Raadsnotitie over 1e rapportage treasury activiteiten en de liquiditeitsprognose 2023

Raadsnotitie Onderwerp:

Informatieve notitie betreffende treasury activiteiten en de liquiditeitsprognose 2023

Portefeuillehouder:

K.W.H.M. Kusters

Documentnummer:

200490247

Zaaknummer: Datum:

0847200490245 7 juni 2023

1. Samenvatting In deze eerste informatieve notitie over de treasury activiteiten en de liquiditeitsprognose 2023 wordt een liquiditeitstekort verwacht van € 12,9 mln. Omdat het de verwachting is dat alle investeringen niet volledig gerealiseerd zullen worden in 2023 en het feit dat de BNG Bank N.V. het recht heeft om jaarlijks de achtergestelde lening af te lossen, is het niet wenselijk een aanvullende langlopende lening aan te trekken. Per maand wordt bekeken wat de te dekken financieringsbehoefte is.

2. Inleiding Het is gebruikelijk dat de raad tweemaal per jaar wordt geïnformeerd over de treasury activiteiten en de liquiditeitsprognose. Dit is de 1e notitie over 2023.

3. Informatie De liquiditeiten begroting op basis van de begroting 2023 sloot met een negatief saldo van € 8,4 mln. Er is op dit moment geen vaste geldlening aangetrokken. De prognose van mei 2023 bedraagt negatief € 12,9 mln. Het liquiditeitstekort wordt ingevuld door het aantrekken van kasgeldleningen.

Liquiditeitenprognose mei 2023

Begroting

Prognose

2023

2023

1-jan

1-mei

1

Liquide middelen

-0,2

-5,4

2

Exploitatiesaldo voor toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves

0,7

0,7

3

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie

2,4

2,2

4

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van exploitatie

2,1

1,7

5

Investeringen

-15,8

-15,6

6

Lasten voorzieningen

-2,0

-2,0

7

Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d.

-5,5

-4,2

8

Baten bouwgrondexploitatie:

5,6

5,6

9

BTW compensatiefonds

4,3

4,1

Liquide middelen per 31-12

-8,4

-12,9

bedragen x € 1.000.000

Toelichting posten: 1.

Liquide middelen Dit is exclusief kort- of langlopende (kas)geldleningen.

2.

Exploitatiesaldo voor toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves Betreft het verwachtte resultaat conform de begroting 2023.

3.

Afschrijvingen ten laste van de exploitie Door het doorschuiven van een gedeelte van de investeringen van 2022 naar 2023 zijn de werkelijke afschrijvingslasten lager. Daarnaast zijn de lasten lager wegens de gewijzigde afschrijvingstermijn van de wegen.

4.

Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van exploitatie De stortingen in de voorzieningen zijn niet aangepast. De realisatie is gelijk aan de begrote lasten. Zie punt 6.

5.

Investeringen Er wordt rekening gehouden met realisatie van 50% van de kredieten. De afname betreft realisatie van investeringen vanaf januari tot en met april.

6.

Lasten voorzieningen Er zijn geen wijzigingen in de verwachte onttrekkingen aan de voorzieningen.

7.

Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. De lasten per 1 mei zijn gebaseerd op de prognose conform de (concept-)jaarrekening 2022.

8.

Baten bouwgrondexploitatie De baten per 1 mei zijn gebaseerd op de prognose conform de (concept-)jaarrekening 2022.

2/3

9.

BTW-compensatiefonds De geraamde ontvangst over 2022 wordt eind juni 2023 ontvangen. Van de te ontvangen voorschotten 2023 is het eerste voorschot reeds ontvangen.

Achtergestelde geldlening BNG Bank N.V. Er is een achtergestelde geldlening verstrekt aan de BNG Bank N.V. van € 14,9 mln. Op dit moment bedraagt de rente 4,742%. Deze staat vast tot en met 16 mei 2027. BNG Bank N.V. heeft het besluit genomen om het recht om de achtergestelde geldlening per 16 mei 2023 niet af te lossen. De bank heeft het recht om deze geldlening jaarlijks af te lossen met als eerstvolgende mogelijkheid 16 mei 2024.

Conclusie Op basis van ervaringsgegevens is het de verwachting dat niet alle investeringen volledig gerealiseerd zullen worden in 2023. Daarom is het niet noodzakelijk een aanvullende langlopende lening aan te trekken. De kortlopende liquiditeitstekorten worden ingevuld door het aantrekken van kasgeldleningen.

4. Vervolg In december wordt u voor de tweede maal geïnformeerd.

Burgemeester en wethouders van Someren, de secretaris,

de burgemeester,

J. Koppers-Van der Krabben

D. Blok O

NO

Bijlagen:

3/3