Collegebrief 28 juni 2024 Uitkomsten Meicirculaire 2024
Tekst van het document
gemeente Schiedam
Financiën & Control
Stadskantoor, Stadserf 1 Postbus 1501 3100 EA Schiedam
Aan de gemeenteraad van Schiedam
14 010 schiedam.nl
uw kenmerk
uw brief van
5 juni 2024
ons kenmerk
datum
24UIT03533
27 juni 2024
doorkiesnummer
contact@schiedam.nl
onderwerp
Uitkomsten Meicirculaire 2024
Geachte leden van de gemeenteraad, Via deze brief informeren wij u over de uitkomsten van de Meicirculaire 2024. Deze circulaire informeert gemeenten over de gemeentefondsuitkeringen voor de periode 2024-2028. Het voorstel over de verwerking van de uitkomsten voor 2024 e.v. wordt zoals gebruikelijk aan de raad ter besluitvorming aangeboden via de Bestuursrapportage 2024 en verwerkt in de meerjarenbegroting. De Meicirculaire is ook dit jaar te laat verschenen om in de Zomernota 2025 te kunnen worden verwerkt. Op een aantal specifieke effecten gaan we in deze brief nader in: 1. Algemeen beeld en ontwikkeling accres 2. Opschalingskorting 3. Beeld van de cijfers 4. Financiële analyse
1. Algemeen beeld en ontwikkeling accres Het volume accres is door de stelselwijziging van ‘trap op trap af’ naar een berekening op basis van het BBP (BBP T-1 en T-2) voor de jaren 2024 en 2025 nog nadelig. Vanaf het jaar 2026 is er een voordeel te zien in het volume accres. Via een aanvulling in de algemene uitkering is er nog wel een compensatie in 2025 om het nadelige volumeaccres op te vangen.. Het LPO (Loon Prijs Ontwikkeling) accres is door de lagere inflatie dan verwacht verlaagt en heeft daardoor een nadelig effect op de algemene uitkering voor alle jaren.
2. Opschalingskorting Vanaf 2026 is de opschalingskorting komen te vervallen. € 675 mln is structureel toegevoegd aan de algemene uitkering. Voor Schiedam is dit een bedrag van rond de € 3,2 mln structureel. Ondanks deze wijziging is hiermee het ravijnjaar niet opgelost.
*24UIT03533*
3. Beeld van de cijfers In onderstaande tabel worden de uitkomsten van de Meicirculaire 2024 en de effecten van de gemeentelijke begroting in cijfers uitgedrukt: Meerjarig heeft de Meicirculaire 2024 het volgende effect op de gemeentelijke begroting: Uitkering gemeentefonds (in €1.000) Inkomsten obv van decembercirculaire 2023 Inkomsten obv van meicirculaire 2024 Stijging uitkering gemeentefonds Te ramen extra lasten agv taakmutaties en decentralisatieuitkeringen Vervallen stelpost 15% voorzichtigheidsmarge Extra vrije ruimte algemene uitkering
2024 203.781 205.390 1.609
2025 205.563 210.114 4.551
2026 189.446 198.757 9.311
2027 192.006 201.118 9.113
2028 194.285 203.331 9.046
-2.279 3.058 2.389
-3.388 3.851 5.014
-953 2.077 10.435
-966 2.077 10.223
-1.012 2.077 10.111
De extra middelen bestaande uit taakmutaties en integratie- of decentralisatie-uitkeringen leiden niet tot extra vrije ruimte. Deze middelen worden op stelposten begroot binnen de begrotingsprogramma’s. Beleidsafdelingen via het uitwerken van plannen moeten aangeven of en wanneer ze gebruik zullen maken van deze middelen. Wanneer er geen behoeft is aan deze middelen vloeien ze automatisch terug naar het begrotingssaldo. Vervallen voorzichtigheidsmarge 15% accres Met de meicirculaire van 2022 zijn gemeenten geadviseerd om een 15% voorzichtigheidsmarge aan te houden op het bedrag van het accres. Omdat er destijds in korte tijd veel budget beschikbaar kwam, ontstond er het risico op onderuitputting in de Rijksbegroting. Hierdoor zou dan het accres weer naar beneden worden bijgesteld. Ook waren er nieuwe maatstaven en methodieken bijgekomen die een negatief effect konden hebben. Om grote fluctuaties en nadelen in de gemeentebegroting te voorkomen werd een voorzichtigheidsmarge geadviseerd. Inmiddels zijn we 2 jaar verder en is dit advies ingetrokken omdat de fluctuaties zich inmiddels voordoen. Daarnaast krijgen wij inmiddels ook daadwerkelijk een behoorlijk lagere algemene uitkering waardoor structurele begrotingstekorten zijn ontstaan.
Deze stelpost is daarom vervallen Voor de financiële ruimte, zoals die de Zomernota 2025 is gepresenteerd, betekent dit het volgende voor de vrije ruimte: Stand financiele ruimte Zomernota Saldo zomerota 2025 Meicirculaire 2024 Vervallen reeks opgenomen stand meicirculaire Financieel beeld zomernota na verwerking meicirculaire
2025 -14.471 5.014 3.264 -6.193
2026 -26.342 10.435 -3.335 -19.242
2027 -26.611 10.223 -3.267 -19.655
2028 -26.596 8.034 -3.269 -21.831
4. Financiële analyse De Meicirculaire geeft een positief beeld op het terugdringen van de meerjarige tekorten in de Zomernota 2025. Helaas zijn de effecten onvoldoende om de tekorten volledig op te lossen.
De financiële effecten van bovengenoemd voorstel zowel als de effecten voor 2024 en de meerjarige effecten vanaf 2025 worden verwerkt in de gemeentelijke begroting via de Bestuursrapportage 2024.
Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Schiedam, de secretaris,
de burgemeester,
drs. S.J.J. Jacobs, I.s.
mr. H.M. Bergmann