Jaarstukken RSW 2020 (inclusief verklaring)

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

M. Pijl

H.P.F. Nederpelt

A.H.M. Kalthoff

Lid

Lid

Lid

01/01 – 31/12

01/01 – 31/12

01/01 – 31/12

0 19.400

0 19.400

0

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Bezoldiging bezoldiging

Gegevens 2019

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019 Bezoldiging Bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

19.400

27 / 43

Gegevens 2020 (bedragen x € 1) G.J.A.M. Nijpels

E. Heutink-Wenderich

Lid 01/06 – 31/12

Lid 01/01 – 31/12

0

0

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

11.752

20.100

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t.

N.v.t.

Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

0 N.v.t.

0 N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

N.v.t.

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Bezoldiging bezoldiging

Gegevens 2019 E. Heutink-Wenderich Functiegegevens

Lid

Aanvang en einde functievervulling in 2019

01/01 – 31/12

Bezoldiging Bezoldiging Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

0 19.400

1d. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder Gegevens 2020 Naam topfunctionaris

Functie

N.C.P. Slagter S. Broersma C.M. van de Pol A.R. van Dolder

Voorzitter dagelijks en algemeen bestuur Lid dagelijks en algemeen bestuur Lid dagelijks en algemeen bestuur Lid dagelijks en algemeen bestuur

1e. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700 De betreffende categorie was in 2020 niet van toepassing voor de instelling. 1f. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van meer dan € 1.700 waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is De betreffende categorie was in 2020 niet van toepassing voor de instelling.

28 / 43

1g. Topfunctionaris met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder waarop de anticumulatie bepaling van toepassing is De betreffende categorie was in 2020 niet van toepassing voor de instelling. 2.

Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking

De betreffende categorie was in 2020 niet van toepassing voor de instelling. 3.

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Vennootschapsbelasting (vpb) In 2020 is geen sprake van een vpb-last.

29 / 43

De balans en toelichting op de balans

30 / 43

Balans (bedragen x € 1.000)

ACTIVA

31-12-2020

31-12-2019

2.211

1.750

Vaste activa

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

1.797

1.301

414

449

Financiële vaste activa

328

333

Leningen aan: Openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden

328

Totaal vaste activa

333 2.539

2.083

1.126

2.130

Vlottende activa

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen

170

75

Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd korten dan één jaar

941

2.054

Overige vorderingen

15

1

Liquide middelen

57

29

Kassaldi

0

0

Banksaldi

57

29

Overlopende activa

88

12

De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel: - overige Nederlandse overheidslichamen

82

0

Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

6

12

Totaal vlottende activa

1.271

2.171

Totaal generaal

3.810

4.254

31 / 43

(bedragen x € 1.000)

PASSIVA

31-12-2020

31-12-2019

1.943

2.121

Vaste passiva

Eigen vermogen Algemene reserve

40

38

Bestemmingsreserves

1.898

2.071

Gerealiseerde resultaat

5

12

Voorzieningen Egalisatievoorzieningen

216 216

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer binnenlandse banken en overige financiële instellingen

219 219

1.386 1.386

Totaal vaste passiva

1.487 1.487

3.545

3.827

81

119

Vlottende passiva

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Banksaldi

0

0

Overige schulden

81

119

Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

184

309

175

169

0

131

9

9

De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - overige Nederlandse overheidslichamen

Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

Totaal vlottende passiva

265

427

3.810

4.254

Gewaarborgde geldleningen

0

0

Garantstellingen

0

0

Totaal generaal

32 / 43

Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Boekwaarde

Boekwaarde

per 31-12-2020

per 31-12-2019

Investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

1.797.000 414.000

1.301.000 449.000

Totaal

2.211.000

1.750.000

Materiële vaste activa

Investeringen met economisch nut Het volgende overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut onderverdeeld weer. Bij de reserves is aangegeven welke reserves beschikbaar zijn ter dekking van de kapitaalslasten. Investeringen met Boekwaarde Investe- Desinves- AfschrijBijdragen Afwaar- Boekwaarde economisch nut 31-12-2019 ringen teringen vingen van derden deringen 31-12-2020 Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële activa Totaal

289.000 840.000 138.000

4.000 26.000 22.000

500.000 1.110.000 166.000

24.000

4.000

20.000

10.000

10.000

0

66.000

1.797.000

1.301.000

215.000 296.000 51.000

562.000

Het Recreatieschap heeft grond bij De Hulk in erfpacht uitgegeven. De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaand overzicht vermeld. Investeringen economisch nut Locatie GRB Tractor

Beschikbaar gesteld investeringsbudget 814.000 37.000

Werkelijk besteed 2020 516.000 38.000

851.000

554.000

Totaal

De bouw van de locatie GRB wordt in 2021 afgerond.

33 / 43

Investeringen met maatschappelijk nut De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut hadden het volgende verloop: Investeringen met maatschappelijk nut

Boekwaarde 31-12-2019

Investeringen

Desinvesteringen

Grond, weg- en waterbouwkundige werken Overige materiële vaste activa

260.000 190.000

58.000

Totaal

449.000

58.000

Afschrijvingen

Bijdragen Afwaar- Boekwaarde van derden deringen 31-12-2020

22.000

0

237.000

14.000

56.000

36.000

56.000

177.000 0

414.000

De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen met maatschappelijk nut staan in onderstaand overzicht vermeld. Investeringen maatschappelijk nut

Beschikbaar gesteld Werkelijk besteed Werkelijk besteed investeringsbudget tot 2020 2020

Bijdragen van derden 2020

Borden project Wandelroutenetwerk

100.000

66.000

53.000

56.000

Totaal

100.000

66.000

53.000

56.000

Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar wordt in onderstaand overzicht weergegeven: Boekwaarde

Investe-

Desinves- Afschrij-

Financiële vaste activa

31-12-2019

ringen

teringen

Leningen aan: Openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden

333.000

Totaal

333.000

vingen

Bijdragen Afwaar- Boekwaarde van derden deringen

5.000 0

0

5.000

31-12-2020

328.000 0

0

328.000

Het betreft een lening tot 2052. Per jaar wordt € 20.000 aan aflossing en rente betaald. Voor 2021 bedraagt de aflossing € 5.000 en de rente € 15.000.

34 / 43

VLOTTENDE ACTIVA Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

Boekwaarde 31-12-2020

Voorziening oninbaarheid

Balanswaarde 31-12-2020

Balanswaarde 31-12-2019

Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd < 1 jaar

170.000

0

170.000

75.000

941.000

0

941.000

2.054.000

Overige vorderingen

15.000

0

15.000

1.000

1.126.000

0

1.126.000

2.130.000

Totaal

Er is een rekening-courantverhouding met het Rijk aangegaan en de overtollige middelen worden verplicht belegd bij de schatkist. In de tabel hieronder is het overzicht opgenomen van de middelen die gemiddeld per kwartaal buiten ’s Rijks schatkist zijn aangehouden (BBV artikel 52c, lid b). Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1.000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

250 Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

(2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

146

215

141

149

(3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

104

35

109

101

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

-

-

-

-

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

13.265

19.559

12.963

13.711

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een Drempelbedrag minimum van €250.000

250

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

(5a)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

(5b)

Dagen in het kwartaal

91

91

92

92

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

146

215

141

149

Het drempelbedrag voor 2020 bedraagt € 250.000. Het saldo liquide middelen per 31-12-2020 lag beneden deze drempel.

35 / 43

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Liquide middelen

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

Kassaldi

0

0

Banksaldi

57.000

29.000

Totaal

57.000

29.000

Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden: Boekwaarde 31-12-2020

Overlopende activa De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel: - overige Nederlandse overheidslichamen

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van de volgende begrotingsjaren komen Totaal

Boekwaarde 31-12-2019

81.000

0

6

12.000

87.000

12.000

Nog te ontvangen voorschotbedragen met

Boekwaarde Ontvangen Toevoegingen Boekwaarde

een specifiek bestedingsdoel

31-12-2020

bedragen

Subsidies van de provincie

81.000

0

81.000

0

Totaal

81.000

0

81.000

0

31-12-2019

Het betreft de subsidie van de provincie voor het project Wandelroutenetwerk (€ 1.000) en voor het project Rustenburg-Verlaat (€ 80.000).

VASTE PASSIVA Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Eigen vermogen Algemene reserve

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

40.000

38.000

Bestemmingsreserves Gerealiseerd resultaat

1.898.000 5.000

2.071.000 12.000

Totaal

1.943.000

2.121.000

36 / 43

Het verloop van de reserves is als volgt: Ontwikkeling reserves Vermindering Bestemming ter dekking Boekwaarde resultaat van Boekwaarde 31-12-2019 Toevoeging Onttrekking 2019 afschrijvingen 31-12-2020 38.000 10.000 12.000 40.000

Omschrijving Algemene reserve Bestemmingsreserves: Reserve uitvoering Natuur- en Recreatieplan Reserves ter dekking van kapitaallasten BR dekking afschrijvingslasten Streekbos Paviljoen BR dekking afschrijvingslasten Natuur- en Recreatieplan Totaal

1.511.000

153.000

1.357.000

20.000

1.000

19.000

540.000

19.000

521.000

20.000

1.937.000

2.109.000

0

163.000

12.000

Toelichting aard van de reserves  Algemene reserve: dit is een vrije reserve welke wordt gevormd door batige jaarresultaten en kan worden aangewend bij (incidentele) financiële tegenvallers in de bedrijfsvoering.  Reserve uitvoering Natuur- en Recreatieplan: deze reserve is bedoeld voor dekking van de incidentele kosten voor de uitvoering van het Natuur- en Recreatieplan.  Reserve ter dekking kapitaallasten Streekbos Paviljoen: dit is een reserve ter dekking van een gedeelte van de kapitaallasten van het Paviljoen in het Streekbos.  Reserve ter dekking afschrijvingslasten Natuur-en Recreatieplan: deze reserve is ingesteld ter dekking van de afschrijvingslasten van de uitgevoerde investeringen die in het NRP zijn opgenomen. Onttrekkingen De reserves zijn afgenomen door de volgende onttrekkingen:  Algemene reserve: Een bedrag van € 10.000 voor voorbereidingskosten locatie GRB.  Reserve Uitvoering Natuur - en Recreatieplan: er is in totaal € 153.000 aan deze reserve onttrokken: - een bedrag van € 82.000 voor het project Wandelroutenetwerk; - een bedrag van € 3.000 voor het project Voorzieningen langs vaarroutes; - een bedrag van € 10.000 voor het project Pilot maaibeheer; - een bedrag van € 43.000 voor tijdelijke inhuur beleidsmedewerker en - een bedrag van € 15.000 voor het project Rustenburg-Verlaat.

 Reserve ter dekking van kapitaallasten Streekbos Paviljoen: er is € 1.000 onttrokken ter dekking van de afschrijvingslasten.  Reserve ter dekking van afschrijvingslasten Natuur- en Recreatieplan: - Een bedrag van € 10.000 voor Kwaliteitsimpuls afvalinzameling; - Een bedrag van € 5.000 voor Fietspad Vooroever; - Een bedrag van € 3.000 voor Toiletvoorzieningen Streekbos en - Een bedrag van € 1.000 voor Aanlegvoorzieningen Drachterveld.

37 / 43

Bestemming gerealiseerd jaarresultaat 2019 Het positieve rekeningresultaat 2019 bedroeg € 12.000. Een bedrag van € 12.000 is toegevoegd aan de Algemene reserve. Hiervan is € 10.000 ingezet voor voorbereidingskosten locatie GRB. Dit is besloten in de vergadering van het algemeen bestuur van 8 juli 2020.

Voorzieningen De in de balans opgenomen voorzieningen kunnen als volgt gespecificeerd worden: Boekwaarde per 31-12-2020

Voorzieningen Egalisatievoorzieningen Totaal

Boekwaarde per 31-12-2019

216.000

219.000

216.000

219.000

Het verloop van de voorzieningen is als volgt: Ontwikkeling voorzieningen

Omschrijving Egalisatievoorzieningen: Voorziening groot onderhoud kapitaalgoederen Totaal

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2019 Toevoeging Aanwending 31-12-2020

219.000

50.000

53.000

219.000

219.000

50.000

53.000

216.000

Toelichting aard van de voorzieningen  Voorziening groot onderhoud kapitaalgoederen: voorziening ter dekking van de kosten groot onderhoud van de kapitaalgoederen wat is gebaseerd op het in 2019 vastgestelde Beheerplan. Toevoegingen De voorziening is toegenomen met de toevoegingen:  de jaarlijkse storting van € 50.000. Aanwendingen De voorziening is afgenomen door groot onderhoud aan:  bruggen De Hulk,  beschoeiing Streekbos en De Hulk,  baggeren Haven Wijdenes en De Hulk,  paden Streekbos en De Vooroever,  dakdekking gebouw De Leijen en  asfalt De Hulk.

38 / 43

Vaste schulden Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar De onderverdeling en het verloop van de in de balans opgenomen vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar is als volgt: Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar Onderhandse leningen: - binnenlandse banken en overige financiële instellingen

Boekwaarde

Boekwaarde

31-12-2020

31-12-2019

Totaal

1.386.000

1.487.000

1.386.000

1.487.000

De totale rentelast voor het jaar 2020 met betrekking tot de vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar bedraagt € 44.000. In 2021 bedraagt de aflossing € 100.000.

VLOTTENDE PASSIVA Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva

Boekwaarde 31-12-2020 81.000 184.000

Boekwaarde 31-12-2019 119.000 309.000

265.000

428.000

Totaal

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Banksaldi Overige schulden Totaal

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

0 81.000

0 119.000

81.000

119.000

Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren - overige Nederlandse overheidslichamen Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen Totaal

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

175.000

169.000

0

131.000

9.000

9.000

184.000

309.000

39 / 43

Het bedrag van € 175.000 betreft vooral de personeelslasten van december 2021 die nog aan de SEDorganisatie moeten worden betaald. Het bedrag van € 9.000 betreft de ontvangen huur voor 2021. In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de ontvangen voorschotbedragen: De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

Boekwaarde per 31-12-2019 Toevoegingen

Vrijval

Boekwaarde per 31-122020

Subsidie wandelroutenetwerk

131.000

0

131.000

0

Totaal

131.000

0

131.000

0

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Het Recreatieschap is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen (bedragen zijn vermeld per jaar): Erfpacht: Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier; Vlietsingel (einddatum 31-12-2025) € 7.000 Hoogheemraadschap Hollands Noorderkwartier; deel Nesbos (einddatum 1-1-2056) € 10.000 Dienstverleningsovereenkomst: Het Recreatieschap heeft een dienstverleningsovereenkomst met de SED organisatie voor facilitaire en ambtelijke ondersteuning. Deze is jaarlijks opzegbaar.

€ 147.000

40 / 43

Bijlagen

41 / 43

Bijdrage 2020 per deelnemer Aantal inwoners 1-1-2019

Deelnemers

Bijdrage per inwoner € 5,61

Gemeente Drechterland Gemeente Enkhuizen Gemeente Hoorn Gemeente Koggenland Gemeente Medemblik Gemeente Opmeer Gemeente Stede Broec

19.604 18.510 73.037 22.736 44.833 11.779 21.702

€ 110.000 € 104.000 € 410.000 € 128.000 € 252.000 € 66.000 € 122.000

Totaal

212.201

€ 1.190.000

Overzicht van de onderlinge stemverhouding Voor de stemverhouding wordt uitgegaan van gewogen en gekwalificeerde meerderheid. Dit houdt in dat om een besluit te kunnen nemen een meerderheid van het aantal gemeenten dat een meerderheid van het aantal inwoners in Westfriesland vertegenwoordigt, benodigd is.

Overzicht baten en lasten per taakveld Taakveldenlijst Lasten

Baten

0. Bestuur en ondersteuning 0.4

Overhead

€ 447.000

€0

0.5

Treasury

€ 44.000

€ 15.000

0.8

Overige baten en lasten

€0

€0

0.10

Mutaties reserves

€0

€ 183.000

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

€ 5.000

€0

€ 25.000

€ 2.000

2. Verkeer en vervoer 2.3

Recreatieve havens

5. Sport, cultuur en recreatie 5.7 Totaal

Openbaar groen (openlucht)recreatie

€ 1.238.000 € 1.559.000 € 1.759.000 € 1.759.000

42 / 43

Ondertekening bestuur

Deze jaarstukken zijn opgemaakt op 7 april 2021.

Ondertekening:

N.C.P. Slagter Voorzitter dagelijks bestuur

S. Broersma Lid dagelijks bestuur

A.R. van Dolder Lid dagelijks bestuur

43 / 43