Raadsvoorstel vaststelling jaarstukken 2021

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Zaaknummer:

Jaarstukken 2021 Stede Broec 966903

Commissie: Raadsvoorstel:

16 juni 2022. 30 juni 2022

Portefeuillehouder: Programma:

Allen

Karakter:

Besluitvormend

Bijlagen:

-

Jaarstukken 2021 Raadsbesluit Jaarstukken 2021 Stede Broec

Voorgesteld besluit: 1. De Jaarstukken 2021 vast te stellen 2. Het positieve rekeningresultaat van € 2.950.000 toe te voegen aan de Algemene reserve 3. Budget vrijmaken van € 318.000 in 2022 en dit dekken door een onttrekking aan de Algemene reserve.

Voor het afleggen van de verantwoording voor het door ons gevoerde beleid en beheer over 2021 bieden wij u hierbij de Jaarstukken 2021 aan, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening. Inleiding Het sluitstuk van de budgetcyclus 2021 zijn de Jaarstukken 2021. In de Jaarstukken 2021 legt het college verantwoording af aan de raad inzake uitvoering van het beleid in 2021 en besteding van de daarvoor in 2021 beschikbaar gestelde budgetten. Deze verantwoording treft u aan in het onderdeel ‘Programmaverantwoording’. Het dienstjaar 2021 wordt afgesloten met een positief resultaat van € 2.950.000. Een deel van het jaarresultaat bestaat uit incidentele budgetten die niet zijn aangewend. Met het in maart 2022 behandelde Overhevelingsbesluit is besloten deze budgetten in 2022 opnieuw vrij te maken. Dit bedraagt een totaal van € 1.934.000. De financiële gevolgen van de decembercirculaire 2021 zijn in dienstjaar 2021 verwerkt. Daarbij is extra geld ontvangen voor verschillende items. Bij de bestemming van het jaarresultaat wordt gevraagd om voor deze items een budget vrij te maken. Algemeen De jaarstukken bestaan uit een jaarverslag en een jaarrekening. Het jaarverslag bestaat uit de verantwoording over de realisatie van de programma’s en het overzicht van algemene dekkingsmiddelen. Daarnaast wordt een inzicht gegeven in het gebruik van het geraamde bedrag van onvoorzien.

De programmaverantwoording biedt per programma inzicht in: - de mate waarin de doelstellingen zijn gerealiseerd; - de wijze waarop de beoogde doelstellingen zijn bereikt; - de gerealiseerde baten en lasten. In de paragrafen is de verantwoording opgenomen van de overeenkomstige paragrafen in de begroting. De jaarrekening bestaat uit het overzicht van baten en lasten waarin de gerealiseerde baten en lasten per programma worden weergegeven en het overzicht van de gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen. Aansluitend hierop volgt de balans met toelichting en bijlagen.

Rekeningresultaat Het resultaat bedraagt € 2.950.000 positief. De specificatie van het gerealiseerde resultaat 2021 ziet er als volgt uit: totaal lasten € 56.478.000 totaal baten € 57.583.000 saldo voor resultaatbestemming € 1.105.000 mutatie reserves € 1.845.000 saldo na resultaatbestemming € 2.950.000 Het jaarresultaat wordt in hoofdzaak veroorzaakt door de onderstaande zaken: Omschrijving

Bedrag Toelichting

Overhevelingsbesluit

€ 1.934.000 Projecten waarvoor de incidentele lasten zijn geraamd, maar nog niet uitgevoerd. Hierover is in de raad van maart een besluit genomen.

Voorziening wethouders

-/- € 41.000 Mede in verband met het vertrek van een politieke ambtsdrager bleek een aanpassing van de voorziening noodzakelijk.

Representatie

€ 31.000 Door coronamaatregelen zijn bijeenkomsten en festiviteiten niet doorgegaan.

Leges Burgerzaken

€ 30.000 Het aantal af te geven reisdocumenten en de daarmee samenhangende opbrengsten zijn lastig te ramen. Dit omdat reisdocumenten lange tijd geldig zijn (als legitimatie langer dan wanneer het als reisdocument gebruikt wordt) en er pas weer een nieuw reisdocument aangevraagd wordt op het moment dat dit noodzakelijk is voor een buitenlandse reis of als geldige legitimatie.

Afschrijvingslasten

€ 117.000 Er zijn minder kapitaallasten doordat investeringen nog niet zijn gerealiseerd. Dit betreft onder andere bruggen, verkeer en vervoer.

Wegen onderhoud

€ 120.000 Er zijn twee asfaltwerken, de Verlengde Raadhuislaan en de Esdoornlaan, voordeliger uitgevallen. Er hoefde minder werk uitgevoerd te worden. Aan het einde van het jaar zijn geplande werkzaamheden door de lage temperatuur niet uitgevoerd. € 24.000 Een aantal omvormingen en renovatieklussen zijn niet uitgevoerd door een coronabesmetting aan het einde van het jaar bij het aannemersbedrijf. € 46.000 Een gedeelte van het onderhoud aan bruggen is noodgedwongen opgeschoven van 2021 naar 2022. De aannemer voor deze werken werd in 2021 geconfronteerd met personele krapte door Corona en de gespannen arbeidsmarkt in de weg- en waterbouw.

Reiniging wegen

Bruggen onderhoud

Waterwegen

€ 24.000 Het stedelijk water is enkele jaren terug voor een groot gedeelte overgedragen aan het Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier. Baggerwerk in de resterende watergangen wordt uitgevoerd als de noodzaak uit peilingen blijkt. Door onderbezetting op het taakveld waterbeheer is het geplande baggerwerk niet volledig uitgevoerd.

Openbaar groen

€ 35.000 Een aantal omvormingen en renovatieklussen zijn niet uitgevoerd door een coronabesmetting aan het einde van het jaar bij het geselecteerde aannemersbedrijf.

Wet op de Lijkbezorging

€ 29.000 In de Wet op de lijkbezorging is vastgelegd dat iedereen recht heeft op een uitvaart, ook als niemand hierin voorziet. Als er geen nabestaanden zijn dan geeft de gemeente opdracht voor de uitvaart. Voor de begroting is rekening gehouden met een gemiddeld aantal verzorgde uitvaarten. In 2021 heeft de gemeente geen opdracht hoeven geven voor een uitvaart.

Jeugdzorg

-/- € 611.000 De lasten inzake de top 10 cliënten zijn hoger door verlengde zorg. Ook een nadeel door nog te betalen kosten voorgaande jaren.

WMO

€ 129.000 Het aantal cliënten is minder hard gestegen dan verwacht. Ook de PGB lasten zijn lager dan verwacht door minder cliënten.

Subsidies

€ 92.000 Mede door corona zijn er diverse activiteiten niet uitgevoerd, waardoor minder subsidie is aangevraagd.

Specifieke uitkering Sport (compensatie BTW)

€ 69.000 De uitkering over 2019 en 2020 is vastgesteld. De uitkering is hoger dan verwacht.

Inburgering

€ 39.000 De ingangsdatum van de nieuwe Wet inburgering is uitgesteld. Het budget voor het project ter bevordering van participatie van statushouders is grotendeels onbenut gebleven, omdat de werving van deelnemers stagneerde.

Onderwijsachterstandenbeleid (OAB)

€ 182.000 Dit betreft het budget voor de bekostiging van het regulier peuterwerk. Reguliere peuters mogen in principe niet bekostigd worden vanuit het onderwijsachterstandenbeleid (OAB). Echter lijkt hier (enige) verruiming in te komen (landelijke interpretatie, nog niet wettelijk vastgelegd). Dit zal betekenen dat kleine gemeenten mogelijk ook de reguliere peuters mogen bekostigen uit de OAB-middelen, omdat anders de gemengde peutergroepen niet stand kunnen houden. De gemeente is verantwoordelijk voor het voorkomen van segregatie. Op deze manier kunnen we de gemengde groepen in standhouden en voorkomen we specifieke VVE-groepen. De kosten zijn verantwoord middels de SISA. Indien deze bekostiging goedgekeurd wordt kunnen we een deel van dit budget (tijdelijk) bezuinigen. Daarnaast is er door het herinrichten van de budgetten begin van dit jaar, beter zicht gekomen op de daadwerkelijke inkomsten en uitgaven wat een eventuele bezuiniging makkelijker maakt.

BUIG

€ 234.000 Er is uitgegaan van het ‘worstcasescenario’ volgens de prognose van WerkSaam. De economie trok juist aan en heeft geleid tot minder werkloosheid. De uitkeringslasten zijn hierdoor lager uitgevallen dan voorspeld.

Coronabudget

€ 664.000 In 2021 zijn er diverse steunpakketten en subsidies ontvangen in verband met corona. Hiervoor is een coronabudget gevormd welke niet is uitgenut. Maar door corona waren de lasten in de SED hoger waardoor de bijdrage aan de SED ook hoger was en de extra lasten zijn gedekt door reguliere budgetten..

Algemene uitkering

€ 498.000 Met de decembercirculaire is de algemene uitkering gestegen.

Overige verschillen

€ 117.000 Verschillen kleiner dan € 50.000. Deze zijn toegelicht in de jaarstukken bij de programma's

Verwacht resultaat

-/- € 812.000 Stand begrotingsresultaat na de raad van december 2021.

Voor een gedetailleerde specificatie van de oorzaken die van het resultaat verwijzen wij u naar het hoofdstuk Programmaverantwoording van de Jaarstukken. Stand Algemene reserve Stand van de Algemene reserve op 31-12-2021 Overhevelingsbesluit Resultaat 2021 Huidige stand Algemene reserve

€ 3.125.000 -/- € 1.934.000 € 2.950.000 € 4.141.000

Bestemming jaarresultaat 2021 Onderstaande items zijn mede de oorzaak van het jaarresultaat. Hiervoor wordt voorgesteld om een budget vrij te maken en deze te dekken door een onttrekking aan de Algemene reserve. De Algemene reserve wordt namelijk opgehoogd met het jaarresultaat 2021. Openbaar groen: Een aantal omvormingen en renovatieklussen zijn in 2021 niet uitgevoerd. Om de kwaliteit van het openbaar groen te waarborgen willen we deze klussen alsnog uitvoeren. (Omvorming en groot onderhoud van diverse plantvakken.) Onderhoud wegen: Een aantal omvormingen en renovatieklussen zijn in 2021 niet uitgevoerd. Om de kwaliteit van met name de halfverhardingen te verbeteren te waarborgen willen we deze klussen alsnog uitvoeren. Taakstelling Samenleving: In de decembercirculaire zijn middelen beschikbaar gesteld voor het jaar 2021 door het Rijk voor het sociaal domein. Er wordt gezocht naar structurele invulling van de taakstelling. VTH-beleid: Het budget is aangevraagd in de najaarsrapportage van 2021 maar nog niet benut omdat het ingehuurde bureau pas vanaf 2022 inzetbaar is. Erfgoednota: In de CUP 2018-2022 is benoemd dat gemeente Stede Broec beschikt over een actueel monumentenbeleid. In de raad van december 2021 is het budget vrijgemaakt, maar het opstellen van het plan vindt in 2022 plaats.

Kosten ICT-voorzieningen en ondertussengroep Wet inburgering: In de decembercirculaire 2021 is een vergoeding opgenomen die gemeenten ontvangen voor de kosten die zij maken voor de ICT-voorzieningen en de bijbehorende werkzaamheden zoals het opleiden van medewerkers, het aanpassen van werkprocessen en de noodzakelijke aanpassing of aanschaf van een softwaresysteem. In de decembercirculaire 2021 is ook een vergoeding opgenomen om het taalniveau van de zogeheten "ondertussengroep" te verbeteren. Hiermee kan een extra (taal)aanbod worden gedaan aan statushouders die nog onder de huidige inburgeringswet hun inburgeringsexamens moeten halen. De kosten worden gemaakt in 2022. In de decembercirculaire 2021 is een bedrag van € 48.000 toegevoegd aan de algemene uitkering als steunpakket voor het in stand houden van de lokale en regionale cultuur in 2021. Dit bedrag wordt in 2022 ingezet ten behoeve van de

€ 35.000

€ 24.000 € 131.000 € 35.000 € 25.000 € 20.000

€ 48.000

subsidieregeling corona-noodfonds. Totaal:

€ 318.000

Indien bovenstaande budgetten worden geaccordeerd wordt het saldo van de Algemene reserve € 3.823.000. Communicatie Het besluit van de raad wordt digitaal gepubliceerd en toegestuurd aan de Gedeputeerde Staten van Noord-Holland Bovenkarspel, 31 mei 2022 Burgemeester en wethouders van Stede Broec De secretaris, De burgemeester,

A. Huisman

R.A.P. Wortelboer