ISD Begroting 2026.pdf
Tekst van het document
ISD BRABANTSE WAL Begroting 2026
1
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
INHOUDSOPGAVE INLEIDING
3
PROGRAMMA Programma Uitvoering
4
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
PARAGRAFEN Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Weerstandsvermogen en Risico’s Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Financiering Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Bedrijfsvoering
13 13 13 13 13 13 13
Waarderingsgrondslagen
15
Balans
16
Toelichting op de Balans
17
Begroting baten en lasten
18
Toelichting op begroting baten en lasten
20
Meerjarenperspectief ISD BW (2026-2029)
22
Bijlagen:
2
Meerjarenbegroting 2026-2029 per taakveld
24
Formatiebezetting
26
Vaststellingsbesluit gemeenschappelijk orgaan
27
INLEIDING Hierbij treft u de begroting van de Intergemeentelijke Sociale Dienst Brabantse Wal (ISD Brabantse Wal) over het jaar 2026 aan. Voorafgaand aan deze begroting is in januari 2026 de kaderbrief ISD Brabantse Wal 2026 opgesteld met de kaders voor de begroting 2026. Deze is opgesteld op basis van de door u vastgestelde financiële en beleidsmatige richtlijnen, volgens de nota Verbonden Partijen.
Vanaf 2012 werken de sociale diensten van de gemeenten Bergen op Zoom, Steenbergen en Woensdrecht samen in de Intergemeentelijke Sociale Dienst Brabantse Wal. De gemeente Bergen op Zoom fungeert als uitvoerende gemeente. In deze gemeenschappelijke regeling is geregeld dat vaststelling van verordeningen, de bepaling van het strategisch beleid en het budgetrecht tot de competentie van de afzonderlijke gemeenteraden blijven behoren. De uitvoerende taken behoren bij de Intergemeentelijke Sociale Dienst. De begroting van de ISD Brabantse Wal bevat daarom alleen de uitvoeringskosten waaronder personeelskosten, bedrijfsvoeringkosten en additionele kosten. Er zijn ook budgetten en geldstromen die geen directe betrekking hebben op de begroting van de ISD Brabantse Wal maar wel gerelateerd zijn aan de ISD Brabantse Wal. Bijvoorbeeld het participatiebudget, de minimaregelingen en gebundelde uitkering (BUIG).
Uitvoeringsagenda Vanaf 2025 wordt er jaarlijks een opdrachtovereenkomst betreffende de dienstverlening door de Intergemeentelijke sociale dienst Brabantse Wal (ISD BW) opgesteld voor de gemeenten Bergen op Zoom, Steenbergen en Woensdrecht. Daarnaast kan er een periodieke uitvoeringsagenda worden opgesteld die nadere invulling geeft aan de bestuurlijke ambities. Deze uitvoeringsagenda loopt buiten de begroting om, omdat daar bij de begroting niet (altijd) in kan worden voorzien, vanwege het vroege vaststellen van de begroting voor het jaar erop.
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Organisatie
Ron van Toor Hoofd uitvoeringsorganisatie ISD Brabantse Wal
3
PROGRAMMA Hoofddoelen ISD Brabantse Wal
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Het hoofddoel van de ISD BW is om werkzoekenden te laten uitstromen naar regulier betaald werk. Daarnaast heeft de ISD BW als taak om sociale uitsluiting en armoede te voorkomen door (inkomens-) ondersteuning te verlenen, schuldhulpverlening aan te bieden en uitvoering te geven aan Wet Inburgering. De ISD BW voert al deze taken uit in samenwerking met ketenpartners zoals Werkplein Hart van West-Brabant en de WVS. De taken van de ISD BW worden momenteel uitgevoerd aan de hand van zes hoofdprocessen: 1. Proces Levensonderhoud. 2. Proces Participatie. 3. Proces Armoedebestrijding. 4. Proces Preventie en Handhaving. 5. Proces Inburgering. 6. Proces Schuldhulpverlening
De wijze waarop de ISD BW uitvoering geeft aan deze hoofdprocessen staat beschreven in de uitgangspuntennotitie die de drie colleges van de ISD BW in 2023 hebben vastgesteld. Deze uitgangspuntennotitie beschrijft het toekomstperspectief van de dienstverlening en de ontwikkelingen die het bestuur verwacht op het gebied van participatie, werk en inkomen, en hoe zij hier gezamenlijk invulling aan willen geven. In de uitgangspuntennotitie worden de ontwikkelingen verdeeld in een drietal categorieën: 1. Flexibilisering en maatwerk – iedereen doet mee naar eigen vermogen. 2. Vernieuwend aan de slag – handelen vanuit vertrouwen en inzet van nieuwe technieken. 3. Intensiveren samenwerkingen – nieuwe Governance en toekomstgerichte samenwerking.
Effect op de organisatie m.b.t. inrichting en inzet van personeel De vertaling van de bovenstaande drie categorieën in de zes hoofdprocessen heeft tot gevolg dat niet alleen de dienstverlening veranderd, maar ook dat de inrichting van de organisatie en de inzet van het personeel daarop aangepast moet worden. De inrichting van de organisatie en de inzet van het personeel moet immers ondersteunend zijn aan de doelen die we willen bereiken. We zijn een traject gestart om te onderzoeken hoe we de inrichting van de organisatie kunnen laten aansluiten op de dienstverlening en maatschappelijke ontwikkelingen. Het plan van aanpak dat hieruit voortkomt gaan we in 2026 implementeren. Hierbij staan zorgvuldigheid en continuïteit van de dienstverlening centraal.
4
Flexibilisering en maatwerk - iedereen doet mee naar eigen vermogen.
Daarnaast zetten we in op intensieve samenwerking binnen het sociaal domein van de drie gemeenten om de klant centraal te stellen en hen optimaal te ondersteunen. We besteden specifieke aandacht aan armoede en schuldenproblematiek, waarbij we streven naar een balans tussen het aanpakken van deze problemen en de ontwikkeling naar werk als oplossing. Zo zorgen we ervoor dat iedereen de kans krijgt om naar vermogen mee te doen en een waardevolle bijdrage te leveren aan de samenleving.
Levensonderhoud Het Wetsvoorstel Participatiewet in Balans beoogt dat de dienstverlening aan mensen met een bijstandsuitkering meer gebaseerd is op vertrouwen. Contact met de inwoners en de menselijke maat staat centraal. Uitvoerende collega's zullen ruimte moeten krijgen om te investeren in persoonlijk contact met de bijstandsgerechtigde. Om dit te kunnen realiseren zal de caseload van de uitvoerend medewerker fors omlaag moeten. Dit kan gerealiseerd worden door efficiëntie en eventuele toename van formatie. Naast het omlaag brengen van de caseload zal ook geïnvesteerd moeten worden in het veranderen van ''houding en gedrag'', door middel van trainingen/informatiebijeenkomsten. Medewerkers hebben jarenlang op dezelfde wijze hun werkzaamheden uitgevoerd, de ISD BW zal duidelijker moeten formuleren wat er verwacht wordt in de uitvoering.
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
We streven ernaar dat iedereen naar vermogen bijdraagt aan de arbeidsmarkt of de samenleving. Dit doen we door een optimale match te maken tussen de mogelijkheden van uitkeringsgerechtigden en de vraag van ondernemers naar arbeidskrachten. In ons dagelijks werk richten we ons op wat inwoners echt nodig hebben, waarbij we de regels en structuren ondergeschikt maken aan de behoeften van de inwoners. We organiseren de ontwikkeling naar een baan met inkomen voor mensen, waarbij we integraal kijken naar hun opleiding, vaardigheden, interesses en eventuele belemmeringen zoals armoede en schulden.
Participatie Het doel om sociale inclusie en zelfredzaamheid te bevorderen, waarbij verschillende onderdelen benoemd kunnen worden. Houding en gedrag: Met het wetsvoorstel PW in balans wordt in spoor 3 gewerkt aan een cultuuromslag, want alleen met het wijzigen van de wet zijn we er nog niet. Het verschil wordt uiteindelijk écht gemaakt in het contact met mensen. De contacten tussen de professionals en burgers. We werken daarom ook aan een derde spoor gericht op het versterken van de vakkundigheid bij professionals uit verschillende lagen bij gemeenten. Met als doel dat zij de ruimte ervaren om náást de bijstandsgerechtigden te staan. Maatschappelijke participatie: De huidige Participatiewet gaat ervan uit dat iedereen kan uitstromen naar betaald werk, eventueel met ondersteuning of op de langere termijn.
5
Uit verschillende onderzoeken blijkt dat deze verwachting niet realistisch is. Er zijn mensen in de Participatiewet die voor langere tijd of permanent niet in staat zijn tot (voltijds) betaald werk. We moeten voor deze groep zorgdragen voor een passend perspectief. Daarbij moet participatie breder worden opgevat dan alleen betaald werk. Sociale activering en maatschappelijke participatie heeft een plek in de dienstverlening. Maatwerktrajecten: Wij introduceren meer maatwerktrajecten die zijn afgestemd op de individuele behoeften en mogelijkheden van cliënten. Dit kan de effectiviteit van reintegratieprogramma’s verhogen
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Monitoring: De ISD BW zal een systeem ontwikkelen voor continue monitoring en evaluatie van re-integratieprogramma’s om de effectiviteit en doelmatigheid te waarborgen. (Sub) Regionale samenwerking: (Door)ontwikkelen van de samenwerking tussen verschillende gemeenten en regionale partners om kennis en middelen te delen en zo de reintegratie-inspanningen te versterken. ( Werkcentra – keten)
Armoedebestrijding Voor dit proces is vertrouwen in het woord van de professional van groot belang. Om armoedeproblematiek tegen te gaan hebben gemeenten meer financiële armslag gekregen, waarbij het kabinet extra middelen ter beschikking heeft gesteld voor de intensivering van het armoede- en schuldenbeleid. Het grootste deel van deze middelen gaat naar gemeenten en wordt niet geoormerkt, om beperking van de mogelijkheden voor maatwerk en extra uitvoeringslasten te voorkomen. We richten ons op wat inwoners echt nodig hebben, waarbij we de regels en structuren ondergeschikt maken aan hun behoeften. Door intensieve samenwerking binnen het sociaal domein zorgen we ervoor dat iedereen de kans krijgt om naar vermogen mee te doen en een waardevolle bijdrage te leveren aan de samenleving.
Preventie en Handhaving Naleving is cruciaal voor de kwaliteit, de houdbaarheid en het draagvlak voor sociale zekerheid. Door preventie, toezicht en handhaving zorgen gemeenten dat publiek geld op de juiste plek terecht komt, bewaken ze de kwaliteit van de voorzieningen en voorkomen ze (onbewust) oneigenlijk gebruik en misbruik van regelingen De focus binnen de ISD BW ligt op preventie. Inwoners een bijstandsuitkering ontvangen vanuit de ISD BW moeten vooraf en gedurende de tijd dat zij een uitkering ontvangen geïnformeerd worden wat van belang is om tijdig door te geven aan de ISD BW. De focus ligt binnen de ISD BW op informeren in plaats van sanctioneren. Via o.a. persoonlijk contact, de website en nieuwsbrieven worden de inwoners geïnformeerd.
6
Inburgering Met het nieuwe inburgeringsstelsel hebben de gemeenten de volledige regie gekregen over de uitvoering van de inburgering van nieuwe statushouders en overige migranten. Bij de uitvoering hiervan is maatwerk het uitgangspunt. De toenemende asielinstroom en dit maatwerk vraagt om meer menskracht.
Schuldhulpverlening
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Bij de uitvoering van schuldhulpverlening is er altijd sprake van maatwerk. Dit blijft ook in de toepassing in 2026 het geval, zoals ook is opgenomen in het beleidsplan schuldhulpverlening 2025-2029.
7
Vernieuwend aan de slag – handelen vanuit vertrouwen en inzet van nieuwe technieken.
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
We zetten sterk in op preventie om te voorkomen dat mensen in financiële problemen komen en bieden nazorg om terugval naar de bijstand te vermijden. Onze dienstverlening is open en toegankelijk, en we maken informatie begrijpelijk voor inwoners. We handelen vanuit vertrouwen en streven naar rechtvaardigheid en doelmatigheid, waarbij we nieuwe technologieën inzetten om efficiënter te werken. Klantmanagers begeleiden cliënten intensief en werken samen met andere gemeenten om kennis en ideeën uit te wisselen. We experimenteren met de Participatiewet om de uitvoering te verbeteren en investeren in onze medewerkers, zodat zij optimaal kunnen inspelen op de behoeften van de inwoners.
Levensonderhoud Er wordt geïnvesteerd in inkomensondersteuning, zodat een bijstandsgerechtigde één aanspreekpunt heeft voor inkomenskwesties. Uitvoerende collega's zullen tijd moeten krijgen om te investeren in het persoonlijk contact met de bijstandsgerechtigde.
Participatie Dit proces stimuleert de deelname van inwoners aan de samenleving, bijvoorbeeld door werk, vrijwilligerswerk of andere maatschappelijke activiteiten. Het doel is om sociale inclusie en zelfredzaamheid te bevorderen.
Armoedebestrijding Er wordt geïnvesteerd in een betere digitale toegang, zoals het uitbouwen van de website en dashboards. Dit vergt een investering in tijd.
Preventie en Handhaving Verordeningen en beleidsregels worden aangepast naar aanleiding van de wijzigingen Participatiewet in Balans, Wetsvoorstel handhaving sociale zekerheid en Wetsvoorstel Maatwerk bij terugvordering. Door de wijzigingen komt er meer beslissingsruimte voor de uitvoerend medewerker.
Inburgering Per 31 december 2025 lopen meerdere overeenkomsten voor inburgeringsvoorzieningen af. Dit biedt de mogelijkheid om voor 2026 het gehele inburgeringsaanbod opnieuw aan te besteden en daarbij de geleerde lessen van de afgelopen jaren mee te nemen. Zo kan er een effectief, compleet en integraal inburgeringsaanbod ontstaan.
8
Schuldhulpverlening
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Wetswijzigingen zullen worden verwerkt in nieuwe verordeningen, beleids- of uitvoeringsregels. De verwachting is dat diverse elementen basisdienstverlening in 2026 verder door het Rijk uitgewerkt worden. Zo werken de VNG, Divosa, NVVK en CBS samen om de verzameling van data over financiële hulpverlening te vereenvoudigen (DDAS) en ook de doorstroom van schuldenbewind naar schuldhulpverlening, bijvoorbeeld door samenwerkingsconvenanten zullen verder worden uitgewerkt. Daarnaast werkt het Rijk aan een landelijk aanmeldpunt Schuldhulpverlening om de vindbaarheid van gemeentelijke ondersteuning te vergroten. Op basis hiervan kan na 2026 de uitvoering schuldhulpverlening worden aangepast. Mochten deze doorontwikkelingen gevolgen hebben voor de uitvoering of de begroting zal dit worden gecommuniceerd.
9
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Intensiveren samenwerkingen – nieuwe Governance en toekomstgerichte samenwerking. In 2011 besloten de gemeenten Bergen op Zoom, Steenbergen en Woensdrecht ervoor om de taken van de afdelingen sociale zaken gezamenlijk uit te laten voeren door de ISD BW. e taken van de ISD BW zijn inmiddels uitgebreid met nieuwe opdrachten die samenwerking met andere organisatieonderdelen en externe partijen vereisen. Dit vraagt om een efficiëntere en klantgerichtere aanpak, waarbij communicatie en samenwerking met partners worden verbeterd. We streven naar een toekomstbestendige organisatie door intensievere samenwerking en het benutten van nieuwe technieken en best practices. Het doel is om flexibel en proactief in te spelen op de behoeften van de inwoners, waarbij maatwerk en klantgerichte dienstverlening centraal staan. Het faciliteren van maatwerk per gemeente moet beter mogelijk worden gemaakt. Om onze uitgangspunten te kunnen uitvoeren, moeten we onderzoeken hoe we samenwerking kunnen optimaliseren. We kijken nu naar de toekomst en kiezen ervoor om die stappen te zetten die ons voorbereiden op de toekomst. We intensiveren daarom de samenwerking op die schaal en met die partijen die het meest aangewezen zijn. De huidige samenwerking binnen de ISD BW en tussen de ISD BW en de gemeenten verloopt nog niet optimaal.
De Gemeenschappelijke Regeling (GR) sluit niet meer aan bij onze huidige werkwijze. De samenwerking tussen ISD BW, Werkplein Hart van West-Brabant en WVS moet daadwerkelijk in het belang van de inwoner te zijn. Binnen deze samenwerking is een voortdurend punt van aandacht of de ontwikkeltrajecten nog aansluiten bij de behoefte van de arbeidsmarkt en de capaciteiten van de inwoners. Nieuwe initiatieven en producten worden continu besproken en ontwikkeld. Als samenwerkingspartner dienen we onze activiteiten en inspanningen in samenhang te bekijken, waarbij het resultaat van de organisaties tezamen optimaal moet zijn. Dit geldt ook voor de samenwerking met lokale partners in de integrale toegangen van de deelnemende gemeenten, waarbij we als ISD BW samenwerken en zo goed mogelijk aansluiten bij de integrale toegang.
Levensonderhoud Op het gebied van rechtmatigheid en armoedebeleid wordt al veel samenwerking gezocht met het Werkplein Hart van West-Brabant, met name op deze beleidsterreinen.
Inburgering Op het gebied van inburgering wordt ook in 2026 intensief samengewerkt met het Werkplein Hart van West Brabant. De aanbestedingstrajecten voor inburgering zijn afgerond en sluiten zoveel mogelijk aan bij de werkwijze van het Werkplein Hart van West-Brabant.
10
Schuldhulpverlening Schuldhulpverlening is bij het Werkplein Hart van West-Brabant belegd bij de zes gemeenten. De ISD BW voert op vroegsignalering en schuldhulpverlening het eerste intakegesprek.
De werkzaamheden van de ISD Brabantse Wal staan niet op zichzelf, maar maken deel uit van het Sociaal Domein. Het Sociaal Domein gaat over alles wat mensen in hun directe bestaan raakt. Het heeft primair betrekking op zorg, welzijn, arbeid, onderwijs en gezondheid. Het Sociaal Domein gaat dus om mensen en de wijze waarop zij in staat zijn om deel te nemen aan de samenleving. Een veilige leefomgeving is een belangrijke randvoorwaarde hiervoor. De ISD Brabantse Wal verleent hiervoor haar diensten in de 3 toegangen sociaal domein van de 3 Brabantse Wal gemeenten. Wij voeren dit uit binnen de volgende kaders: • Uitvoering van de taken van de ISD Brabantse Wal vindt plaats binnen de begroting en afgesproken spelregels (transparantie, aantal FTE, additionele kosten en goedgekeurde loonsom) van de ISD Brabantse Wal; • De kwaliteit van de taken die de ISD Brabantse Wal uitvoert blijft geborgd; • De ISD Brabantse Wal monitort en levert gegevens volgens afspraak.
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Sociaal Domein
11
Wat gaat het kosten? Het overzicht van baten en lasten ziet er dan als volgt uit: Uitvoering (bedragen * € 1.000) Lasten Personeelslasten Bedrijfsvoering Additionele kosten Taakstelling
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Totale lasten
12
begroting 2025
begroting 2026
9.369 660 2.358 -
9.786 631 2.414 -
12.387
12.831
76
76
12.311
12.755
12.387
12.831
0
0
Baten Subsidie Gip Exploitatiebijdragen gemeenten Totaal baten Totaal programma Uitvoering
Toelichting Het saldo van het programma Uitvoering is budgettair neutraal.
PARAGRAFEN Het besluit Begroting en verantwoording (BBV) kent een aantal verplicht op te nemen paragrafen.
Paragraaf Lokale heffingen De ISD Brabantse Wal kent geen lokale heffingen.
De ISD Brabantse Wal heeft geen eigen vermogen.
Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen De ISD Brabantse Wal heeft geen kapitaalgoederen.
Paragraaf Financiering De ISD Brabantse Wal rekent per jaar, na vaststelling van de jaarrekening, volledig af met de deelnemende gemeenten. Dit betekent dat er geen sprake is van eigen vermogen. De ISD Brabantse Wal is dus volledig afhankelijk van de bevoorschotting door de drie deelnemende gemeenten.
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Paragraaf Weerstandsvermogen en Risico’s
Paragraaf Verbonden partijen De ISD Brabantse Wal is niet verbonden aan andere partijen.
Paragraaf Grondbeleid De ISD Brabantse Wal heeft geen grond en derhalve ook geen grondbeleid.
Paragraaf Bedrijfsvoering Personeel In de gemeenschappelijke regeling ISD Brabantse Wal is in artikel 5 opgenomen dat de uitvoeringsorganisatie van deze regeling wordt gevormd door de gemeente Bergen op Zoom. De medewerkers van de uitvoeringsorganisatie zijn in dienst van de gemeente Bergen op
13
Zoom en zijn werkzaam onder verantwoordelijkheid van het college van burgemeester en wethouders van deze gemeente. De medewerkers van de ISD Brabantse Wal zijn onderverdeeld in de clusters ‘Participatie’ (30%), Inkomen’ (26%), ‘Backoffice’ (40%) en ‘Beleid’ (4%). In de voorliggende begroting wordt uitgegaan van een totale formatie van 103,14 fte.
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Dienstverlening
14
Met de cliëntenraad van de ISD Brabantse Wal wordt periodiek overleg gevoerd. Klachtenafhandeling vindt plaats in overeenstemming met de klachtenprocedure van de gemeente Bergen op Zoom. De ISD Brabantse Wal heeft een eigen bezwarencommissie die conform de vastgestelde “Verordening commissie bezwaarschriften Bergen op Zoom 2007” opereert. Periodiek wordt een klanttevredenheidsonderzoek gehouden om de dienstverlening verder te verbeteren.
Deelname integrale toegangen Brabantse Wal Gelet op de gezamenlijke wens om tot integraal werken te transformeren, neemt de ISD Brabantse Wal als verantwoordelijke voor het onderdeel Participatiewet deel aan de integrale toegangen Brabantse Wal. Deze deelname verloopt volgens de afspraken en spelregels die door het bestuur in september 2018 zijn gemaakt over deelname aan de integrale toegangen Brabantse Wal.
WAARDERINGSGRONDSLAGEN
Per balansdatum bestaat de balanspositie van de ISD Brabantse Wal derhalve uit een wederzijdse vorderingen- of schuldenpositie tussen de onderlinge gemeenten. Deze worden opgenomen onder de vlottende activa c.q. passiva tegen nominale waarde en zullen elkaar qua bedrag compenseren. Vooralsnog is het echter niet mogelijk om een geprognosticeerde balans ultimo 2025 te presenteren. Volstaan is derhalve met een balansopstelling met daarin opgenomen een PM verantwoording van de mogelijke vorderingen- en schuldverhouding met de deelnemende gemeenten.
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
De financiële positie van een organisatie wordt weergegeven in een balans. Hierin worden opgenomen de vaste en vlottende activa en passiva. De ISD Brabantse Wal kent geen vaste activa. Omdat na afloop van elk boekjaar afrekening met de deelnemende gemeenten plaats vindt kent de ISD Brabantse Wal ook geen reservepositie.
15
BALANS
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Activa Vaste activa
16
31-12-25 €
Passiva Vaste passiva
31-12-25
Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa
0 0 0
Eigen vermogen Voorzieningen Vreemd vermogen
0 0 0
Totaal vaste activa
0
Totaal vaste passiva
0
Vlottende activa
€
Vlottende passiva
€
€
Voorraden Liquide middelen Rek-courant Bergen op Zoom Nog te ontvangen van Steenbergen Nog te ontvangen van Woensdrecht
0 0 pm pm pm
Rek-courant Bergen op Zoom Nog te betalen aan Steenbergen Nog te betalen aan Woensdrecht
pm pm pm
Totaal vlottende activa
pm
Totaal vlottende passiva
pm
Totaal vaste en vlottende activa
pm
Totaal vaste en vlottende passiva
pm
TOELICHTING OP BALANS Vaste activa De ISD Brabantse Wal heeft geen vaste activa.
Vlottende activa De vlottende activa bestaan per balansdatum uit de nog af te rekenen bedragen met de deelnemende gemeenten.
De ISD Brabantse Wal heeft geen eigen vermogen in de vorm van reserves. Daarnaast zijn ook geen voorzieningen gevormd. De ISD Brabantse Wal heeft ook geen langlopende schulden in de vorm van aangegane geldleningen.
Vlottende passiva De vlottende passiva bestaan per balansdatum uit de nog af te rekenen bedragen met de deelnemende gemeenten.
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Vaste passiva
17
Begroting baten en lasten Uitvoering Personeelslasten1
rek. 2024
begr. 2025
begr. 2026
ISD BW Salarissen
7.313.168
8.714.310
9.094.837
Reiskosten
51.005
40.000
50.000
BHV-vergoeding
2.009
2.500
2.500
Representatiekosten
24.614
20.000
25.000
Opleidingskosten
44.054
74.081
75.859
1.248.735
297.623
328.676
Beveiliging
61.479
63.016
64.528
Dotatie voorziening verlofsparen
-18.878
5.000
5.000
Dotatie voorziening RVU
69.124
70.000
70.000
BBZ IMK
58.670
82.000
70.000
Subtotaal
8.853.980
9.368.530
9.786.400
Bedrijfsvoering
rek. 2024
begr. 2025
begr. 2026
Overige lasten
37.174
10.000
10.240
Abonnementen
14.082
38.118
39.033
Centric Melodies UP Suite
219.219
228.960
234.455
-
27.298
27.953
66.512
55.589
56.923
Stimulansz Wisz
-
-
-
Stimulansz KIC
36.208
13.461
13.784
Communicatie / website
23.036
38.173
15.000
-
121.456
64.956
Leasekosten auto’s
3.100
-
-
Kosten rechtsbijstand
43.572
37.689
45.000
Medische adviezen
7.578
3.769
5.000
Accountantskosten
55.210
66.625
60.000
Cliëntenparticipatie PW
8.317
8.525
8.730
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Inhuur derden algemeen
MRE / Centric Snelbalie Handboeken Schulinck (Grip)
Webshop
Promotiekosten Grens Informatie Punt (GIP)
84.197
10.588
50.000
Subtotaal
598.205
660.252
631.074
18 1 Voorwaarde van het dagelijks bestuur voor de aanstelling van de directeur was de aanstelling binnen de
bestaande loonsom en formatie van ISD Brabantse Wal moest worden gedekt. Derhalve is de loonsom en formatie van ISD Brabantse Wal niet opgehoogd, maar hier wel benoemd in het kader van transparantie.
rek. 2024 begr. 2025
begr. 2026
Overheadkosten Bergen op Zoom
2.300.117
2.357.620
2.414.203
Subtotaal
2.300.117
2.357.620
2.414.203
Baten
rek. 2024 begr. 2025
begr. 2026
Subsidie GIP
205.719
-75.609
-75.609
Subtotaal
205.719
-75.609
-75.609
Resumé
rek. 2024 begr. 2025
begr. 2026
Personeelslasten
8.853.980
9.368.530
9.786.400
Bedrijfsvoering
598.205
660.252
631.074
2.300.117
2.357.620
2.414.203
205.719
-75.609
-75.609
11.546.583 12.310.793
12.756.068
Additionele kosten Baten Totaal
Aantallen inwoners
inwoners
inwoners
klanten
klanten
klanten
per
per
per
per
% inwoners
1-1-2024
1-1-2025
1-1-2024
1-1-2025
1-1-2025
Steenbergen
24.494
24.567
323
313
1,27 %
Woensdrecht
22.208
22.189
266
274
1,23 %
Bergen op Zoom
69.704
70.216
1.830
1.824
2,60 %
Totaal
116.406
116.972
2.419
2.411
2025
2025
2026
2026
verschil
Aandeel Steenbergen
13,35 %
1.643.814
12,98 %
1.656.014
12.200
Aandeel Woensdrecht
11,00 %
1.353.729
11,36 %
1.449.673
95.944
Aandeel Bergen op Zoom
75,65 %
9.313.250
75,65 %
9.650.381
337.131
Toedelen kosten op basis van klantenaantal
Totaal
12.310.793
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Additionele kosten
12.756.068
19
Toelichting op de begroting baten en lasten Algemeen Stijging van de kosten
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
De totale begroting van de ISD Brabantse Wal is in 2026 ten opzichte van 2025 toegenomen. Hieronder worden de oorzaken toegelicht:
20
1. Indexering Voor de begroting 2026 is ten opzichte van de begroting 2025 voor wat betreft de kosten van derdenrekening gehouden met een opslag van 2,4%. Dit opslagpercentage is gebaseerd op de septembercirculaire 2024. Voor de indexering zijn grotendeels de richtlijnen gevolgd, maar is ervoor gekozen om op enkele punten meer realistisch te begroten. Dit betreft de reiskosten, representatiekosten, kosten rechtsbijstand en kosten Grens Informatie Punt, waardoor de totale begroting een ophoging van circa 4% kent. 2. Additionele kosten Onder de additionele kosten wordt verstaan de doorbelasting van de ondernemingsraad, ondersteuning personeel en organisatie, financiën, DIV, bezwaarschriften, huisvesting, archief en werkplekken automatisering. Op 15 november 2019 heeft het bestuur ISD Brabantse Wal ingestemd met de volgende systematiek additionele kosten vanaf 2021: ▪ De basis is het bedrag van € 2.003.187 aan additionele kosten, opgenomen in de begroting 2020. ▪ De additionele kosten worden daarbij omgeslagen per formatieve medewerker (uitgangspunt begroting 2020 van fte 97,31). ▪ De kostprijs per medewerker is de basis waarop jaarlijks (uitgangspunt consumentenprijsindex als opgenomen in septembercirculaire 2020) indexering plaatsvindt.
Met de bijbehorende voorwaarden: ▪ De dienstverlening vanuit Bergen op Zoom blijft op het niveau zoals dat de afgelopen jaren als regulier gekenmerkt is. ▪ Op het moment dat er een majeure wijziging aan de orde is zal er een voorstel over de gevolgen van de additionele kosten worden voorgelegd aan het DB. ▪ Daar waar in (toekomstige) bestuursvoorstellen additionele kosten terugkomen die voor de gemeente Bergen op Zoom als disproportioneel worden gezien wordt er een extra financiële paragraaf in het besluit meegenomen (expliciete besluitvorming); ▪ Er wordt een afspraak gemaakt omtrent evaluatie van de afspraak (over 3 tot 5 jaar).
3. Personeelslasten Onder de personeelslasten zijn de salariskosten opgenomen op basis van de uitgevoerde werklastberekening benodigde formatie. Daarnaast zijn onder deze post de kosten van inhuur derden opgenomen. Voor de uitvoering van de Bbz wordt expertise ingehuurd van het IMK. De personeelslasten zijn met een bedrag van € 417.870 toegenomen. Dit komt omdat er voor de salariskosten voor 2025 rekening is gehouden met een cao-opslag van gemiddeld 3,8% voor de salarislasten. Tijdens het opstellen van de begroting was er nog geen zicht op een nieuwe cao voor gemeenteambtenaren. De geraamde personeelslasten zijn in 2026 gebaseerd op een totale formatie van 103,14 fte.
Bedrijfsvoering Onder de kosten van bedrijfsvoering zijn onder meer begrepen de kosten van diverse abonnementen, medische adviezen, diverse licenties automatiseringsapplicaties, accountantskosten en de kosten van cliëntenparticipatie. De lasten voor bedrijfsvoering zijn afgenomen met € 29.179. Dit komt met name omdat er voor 2025 rekening is gehouden met de implementatie van de webshop en het jaarlijkse onderhoud. Voor 2026 is er geen implementatie nodig en is er alleen het onderhoud.
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
De berekening van de additionele kosten 2026 is als volgt: De additionele kosten uit de begroting van 2025 ad € 2.357.620 gedeeld door het aantal fte 103,14 bedraagt € 22.858 per fte. Op dit bedrag wordt een opslag van 2,4% gerekend (septembercirculaire 2024). Het bedrag per fte voor 2026 bedraagt dan € 23.407 Het totale bedrag voor 2026 bedraagt dan € 2.414.203 (berekend op basis van 103,14 fte).
Facturering op basis van klantenaantal Het klantenaantal voor Steenbergen, Woensdrecht en Bergen op Zoom is per 1-1-2025 gemiddeld genomen gelijk gebleven ten opzichte van 1-1-2024.
21
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Meerjarenperspectief ISD Brabantse Wal(2026-2029) Personeelslasten
2026
2027
2028
2029
ISD BW Salarissen
9.094.837
9.313.113
9.536.628
9.765.507
Reiskosten
50.000
51.200
52.429
53.687
BHV-vergoeding
2.500
2.560
2.621
2.684
Representatiekosten
25.000
25.600
26.214
26.844
Opleidingskosten
75.859
77.679
79.544
81.453
Inhuur derden - algemeen
328.676
340.164
351.928
363.974
Beveiliging
64.528
66.077
67.663
69.287
Dotatie voorziening verlofsparen
5.000
5.000
5.000
5.000
Dotatie voorziening RVU
70.000
70.000
70.000
70.000
BBZ IMK
70.000
71.680
73.400
75.162
Subtotaal
9.786.400
10.023.074
10.265.427
10.513.598
Bedrijfsvoering
2026
2027
2028
2029
Overige lasten
10.240
10.486
10.737
10.995
Abonnementen
39.033
39.969
40.929
41.911
Centric Melodies UP Suite
234.455
240.082
245.844
251.745
Centric Snelbalie
27.953
28.624
29.311
30.014
Handboeken Schulinck (GRIP)
56.923
58.289
59.688
61.121
Stimulansz KIC
13.784
14.115
14.454
14.801
Schulinck Antwoord op (website)
15.000
15.360
15.729
16.106
Webshop
64.956
64.956
64.956
64.956
Kosten rechtsbijstand
45.000
46.080
47.186
48.318
Medische adviezen
5.000
5.120
5.243
5.369
Accountantskosten
60.000
61.440
62.915
64.425
Cliëntenparticipatie PW
8.730
8.939
9.154
9.373
Promotiekosten Grens Informatie Punt (GIP)
50.000
51.200
52.429
53.687
subtotaal
631.074
644.662
658.574
672.820
2026
2027
2028
2029
Overheadkosten Bergen op Zoom
2.414.203
2.472.144
2.531.475
2.592.231
subtotaal
2.414.203
2.472.144
2.531.475
2.592.231
Additionele kosten
22
2026
2027
2028
Subsidie GIP
-75.609
-
-
-
subtotaal
-75.609
-
-
-
Resumé
2026
2027
2028
2029
Personeelslasten
9.786.400
10.023.074
10.265.427
10.513.598
Bedrijfsvoering
631.074
644.662
658.574
672.820
2.414.203
2.472.144
2.531.475
2.592.231
Baten
-75.609
-
-
-
Totaal
12.756.068
13.139.879
13.455.476
13.778.648
1-1-2025
1-1-2026
1-1-2027
1-1-2028
Aandeel Steenbergen
313
315
318
315
Aandeel Woensdrecht
274
281
285
279
Aandeel Bergen op Zoom
1.824
1.826
1.830
1.823
Totaal
2.411
2.422
2.433
2.417
Additionele kosten
Klantenaantallen
2029
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Baten
23
BIJLAGEN MEERJARENBEGROTING 2026-2029 PER TAAKVELD Salarisbudget op basis van loonsomsturing
Inclusief overhead
% Salarisbudget
1.025.232
-
-
268.427
299.838
3,06 %
661004 - P0201 6.3 Inkomensregelingen
5.603.781
6.259.535
63,96 %
661105 - P0201 6.4 Begeleide participatie
106.999
119.520
1,22 %
662304 - P0201 6.5 Arbeidsparticipatie-instrument
2.621.464
2.928.228
29,92 %
661403 - P0201 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
160.498
179.279
1,83 %
9.786.400
9.786.400
2026
2027
2028
2029
Steenbergen
1.656.014
1.705.842
1.746.812
1.788.767
Woensdrecht
1.449.673
1.493.292
1.529.158
1.565.885
Bergen op Zoom
9.650.381
9.940.745
10.179.507
10.423.996
Totaal
12.756.068
13.139.879
13.455.476
13.778.648
Steenbergen
2026
2027
2028
2029
0.4 Overhead
173.485
178.705
182.998
187.393
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
45.422
46.789
47.913
49.063
6.3 Inkomensregelingen
948.249
976.780
1.000.239
1.024.264
6.4 Begeleide participatie
18.106
18.651
19.099
19.557
6.5 Arbeidsparticipatie-instrument
443.593
456.941
467.915
479.154
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
27.159
27.976
28.648
29.336
1.656.014
1.705.842
1.746.812
1.788.767
Woensdrecht
2026
2027
2028
2029
0.4 Overhead
151.869
156.439
160.196
164.044
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
39.762
40.959
41.943
42.950
6.3 Inkomensregelingen
830.096
855.072
875.609
896.639
6.4 Begeleide participatie
15.850
16.327
16.719
17.120
6.5 Arbeidsparticipatie-instrument
388.321
400.005
409.613
419.51
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
23.775
24.490
25.078
25.681
1.449.673
1.493.292
1.529.158
1.565.885
575000
0.4 Overhead
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
662119 – P0201 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Totaal
Begrotingstotaal
Totaal
24
Totaal
2026
2027
2028
2029
1.010.982
1.041.401
1.066.414
1.092.027
264.696
272.661
279.209
285.915
6.3 Inkomensregelingen
5.525.895
5.692.160
5.828.877
5.968.874
6.4 Begeleide participatie
105.512
108.686
111.297
113.970
6.5 Arbeidsparticipatie-instrument
2.585.029
2.662.808
2.726.765
2.792.256
6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
158.267
163.029
166.945
170.954
9.650.381
9.940.745
10.179.507
10.423.996
0.4 Overhead 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Totaal
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
Bergen op Zoom
25
Formatiebezetting In onderstaande is het formatiebezettingsoverzicht van de ISD opgenomen. Dit is het actuele overzicht op 1 november 2024. De totale toegestane formatie in 2024 is 103,14 FTE.
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
MT – Staf Back-Office Inkomen Participatie Totaal
26
Vaste formatie 10,14 30,21 24,71 26,98 92,04
Anders* 1,00 0 0,56 2,61 4,17
Totaal 11,14 30,21 25,27 29,59 96,21
Vacature 1 1 2,56 2,37 6.93
*De kolom Anders is een optelsom van participatiebudget, GIP gelden, SPUK middelen, EET middelen. Coronagelden, Oekraïne gelden en Projectgelden.
Vaststellingsbesluit gemeenschappelijk orgaan Het gemeenschappelijk orgaan van de Intergemeentelijke Sociale Dienst Brabantse Wal;
gelet op het bepaalde in artikel 13 van de Gemeenschappelijke Regeling Intergemeentelijke Sociale Dienst Brabantse Wal;
1. Tot vaststelling van de begroting 2026 / meerjarenbegroting 2026 – 2029
Aldus besloten d.d.
Begroting ISD Brabantse Wal 2026
BESLUIT:
Het gemeenschappelijk orgaan voornoemd,
Wethouder
Wethouder
Wethouder
N. Baali
A.C.M. Buijsen
D.P.E. Hopmans
Steenbergen
Woensdrecht
Bergen op Zoom
27