Antwoorden Technische vragen Programmabegroting 2026 2

ANTWOORDEN TECHNISCHE VRAGEN PROGRAMMABEGROTING 2026 Vraag nr.

Pag. nr.

1

11

2

11

Vraag Toevoegingen aan reserves. Verwachting dat bedragen negatief zouden zijn. Uitleg waarom dit niet zo is.

Antwoord De verwachting dat toevoegingen aan reserves voor een last in de exploitatie (negatief bedrag) zorgen klopt. Echter de reserve grondbedrijf vormt een uitzondering. Lopende Grexen worden bij het opstellen van de begroting opnieuw beoordeeld. Hierbij wordt de boeking van het vorige jaar volledig teruggedraaid en volgt er een nieuwe boeking. Het terugdraaien kan per saldo een positief bedrag geven bij de toevoeging aan de reserve.

De onttrekking van reserve 2024 en 2025 zijn hoger. Dit Pagina 135 toont uitsluitend structurele toevoegingen en past niet bij blz 135. Uitleg waarom onttrekkingen aan reserves. Conform het BBV zijn in principe alle toevoegingen en onttrekkingen aan reserves incidenteel van aard. (Deze worden getoond bij de incidentele baten en lasten). Structurele stortingen en onttrekkingen dienen dan ook in een apart overzicht in de begroting opgenomen te worden. (De provincie kan deze dan toetsen of ze voldoen aan de uitzonderingsregels).

3

16

Het vaste personeelsbestand is in 2026 met 14 fte toegenomen. Wat is de onderbouwing / noodzaak hiervan?

Het vaste personeelsbestand, waarop de begrote salariskosten zijn gebaseerd, is in de begroting 2026 met 14 fte toegenomen tov de begroting 2025. De toenames zijn allen door de raad gefiatteerd danwel worden gedekt uit subsidiegelden/(inhuur)budgetten van het team. -

KN (kadernota ‘26): formatie juridische zaken

1,0 fte

-

KN: regisseur biodiversiteit (OR)

0,67 fte

-

KN: ondersteuning College en GS

1,0 fte

-

Formatie CDOKE-gelden

4,0 fte

-

Raadsadviseur

0,5 fte

-

Team RO: beleidsmedewerkers + projectleider

3,0 fte

-

Team OR: (administratief) medewerkers + pr.leid 3,0 fte

-

Team I: Kwaliteitsmedewerker inf. Beheer

0,5 fte

-

Team A&O: communicatie medewerker

0,5 fte 14,17 fte

Nadere uitleg: Van deze functies is 5,0 FTE omzetting van inhuur naar vast. 5 FTE zijn het gevolg van nieuwe taken in verband met klimaat (CDOKE) en woningbouw. 1,54 FTE naar aanleiding van organisatie ontwikkeling Het verschil van 2,63 FTE zijn nieuwe functies.

4

48

De Ranonkel ontbreekt bij investeringsposten. De nieuwbouw staat er wel in, maar waarom staat de vernieuwbouw er niet in?

Het is niet geheel duidelijk wat wordt bedoelt met de vernieuwbouw. Mogelijk wordt hier verwezen naar het lopende project 71420049 - IPS Uitbreiding BS Ranonkel dat nav een addendum in de raadsvergadering van 03-11-2022 reeds in het boekjaar 2024 is opgenomen. Naar aanleiding van het nieuwe IHP is voor 2029 een (aanvullende) investeringspost voor de Ranonkel opgenomen.

5

Wat is de basis voor de aantallen waarop de toename

82,83 van toeristenbelasting is gebaseerd?

Voor de prognose 2026 hebben wij het werkelijk aantal overnachtingen van 2024 gebruikt conform de opgave van BSOB in mei 2025. De werkelijke aantallen van 2024 in de tabel op pagina 82 zijn niet volledig. In september hebben wij vanuit BSOB nog opbrengsten toeristenbelasting 2024 ontvangen. Toeristenbelasting wordt opgelegd na afloop van het boekjaar. Dat betekent dat we medio 2025 informatie krijgen over het werkelijk aantal overnachtingen in 2024. Deze aantallen gebruiken we om een

2/3

prognose te maken voor het volgend begrotingsjaar (2026). Uitgangspunt hierbij is dat we conservatief begroten, omdat we in het verleden enkele keren te optimistisch zijn geweest en achteraf de begroting naar beneden hebben moeten bijstellen. Verder vinden er sinds 2024 controles toeristenbelasting plaats. De resultaten hiervan gebruiken we ook bij het opstellen van de prognose. In 2024 is er een stelselwijziging geweest waardoor het aantal overnachtingen onder laag tarief is verminderd en het aantal overnachtingen onder algemeen tarief is vermeerderd.

3/3