Presentatie Tussenrapportage 2025.pdf

Ambtelijke toelichting

25 augustus 2025

Tussenrapportage in de P&C cyclus Coalitieakkoord / collegeprogramma Perspectiefnota Voorstel voor het beleid, financiële kaders voor de begroting

Begroting Bevat: programma’s, algemene dekkingsmiddelen, paragrafen, financiële begroting, meerjarenraming Programma’s: waar gaat het over, doelstelling, beoogde effecten, beleidsindicatoren, hoe te bereiken, raming baten en lasten, investeringen Paragrafen: acht verplichte paragrafen (nieuw is openbaarheid) Financiële begroting: overzicht baten en lasten, financiële positie, geraamde baten en lasten per taakveld

Tussenrapportage Afwijkingen t.a.v. de realisatie, uiteenzetting uitvoering en bijstelling van beleid, wijziging geautoriseerde budgetten en investeringskredieten

Jaarstukken Jaarverslag en jaarrekening Jaarverslag: verantwoording over uitgevoerde beleid, indeling conform begroting Jaarrekening: overzicht van baten en lasten, balans + toelichting

Tussenrapportage in de financiële verordening

Artikel 7 1. Het college informeert de raad door middel van de tussenrapportage over de relevante afwijkingen in tijd en geld ten aanzien van de realisatie van de begroting van de gemeente over de eerste vijf maanden van het begrotingsjaar.

2. De tussenrapportage bevat een uiteenzetting over de uitvoering en het bijstellen van het beleid en een overzicht met de bijgestelde ramingen.

Tussenrapportage – goed om te weten

• Er is geen formele datum voor de vaststelling. Gebruikelijk is opstellen voor de vakantie en besluitvorming na de vakantie. • Het peilmoment voor de tussenrapportage is na 5 maanden met een doorkijk naar het einde van 2025

Tussenrapportage in de financiële verordening

• Inhoud tussenrapportage:

• Financiële samenvatting met ontwikkelingen van: o uitkeringen gemeentefonds o salarissen (CAO) o ombuigingen o mutaties voortvloeiend uit jaarrekening 2024 o mutaties voortvloeiend uit de perspectiefnota 2026 o algemene ontwikkelingen • Per programma voortgang acties en activiteiten, zowel voor bestaand beleid als van de collegeprioriteiten • Financiële bijstellingen in de begroting 2025 • Voortgang investeringen

Tussenrapportage – samenvatting

Saldo meerjarenbegroting (afgerond op € 1.000)

2025

Beginstand begroting 2025

€

451.000

Uitkeringen gemeentefonds Ontwikkeling salarissen Mutaties voortvloeiend uit jaarstukken 2024 Mutaties voortvloeiend uit perspectiefnota 2026 Mutaties niet eerder gemeld

€ € € € €

813.000 29.000 -395.000 -226.000 -246.000

Stand begroting 2025 na tussenrapportage

€

426.000

Tussenrapportage - gemeentefonds

Gemeentefonds

2025

Decembercirculaire 2024

€

-144.000

Meicirculaire 2025

€

1.845.000

Geoormerkte bedragen Meicirculaire

€

-888.000

Totaal ontwikkelingen gemeentefonds

€

813.000

December- en Meicirculaire: • Wijziging in verdelingsmaatstaven • Correctie door hogere WOZ-waarde gemeente • Bijstelling accres loon- en prijsontwikkeling • Afrekening BTW compensatiefonds (Meicirc.) • Compensatie tekorten Jeugdzorg (Meicirc.) • Bijstelling uitkeringen Omgevingswet en alleenverdienersproblematiek (Meicirc.)

Tussenrapportage – salarislasten

Salarislasten

2025

Verwachting CAO (loonontwikkeling) Inzetten stelpost loonontwikkeling (gereserveerd)

€ €

-346.000 375.000

Totaal ontwikkelingen salarislasten

€

29.000

CAO: • Structurele verhoging van 6,7% + € 35 nominaal • Gefaseerde invoering

Tussenrapportage – uit jaarstukken 2024

Voortvloeiend uit jaarrekening 2024

2025

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken; Leerlingenvervoer 6.6 Hulpmiddelen en diensten; WMO voorzieningen

€ €

65.000 90.000

6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk; Landelijk Transitie Arrangement 6.821 Jeugdbescherming; Jeugdbescherming 6.822 Jeugdreclassering; Jeugdreclassering 5.6 Media; Openbare bibliotheek 3.4 Economische promotie; Regionale toeristische samenwerking 0.4 Overhead; facilitaire zaken 0.4 Overhead; Huisvesting Sociaal domein Fabrieksdijk 0.4 Overhead; HR Ziekteverzuim

€ € € € € € € €

-167.000 -130.000 95.000 -58.000 35.000 -107.000 -60.000 -158.000

Totaal voortvloeiend uit jaarrekening 2024

€

-395.000

Tussenrapportage – uit perspectiefnota 2026

Voortvloeiend uit perspectiefnota 2026

2025

6.91 Coördinatie en beleid WMO; Coördinatie en beleid WMO 2.1 Verkeer en vervoer; brandweerkranen/nutsvoorzieningen 2.1 Verkeer en vervoer; Onderhoud verharding/wegen 0.4 Overhead; cyberrisicoverzekering 0.4 Overheid; Programma's en Projecten

€ € € € €

-77.000 -22.000 -60.000 -23.000 -44.000

Totaal voortvloeiend uit perspectiefnota 2026

€

-226.000

Tussenrapportage – nieuwe budgetmutaties

Nieuwe budgetmutaties

2025

Programma 1 Mens en Samenleving Programma 2 Kunst, Cultuur en Erfgoed Programma 3 Fysieke Leefomgeving en Duurzaamheid Programma 4 Economie, Werk, Toerisme en Recreatie Programma 5 Bestuur en Dienstverlening

€ € € € €

207.000 -476.000 63.000 -40.000

Totaal nieuwe budgetmutaties

€

-246.000

Tussenrapportage – ombuigingen

Restant

Gerealiseerd

2025

Ombuigingen

320 € 20 € 300 €

30 30 -

€ € € € €

452 200 132 75 45

400 € 250 € 150 €

400 € 250 € 150 €

-

1.250 €

768 €

482

Bedrijfsvoering Bedrijfsprocessen Structurele verlaging kapitaallasten

€ € €

350 € 50 € 300 €

Fysiek domein Onderhoud aan de openbare ruimte Vervreemding van vastgoed Kostendekkend werken Afschalen van beleidsambities

€ € € € €

500 200 150 75 75

Sociaal domein Jeugdzorg Overig sociaal domein

€ € €

Totaal ombuigingen

€

€ € € € €

48 18 30

Tussenrapportage – investeringen

Investeringen

Krediet

Verhoging

Nieuw krediet

Verhoging bestaande kredieten Optimalisering Renessestraat 1

€

160.297 €

76.465 €

236.762

Ransomes cirkelmaaier

€

81.000 €

80.000 €

161.000

Ventilatie-unit bibliotheek Steenbergen Renovatie dak en Isoleren 'De Vaert'

€

27.000 €

9.000 €

36.000

€

72.600 €

42.400 €

115.000

Totaal te verhogen kredieten

€

340.897 €

207.865 €

548.762

Huisvesting gemeentehuis - aanvullend onderhoud

€

75.000

Herinrichting publieke tribune

€

50.000

Dekking Wifi-netwerk

€

60.000

Aanbouw brandweerkazerne Nieuw-Vossemeer Aanbouw brandweerkazerne Kruisland

€

122.000

€

122.000

Totaal nieuwe kredieten

€

429.000

Nieuwe kredieten

Planning tussenrapportage 2024

Planning raadsvergaderingen • maandag 25 augustus 2025 informatieavond • Maandag 1 september oordeelsvormend • Donderdag 25 september besluitvormend