € 22.063 € 22.615 € 23.180 Reiskosten € 172.800 € 177.120 € 181.548 € 186.087 Overige personeelskosten € 36.900 € 37.823 € 38.768 € 39.737 Ketentoezicht € 25.625 € 26.266 € 26.922 € 27.595 Kosten inhuur € - € - € - € - € 98.314 € 100.772 € 103.291 € 105.873 Advieskosten € 15.375 € 15.759 € 16.153 € 16.557 Accountant € 28.188 € 28.892 € 29.614 € 30.355 ARBO € 20.500 € 21.013 € 21.538 € 22.076 Huur gebouwen € 316.071 € 323.973 € 332.072 € 340.374 Leasekosten € 14.863 € 15.234 € 15.615 € 16.005 Licentiekosten € 285.258 € 292.389 € 299.699 € 307.191 € 267.210 € 273.890 € 280.737 € 287.756

Kantoorkosten € 8.200 € 8.405 € 8.615 € 8.831 Representatie € 2.050 € 2.101 € 2.154 € 2.208 Telefoonkosten € 8.200 € 8.405 € 8.615 € 8.831 Lidmaatschappen € 41.000 € 42.025 € 43.076 € 44.153 Communicatiekosten € 20.500 € 21.013 € 21.538 € 22.076 Belastingen en verzekeringen € 12.300 € 12.608 € 12.923 € 13.246 WIA eigen risicodragerschap € 15.375 € 15.759 € 16.153 € 16.557 OR begroting € 16.400 € 16.810 € 17.230 € 17.661 ICT werkplekken € 314.470 € 322.332 € 330.390 € 338.650 ICT telefonie € 31.980 € 32.780 € 33.599 € 34.439 ICT mobiel device management € 11.275 € 11.557 € 11.846 € 12.142 Bijdragen ONS € 11.972 € 12.271 € 12.578 € 12.893 Kosten financiële administratie € 197.210 € 202.140 € 207.194 € 212.374 Afschrijvingen € 110.000 € 110.000 € 110.000 € 110.000 € 75.000 € 75.001 € 75.000 € 75.000 Doorbelastingen IJVI € 147.729 € 151.005 € 151.005 € 151.005 € -147.729 € -151.005 € -154.359 € -157.793 Bijdrage bouwtaken Ommen € -137.000 € -140.425 € -143.936 € -147.534 Totaal lasten € 11.931.666 € 12.206.824 € 12.485.044 € 12.769.750 € 954.380 € 975.460 € 997.038 € 1.019.130 Totaal aantal uren UVP 119.109 119.109 119.109 119.109 Tarief per uur € 100 € 102 € 105 € 107 PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 18 Bijlage Bijlage 2b: Meerjarenbegroting 2023 - 2026 - Baten Begroting Omgevingsdienst Begroting IJVI Deelnemer 2023

2024 2025 2026 2023 2024 2025 2026 Dalfsen € 885.543 € 905.969 € 926.618 € 947.748 € 22.872 € 23.365 € 23.870 € 24.387 Deventer € 1.456.395 € 1.489.978 € 1.523.938 € 1.558.690 € 193.855 € 198.181 € 202.610 € 207.144 Hardenberg € 1.468.097 € 1.501.948 € 1.536.181 € 1.571.212 € 45.102 € 46.064 € 47.049 € 48.057 Kampen € 925.803 € 947.157 € 968.745 € 990.836 € 93.527 € 95.590 € 97.702 € 99.864 Olst-Wijhe € 478.496 € 489.533 € 500.691 € 512.108 € 27.902 € 28.512 € 29.136 € 29.775 Ommen € 666.129 € 681.493 € 697.025 € 712.920 € 14.964 € 15.288 € 15.619 € 15.958 Raalte € 1.136.574 € 1.162.779 € 1.189.281 € 1.216.402 € 64.914 € 66.349 € 67.819 € 69.324 Staphorst € 536.798 € 549.179 € 561.696 € 574.505 € 48.542 € 49.625 € 50.733 € 51.868 Steenwijkerland € 1.114.652 € 1.140.358 € 1.166.349 € 1.192.945 € 130.616 € 133.564 € 136.582 € 139.673 Zwartewaterland € 609.803 € 623.868 € 638.087 € 652.638 € 54.619 € 55.840 € 57.090 € 58.371 Zwolle € 1.668.690 € 1.707.168 € 1.746.078 € 1.785.896 € 178.572 € 182.494 € 186.508 € 190.617 provincie Overijssel € 984.685 € 1.007.396 € 1.030.357 € 1.053.853 € 26.573 € 27.131 € 27.701 € 28.285 Veiligheidsregio IJsselland € 52.321 € 53.457 € 54.619 € 55.808 € 11.931.666 € 12.206.825 € 12.485.046 € 12.769.752 € 954.380 € 975.460 € 997.038 € 1.019.130 PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 19 Bijlage

Bijlage 3: Investeringsbegroting Omgevingsdienst Omschrijving Jaar Aan- schaf waarde Af- schrij- vings duur Aan- schaf waarde BW 31-12- 2020 Inves- tering 2021 Af- schrij- ving 2021 BW 31-12- 2021 Inves- tering 2022 Af- schrij -ving 2022 BW 31-12- 2022 Inves- tering 2023 Af- schrij -ving 2023 BW 31-12- 2023 Inves- tering 2024 Af- schrij -ving 2024 BW 31-12- 2024 Inves- tering 2025 Af- schrij -ving 2025 BW 31-12- 2025 Inves- tering 2026 Af- schrij- ving 2026 BW 31- 12-2026 Geluidmeters 2022 5 8.000 8.000 1.600 6.400 1.600 4.800 1.600 3.200 1.600 1.600 1.600 - Nieuwe (wettelijke) ontwikkelingen en eisen 2022 3 15.000 15.000 5.000 10.000 5.000 5.000 5.000 - - Informatiebeveiliging 2022 5 55.000 55.000 11.000 44.000 11.000 33.000 11.000 22.000 11.000 11.000 11.000 - Aanschaf videoconferen- cing sets (2 stuks) 2022 5 8.500 8.500 1.700 6.800 1.700 5.100 1.700 3.400 1.700 1.700 1.700 - I-GO report 2022 5 20.000 20.000 4.000 16.000 4.000 12.000 4.000 8.000 4.000 4.000 4.000 - Aanpassen kantooromge- ving (hybride werken) 2022 5 25.000 25.000 5.000 20.000 5.000 15.000 5.000 10.000 5.000 5.000 5.000 - Digitaal, tijd- en plaats onafhankelijk (samen) werken.

2023 3 15.000 15.000 5.000 10.000 5.000 5.000 5.000 - - Informatiebeheer en archi- vering 2023 5 55.000 55.000 11.000 44.000 11.000 33.000 11.000 22.000 11.000 11.000 Telefonie (iphone) 2023 3 78.000 78.000 26.000 52.000 26.000 26.000 26.000 - - Laptops 2023 5 91.000 91.000 18.200 72.800 18.200 54.600 18.200 36.400 18.200 18.200 Nog te bepalen 2023 5 107.500 107.500 21.500 86.000 21.500 64.500 21.500 43.000 21.500 21.500 Nog te bepalen 2025 5 25.000 25.000 5.000 20.000 5.000 15.000 Nog te bepalen 2026 5 155.000 - - 155.000 31.000 124.000 Subtotaal - - - - 131.500 28.300 103.200 346.500 110.000 339.700 - 110.000 229.700 25.000 110.000 144.700 155.000 110.000 189.700 PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 20 Bijlage Bijlage 3: Investeringsbegroting IJVI Omschrijving Jaar Aan- schaf waarde Afschrij vings duur Aan- schaf waarde BW 31-12- 2020 Inves tering 2021 Afschrij ving 2021 BW 31-12- 2021 Inves tering 2022 Afschrij ving 2022 BW 31-12- 2022 Inves tering 2023 Afschrij ving 2023 BW 31-12- 2023 Inves tering 2024 Afschrij ving 2024 BW 31-12- 2024 Inves tering 2025 Afschrij ving 2025 BW 31-12- 2025 Inves tering 2026 Afschrij ving 2026 BW 31- 12-2026 RUD project 1 2018 544.305 5 225.704 112.852 112.852 112.852 - - - RUD project 2 2019 85.651 5 87.632 52.579 17.526 35.053 17.526 17.526 17.526 - - Drop koppeling 2021 5 57.431

57.431 57.431 11.486 45.945 11.486 34.459 11.486 22.972 11.486 11.486 11.486 - Inrichting samenwerkings- functionaliteit 2021 5 82.500 82.500 82.500 16.500 66.000 16.500 49.500 16.500 33.000 16.500 16.500 16.500 - DSO LV Rev 2022 5 15.000 15.000 3.000 12.000 3.000 9.000 3.000 6.000 3.000 3.000 3.000 - GEO server functionaliteit 2022 3 35.000 35.000 11.667 23.333 11.667 11.667 11.667 - - - SSO 2022 5 31.000 31.000 6.200 24.800 6.200 18.600 6.200 12.400 6.200 6.200 6.200 - Nog te bepalen 2022 5 12.620 12.620 2.524 10.096 2.524 7.572 2.524 5.048 2.524 2.524 2.524 - Nog te bepalen 2023 5 30.485 - 30.485 6.097 24.388 6.097 18.291 6.097 12.194 6.097 6.097 Nog te bepalen 2024 5 87.635 - - 87.635 17.527 70.108 17.527 52.581 17.527 35.054 Nog te bepalen 2025 5 58.330 58.330 11.666 46.664 - 46.664 Nog te bepalen 2026 5 58.330 - - 58.330 11.666 46.664 Subtotaal 278.283 139.931 130.378 287.836 93.620 181.755 199.700 30.485 75.000 155.185 87.635 75.000 167.819 58.330 75.000 151.149 58.330 75.000 134.479 PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 21 Bijlage Bijlage 4: Meerjarenbalans Activa Jaarreke- ning 2021 Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Activa Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut 287.836 302.900 494.885 397.520 295.849 324.179 Totale vaste activa 287.836 302.900

494.885 397.520 295.849 324.179 Vlottende activa Vorderingen op openbare lichamen 513.893 514.000 514.000 514.000 514.000 514.000 Uitzettingen in Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar 1.438.325 1.422.000 1.422.000 1.422.000 1.422.000 1.422.000 Totaal vlottende activa 1.952.218 1.936.000 1.936.000 1.936.000 1.936.000 1.936.000 Liquide middelen Banksaldi 99.963 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 Overige nog te ontvangen bedragen 332 - - - - - Nog te ontvangen bedragen 1.144.920 1.145.000 1.145.000 1.145.000 1.145.000 1.145.000 Vooruitbetaalde be- dragen 14.503 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 Totaal vlottende activa 1.259.718 1.260.000 1.260.000 1.260.000 1.260.000 1.260.000 Totaal generaal 3.499.771 3.498.900 3.690.885 3.593.520 3.491.849 3.520.179 Bijlage 5: Meerjarenbalans Passiva Jaarreke- ning 2021 Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve 315.689 316.000 316.000 316.000 316.000 316.000 Gerealiseerd resultaat 108.433 Totaal eigen vermogen 424.122 316.000 316.000 316.000 316.000 316.000 Vlottende passiva Overige schulden 1.318.310 1.318.000 1.509.985 1.412.619 1.310.949 1.339.279 Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begro- tingsjaar tot betaling komen 1.484.189 1.594.900 1.594.900 1.594.900 1.594.900 1.594.900

Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen 273.149 270.000 270.000 270.000 270.000 270.000 Totaal vlottende passiva 3.075.649 3.182.900 3.374.885 3.277.519 3.175.849 3.204.179 Totaal generaal 3.499.771 3.498.900 3.690.885 3.593.519 3.491.849 3.520.179 PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 22 Bijlage Bijlage 6: Baten en lasten per taakveld Taakveld Programma Activiteit Baten Lasten Saldo 7.4 - Milieubeheer Milieu Milieu 11.931.666 8.814.807 3.116.859 0.4 - Ondersteuning organisatie Milieu Bedrijfsvoering 3.116.859 -3.116.859 Totaal 11.931.666 11.931.666 - Bijlage 7: Formatieplan Onderdeel FTE Primair 88,2 Bedrijfsbureau 17,7 105,9 PAGINA VOORUIT PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen 23 COLOFON Samenstelling: OD IJsselland Ontwerp: studio SIEN Fotografie: Erik Karst Fotografie Omgevingsdienst IJsselland Lübeckplein 2 8017 JZ Zwolle Postbus 40252 8004 DG Zwolle 088 5251050 info@odijsselland.nl www.odijsselland.nl Waarborgt de leefomgeving, versterkt bedrijven PAGINA TERUG Inleiding Toelichting Programmaplan Begroting Bijlagen Paragrafen