Raadsvoorstel Begrotingen verbonden partijen 2027 RD2600096.pdf

gemeente Steenbergen

RD2600096 Datum raadsvergadering Portefeuillehouder Onderwerp

:25 juni 2026 : Wethouder C.A.A.M. Gommeren : Jaarrekeningen 2025, begrotingswijzigingen 2026 en conceptbegrotingen 2027 gemeenschappelijke regelingen

1. Beslispunten Aan de raad wordt voorgesteld:

1.

Geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2027 van de GGD, ISD, OMWB, RAV, RBL, RWB, VRMWB, WBA en WVS. 2. Geen zienswijze in te dienen op de begrotingswijzigingen 2026 van de ISD en RBL. 3. De jaarrekeningen 2025 van de GGD, ISD, OMWB, RAV, RBL, RWB, VRMWB, WBA en WVS voor kennisgeving aan te nemen. 2. Samenvatting

De gemeenschappelijke regelingen waarin de gemeente Steenbergen deelneemt moeten jaarlijks hun jaarrekening en ontwerpbegroting aan de gemeenteraden voorleggen. Deze adviesnota biedt de ontwerpbegroting 2027 gebundeld aan, eventueel voorzien van een advies om een zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting van een specifieke gemeenschappelijke regeling. Zoals u in de raadsbesluiten kunt lezen, wordt voorgesteld om ten aanzien van geen van de gemeenschappelijke regelingen een zienswijze in te dienen. Daarnaast zijn voor twee gemeenschappelijke regelingen, namelijk de ISD en het RBL, begrotingswijzigingen voor 2026 voorgesteld. De eerste begrotingswijziging 2026 van de ISD heeft financiële consequenties welke gedekt worden uit onze gemeentelijke begroting. Voorgesteld wordt om in te stemmen met de begrotingswijziging en geen zienswijze in te dienen. De eerste begrotingswijziging 2026 van de RBL heeft positieve financiële consequenties. Voorgesteld wordt om geen zienswijze naar voren te brengen en de begrotingswijziging voor kennisgeving aannemen. De verplichting om een begrotingswijziging neer te leggen bij de raden vloeit voort uit artikel 35 lid 6 van de Weg Gemeenschappelijke Regelingen (Wgr). De gemeenschappelijke regelingen mogen afwijken vanuit hun regeling van de verplichting. Verder worden de jaarrekeningen over 2025 ter kennisgeving aangeboden.

We volgen hiermee de wettelijke termijnen uit de Wet Gemeenschappelijke Regelingen en de door de raad vastgestelde Nota Verbonden Partijen West-Brabant.

3. Achtergrond

De eerste stap voor het opstellen van de nieuwe begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen vindt plaats in november. Met het vaststellen van de gemeentelijke meerjarenbegroting heeft de raad de financiële en beleidsmatige richtlijnen vastgesteld voor de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen. Deze richtlijnen zijn vertaald naar

RD2600096

kaderbrieven waarin de regelingen een voorstel hebben gedaan tot verwerking van deze richtlijnen. De raad is op 24 februari 2026 via een raadsmededeling geïnformeerd over de kaderbrieven. Daarin werd geconstateerd dat de kaderbrieven van VRMWB, RWB en OMWB afwijken van de richtlijnen. De kaderbrieven van WVS, GGD, RAV, WBA, RBL en ISD bevatten geen afwijkingen van de richtlijnen. De kaderbrieven zijn nu verwerkt in de conceptbegrotingen van volgend jaar. De gemeenschappelijke regelingen hadden hier, conform de nota verbonden partijen, tot 1 april de tijd om de conceptbegroting aan te leveren richting de raad. De VRMWB en de OMWB leveren de begroting tussen 1 en 15 april aan. Zij hebben een breder werkgebied en vallen niet onder de nota. Als bovengrens wordt dan de Wgr-termijn van 15 april aangehouden. Alle stukken zijn tijdig ontvangen, met uitzondering van de jaarrekening 2025 van de OMWB, omdat deze pas op 23 april 2026 door het algemeen bestuur is vastgesteld. College en raad kunnen tot 1 juli hun zienswijze geven op de begrotingen. De regeling past de begroting dan voor een laatste keer aan. Het definitief vaststellen van de begroting volgt dan in juli in het algemene bestuur van de gemeenschappelijke regeling. In het raadsvoorstel liggen de begrotingen en hun zienswijzen voor.

Naast begrotingen zijn er ook twee begrotingswijzigingen van de ISD en RBL die aan de raad worden voorgelegd. Verder liggen de jaarstukken over 2025 ter kennisname voor. In onderstaand schema de regelingen waarin gemeente Steenbergen deelneemt. Achter de regeling staan de voorliggende stukken en documentnummers. Gemeenschappelijke regelingen

Voorliggende stukken

Corsanummer

GGD

Zienswijze Raadsbesluit Jaarstukken 2025

2611336 RD2600083 2611326 2611315 2611321

Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst WestBrabant

Aanbiedingsbrief Begroting 2027

ISD

Intergemeentelijke Sociale

Zienswijze

Dienst Brabantse Wal

Raadsbesluit Jaarstukken 2025 Aanbiedingsbrief Begroting 2027

OMWB

Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant

2613493 RD2600042 2610529

Begrotingswijziging 2026

2613426 2613423 2613424

Zienswijze Raadsbesluit Jaarstukken 2025 Aanbiedingsbrief Begroting 2027

BM2600024 RD2600072 2612714 2610032 2610033

RD2600096

RAV

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord

RBL

Regionaal Bureau Leren

Zienswijze Raadsbesluit Jaarstukken 2025 Aanbiedingsbrief Begroting 2027

2612606 RD2600084 2612604 2612601

Zienswijze

2611461

Raadsbesluit Jaarstukken 2025

RD2600076 2611019 2611015 2611026 2611017 2611018

Aanbiedingsbrief Brief begrotingswijziging Begroting 2027 Begrotingswijziging 2026 RWB

Regio West-Brabant

Zienswijze Raadsbesluit Jaarstukken 2025 Aanbiedingsbrief Begroting 2027

VRMWB

WBA

WVS

Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant

2612599

2612998 RD2600092 2612994 BM2600034 2612996

Zienswijze Raadsbesluit Jaarstukken 2025 Aanbiedingsbrief Begroting 2027

2611847 RD2600091

Zienswijze

2611324

Raadsbesluit Jaarstukken 2025 Aanbiedingsbrief Begroting 2027

RD2600098 2611316 2611314 2611318

Werkvoorzieningsschap West

Zienswijze

2604662

Noord-Brabant

Raadsbesluit

RD2600051

Jaarstukken 2025 Aanbiedingsbrief Begroting 2027

2610607 2610610

West-Brabants Archief

2611845 2611844 2611843

2610611

4. Beoogd effect

De gemeenschappelijke regelingen dragen bij aan de gemeente Steenbergen om een toekomstbestendige gemeente te zijn met een hoger welzijnsniveau voor iedereen. Door deelname aan deze regelingen worden gemeentelijke taken gezamenlijk, doelmatig en doeltreffend uitgevoerd. 5. Argumenten Zienswijzen op conceptbegrotingen De zienswijzen op de conceptbegrotingen worden regionaal voorbereid. Iedere gemeente beslist zelf of zij deze zienswijzen overneemt en kan daarbij eigen aandachtspunten toevoegen.

3

RD2600096

Voorgesteld wordt om voor geen van de gemeenschappelijke regelingen een zienswijze in te dienen.

De risico's per verbonden partij verschillen. In de sjablonen zienswijze is per verbonden partij ingegaan op de eventuele specifieke risico's. Hieronder is per regeling een korte samenvatting opgenomen van de belangrijkste inhoudelijke en financiële aandachtspunten. Deze samenvatting is uitsluitend bedoeld als leeswijzer; hieraan kunnen geen rechten worden ontleend. Voor de volledige en formele informatie wordt verwezen naar de zienswijzen, jaarstukken , begrotingen en aanbiedingsbrieven zelf.

GR GGD

Samenvatting aandachtspunten per regeling »

»

»

De begroting sluit beleidsmatig aan bij landelijke ontwikkelingen en legt nadruk op preventie en publieke gezondheid. Financieel is sprake van een structureel sluitende begroting, waarbij tegelijkertijd druk blijft bestaan door toekomstige bezuinigingen en mogelijke aanvullende financieringsvraagstukken. De financiële risico's voor gemeenten lijken op dit moment beheersbaar, maar ontwikkelingen rondom onder andere SKIP die Trip en CAO-stijgingen blijven aandacht vragen.

Overige aandachtspunten In het meerjarig proces van Samen Sterker worden bestuurders, ambtenaren en gemeenteraden tijdig betrokken via een separate communicatielijn. Begrijpelijk dat communicatie over dit traject niet uitgebreid in het beleidsplan en begroting terugkomen. Het gevraagde productenaanbod wordt meegenomen in dit proces. De GGD voldoet hierdoor aan de afgegeven beleidsmatige richtlijnen.

ISD

»

De ISD werkt nadrukkelijk aan versterking van regionale samenwerking binnen het sociaal domein en bereidt zich voor op toekomstige ontwikkelingen binnen de

»

»

«

Participatiewet. De organisatie investeert in dienstverlening, digitalisering en maatschappelijke participatie. Financieel laat de jaarrekening een positief resultaat zien, maar de begroting 2027 laat een structurele kostenstijging zien door loonontwikkeling en uitbreiding van capaciteit. Met name de voorgenomen uitbreiding met 3 FTE maatschappelijke participatie vraagt nog nadere bestuurlijke afweging zodra de onderbouwing via een

4

RD2600096

afzonderlijke begrotingswijziging 2026 wordt aangeboden.

OMWB

9

9

9

9

RAV

9

9

9

9

De OMWB zet beleidsmatig in op actuele milieuthema's en de verdere implementatie van de Omgevingswet. Financieel presenteert de OMWB een

Het financieringsmodel wordt dit jaar herzien. De discussie met betrekking tot een landelijk

solide positie met een sluitende begroting, een ruim voldoende weerstandsvermogen en een positief jaarresultaat. Tegelijkertijd lijkt sprake van enige voorzichtigheid in de ramingen, met name door relatief hoge indexering en opleidingsnormen. Mogelijke bijstellingen volgen via begrotingswijzigingen in 2027. Voor gemeenten blijft het van belang de

financieringsmodel speelt al even, maar waarschijnlijk komt dit er niet. In het landelijke model zitten zeker elementen die bij de OMWB goed van toepassing kunnen zijn. De OMWB heeft een

toekomstige financiële effecten van landelijke ontwikkelingen, milieutaken en

langetermijnopgave van C 2.350.000 aan

capaciteitsvraagstukken te blijven volgen.

bezuinigingen over een

De RAV richt zich nadrukkelijk op toekomstbestendige acute zorg, waarbij innovatie, samenwerking en passende zorg

periode van vier jaar. Met de wethouder, de coördinator Vergunningen, Toezicht en Handhaving en de ambtelijk beleidsmedewerker is afgesproken om de voortgang hiervan in 2025 te monitoren. Dit wordt in 2026 voortgezet. Op grond van onder andere Benelux-regelgeving dient de RAV te voorzien in

centraal staan. De organisatie speelt in op toenemende druk binnen de zorgsector en zet daarbij in op alternatieve zorgvormen en efficiëntere inzet van capaciteit. Positief is dat geen gemeentelijke bijdrage wordt gevraagd voor de ambulancezorg. Aandachtspunt blijft de toekomstige beschikbaarheid van voldoende personeel en de verdere ontwikkeling van zorgcoördinatie en grensoverschrijdende samenwerking.

5

grensoverschrijdende samenwerking. Dat doet de RAV met dezelfde ambities als die waarmee zij ambulancezorg in haar eigen werkgebied en elders in Nederland verricht. De RAV sluit aan bij periodieke overleggen over dit thema en heeft eind 2025 een voorstel gedaan voor een convenant om tot nadere

RD2600096

werkafspraken over grensoverschrijdende ambulancezorg te komen. Dit convenant wordt nog door andere partijen beoordeeld. RBL

»

Het RBL blijft uitvoering geven aan de administratieve ondersteuning van leerplicht en het doorstroompunt voor Steenbergen.

«

»

RWB

Positief voor Steenbergen is dat wijzigingen in de landelijke financieringsstructuur leiden tot een lagere gemeentelijke bijdrage. Tegelijkertijd bestaat nog onzekerheid over toekomstige wettelijke ontwikkelingen en privacyvraagstukken, waardoor mogelijke

Het positieve verschil ten opzichte van het structureel opgenomen bedrag voor de gemeente Steenbergen zal de komende járen besteed worden aan onder andere de uitbreiding van de coördinatie Netwerksamenwerking West-Brabant West en de uitvoering van leerplicht op

financiële effecten nog niet volledig inzichtelijk zijn.

basis van het Uitvoeringsplan West-

»

De begroting 2027 oogt financieel beheersbaar, waarbij indexeringen grotendeels voortvloeien uit bestaande afspraken en landelijke ontwikkelingen.

Brabant West 2026-2027, en daarmee wordt dit bedrag niet afgeraamd.

»

RWB bevindt zich in een duidelijke transitie naar een meer uitvoeringsgerichte

De RWB ontwikkelt zich op dit moment door naar een

organisatie. De economische ontwikkeltaken worden elders belegd, wat leidt tot een inhoudelijke en organisatorische herschikking. Financieel is sprake van een sluitende begroting en een positief resultaat over

RWB Nieuwe Stijl. De nieuwe gemeenschappelijke regeling RWB zal bestaan uit bedrijfsmatige en dienstverlenende taken (mobiliteitscentrum,

2025, met een zorgvuldige inzet van reserves om transitie- en aanbestedingsrisico's op te vangen. Voor gemeenten is vooral relevant dat de structurele effecten van de herinrichting pas na 2026 definitief zichtbaar worden via een begrotingswijziging.

kleinschalig collectief vervoer, regioarcheologie). De inwonerbijdrage voor de RWB zal door de wijziging kleiner worden, gekoppeld

De huidige begroting biedt daarmee nog geen volledig eindbeeld van de "RWB nieuwe stijl", maar vormt een overgangsdocument richting de nieuwe taakverdeling in de regio.

gekoppeld aan de economische taken en de bijdrage aan de ontwikkelorganisatie REWIN zal vanaf 2027 niet meer via de RWB verlopen.

»

»

«

»

6

aan de hiervoor genoemde taken. De inwonerbijdrage

RD2600096

VRMWB

»

»

De VRMWB opereert in een context van toenemende maatschappelijke en geopolitieke risico's, waardoor de nadruk sterk ligt op crisisbeheersing en weerbaarheid. Beleidsmatig is sprake van continuïteit, maar met een duidelijke accentverschuiving naar vitale infrastructuur, crisisrespons en

»

»

»

maatschappelijke veerkracht. Financieel is de positie kwetsbaar: o het weerstandsvermogen is onvoldoende; o reserves staan onder druk; o toekomstige structurele dekking is nog onzeker. Hoewel de begroting 2027 formeel sluitend is, blijft het financiële evenwicht afhankelijk van reserves en toekomstige keuzes. Dit vergroot de kans dat in komende járen opnieuw een beroep op gemeenten nodig zal zijn voor structurele of incidentele dekking.

In opdracht van het AB is er onderzoek gedaan naar hoe de brandweer- en risicobeheersingsorganisati e toekomstbestendig gemaakt kunnen worden tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten. Uit dit onderzoek komen geen harde bezuinigingen en is bestuurlijk besloten tot het toepassen van een tweetal financiële principes: 1. 'Nieuw voor oud': door slimmer te investeren, capaciteit efficiënter in te zetten en middelen of taken anders te organiseren, kunnen we op termijn besparingen realiseren. 2. 'Nieuwe taken, nieuwe knaken': nieuwe taken of wet- en stelselwijzigingen financieren we met nieuwe middelen. Nieuwe taken worden altijd ter besluitvorming voorgelegd aan het bestuur. In de richtlijnen begroting Verbonden Partijen 2027 heeft uw raad aan de VRMWB meegegeven dat de bijdrage gelijk moet blijven c.q. beperkt mag stijgen ten opzichte van de bijdrage voor 2026. De bijdrage stijgt met 40Zo in 2027 ten opzichte van 2026. Dit is een beperkte stijging conform hetgeen in de richtlijn gevraagd. Daarom wordt voorgesteld om geen zienswijze in te dienen op de begroting 2026.

7

RD2600096

WBA

»

*

»

Het WBA richt zich nadrukkelijk op digitalisering en toekomstbestendige archivering. Er is brede bestuurlijke consensus om het jaarresultaat 2025 te investeren in versnelling van het E-Depot. Daarmee wordt ingezet op zowel verbetering van dienstverlening als versterking van digitale infrastructuur

»

WVS

»

«

«

»

binnen de regio. Financieel is geen sprake van aanvullende gemeentelijke bijdragen of risico's; middelen worden binnen de organisatie opnieuw ingezet voor strategische ontwikkeling. WVS bevindt zich in een structurele transitie van SW-bedrijf naar werkontwikkelbedrijf binnen de bredere Participatiewet-keten. De samenwerking met ISD en Werkplein wordt verder geïntensiveerd en vormt de basis voor een meer integrale regionale aanpak. Financieel is sprake van een solide jaarresultaat 2025, maar de structurele druk neemt toe door: o afbouw van SW-populatie; o wegvallen van compensatieregelingen; o afhankelijkheid van rijksbudgetten en beleidskeuzes. De begroting 2027 is op hoofdlijnen sluitend, maar bevat onzekerheden door veranderende rijksfinanciering en

»

toekomstige instroomontwikkelingen. Dit vraagt blijvende aandacht voor de financiële robuustheid van de organisatie en de ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage op langere termijn.

6. Kanttekeningen

Op 24 februari 2026 heeft u de raadsmededeling kaderbrieven gemeenschappelijke regelingen 2027 ontvangen, waarin de afwijkingen ten opzichte van de richtlijnen voor de VRMWB, RWB en OMWB zijn toegelicht. Kort samengevat is bij de VRMWB sprake van een beperkte stijging die binnen de richtlijnen blijft, bij de RWB (nieuwe stijl) van een plausibele afwijking als gevolg van de voorgenomen herstructurering, en bij de OMWB van een beleidsmatige richtlijn die binnen de MWB-norm 2027 blijft en deels al aansluit op het nieuwe landelijke voorkeursmodel. 8

RD2600096

Motie 'Gemeenschappelijke regelingen vanaf 2026 op nullijn' (corsanummer 2430182) In aanloop naar het ravijnjaar 2026 hebben de raden in West-Brabant een motie aangenomen over de financiële toekomst van de gemeenschappelijke regelingen. Door de Voorjaarsnota, die gemeenten deels compenseert in de ravijnjaren, verschuift het zwaartepunt van 2026 naar 2028. De raad van Steenbergen heeft tijdens de begrotingsbehandeling in november 2024 een motie aangenomen welke omarmd is door meerdere gemeenten in West-Brabant. De motie bevatte het volgende dictum: 'Enkel akkoord te gaan met de conceptbegrotingen van de gemeenschappelijke regelingen vanaf 2026 als daarin de nullijn wordt gehanteerd, tenzij afwijking van die lijn noodzakelijk is om te kunnen voldoen aan wettelijk verplichte taken of door onze raad vastgestelde beleidsdoelstellingen'. De reikwijdte van deze motie raakt niet de wettelijke taken of vastgestelde doelstellingen van RBL, GGD, VRMWB en de OMWB. De WVS wordt deels gefinancierd door gemeenten en deels door het Rijk, waarbij het gemeentelijk deel altijd een buffer moet hebben voor een mogelijk tegenvallende septembercirculaire. De RAV wordt niet bekostigd door gemeenten maar door zorgverzekeraars. Rekenschap van deze motie wordt afgelegd bij GGD, OMWB en de RWB. 7. Financiën

Het rekenen met constante kosten Sinds de begroting van 2025 werken wij voor de gemeenschappelijke regelingen met constante kosten. Dat betekent dat de kosten voor gemeenschappelijke regelingen niet automatisch geïndexeerd worden, maar dat we de kosten (constant) doortrekken in de meerjarenbegroting. Dit is ook te zien in de zienswijze sjablonen van elke gemeenschappelijke regeling. De feítelijke indexatie vindt dan plaats in de perspectiefnota. Door te werken met constante kosten kunnen we scherper in de gaten houden op welke vlakken de kosten zich ontwikkelen en kunnen we per jaar een scherper beeld krijgen van de kostenontwikkeling. Het financieel effect van de ontwerpbegrotingen 2027 van de gemeenschappelijke regelingen is als volgt:

Gemeenschappelijke Regeling

Begroting Steenbergen

Verschil

Begroting GR

Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant

C 1,626,230

f 1,708,409

C-82,179

Werkvoorzieningschap West Noord-Brabant

C 242,000

C 308,616

C-66,616

Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst West-Brabant

C 685,675

Ç 714,190

C-28,515

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West

C-

C-

C-

Regio West-Brabant (inclusief Rewin en KCV)

C 590,029

C 600,885

C - 10,856

Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant

C 768,447

Ç 783,867

C - 15,420

West-Brabants Archief

C 230,189

C 236,844

C - 6,655

Programma Schoolverzuim en Voortijdig schoolverlaten

C 17,472

C 16,684

C 788

C 1,656,371

C 1,729,297

C - 72,926

C 5.816.413

C 6,098,792

C - 282,379

Intergemeentelijke Sociale Dienst

Het verschil van C 282.379 wordt meegenomen in de perspectiefnota 2027. Het financieel effect van de aangeboden begrotingswijzigingen 2026 past binnen onze huidige begroting.

9

RD2600096

8. Duurzaamheid

Duurzaamheid is niet van toepassing op dit raadsvoorstel. Dit betreft een standaard procedure in de P&C cyclus van de verbonden partijen. 9. Communicatie

Met dit raadsvoorstel ontvangt u de jaarrekeningen, de ontwerpbegrotingen, de begrotingswijzigingen en, indien van toepassing, de bijbehorende aanbiedingsbrieven. De jaarrekeningen worden in principe ter kennisgeving aangeboden. Per verbonden partij is een raadsbesluit bijgevoegd met het advies geen zienswijze in te dienen. 10. Participatie

Er is geen participatie van inwoners of andere stakeholders in dit proces. 11. Vervolg

Tijdens de besluitvormende raadsvergadering 25 juni 2026 worden alle verbonden partijen behandeld. De besturen van de verbonden partijen besluiten voor 1 augustus over de ontwerpbegrotingen. Zij dienen daarbij rekening te houden met de ingediende zienswijzen. De besturen dienen de gemeenteraden te informeren op welke wijze zij omgaan met de zienswijze indien die zijn ingediend. 12. Bijlagen

9 raadsbesluiten 9 sjabloon zienswijzen 10 aanbiedingsbrieven 9 jaarrekeningen 2025 2 begrotingswijzigingen 2026 9 conceptbegrotingen 2027 Totaal 48 bijlagen Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Steenberj de secretaris,

de burgemeester,

A.N. Phaff- de Groot

.P. van den Belt, MBA

10