20240618 Auditcommissie over 1e Tussenrapportage 2024 e.v. Schagen

Memo

Datum Aan Van Betreft

18 juni 2024 Gemeenteraad Auditcommissie Behandeling 1e Tussenrapportage 2024 e.v.

1e Tussenrapportage 2024 De auditcommissie behandelde op 3 juni jl. de voorliggende tussenrapportage. Met de 1e Tussenrapportage met als peildatum 15 april 2024 wordt de raad geïnformeerd over de voortgang van het voorgenomen beleid zoals dat in de begroting 2024 is opgenomen en wat dat heeft gekost. Met dit instrument heeft de raad de mogelijkheid om de voortgang te bewaken en indien noodzakelijk bij te sturen. De geschetste begrotingsmutaties vragen om een door de raad te accorderen begrotingsaanpassing 2024. De raad wordt gevraagd: 1. Kennis te nemen van de voortgang van het voorgenomen beleid in 2024. 2. In te stemmen met de mutaties in deze tussenrapportage die leiden tot een positieve bijstelling van het begrotingssaldo met €23.024 naar een totaal van €624.148. 3. De begrotingswijziging waarin de mutaties uit het tweede beslispunt zijn verwerkt vast te stellen. In deze rapportage is te zien dat de begroting 2024 naar verwachting toereikend zal zijn, maar dat er voor volgende jaren aanzienlijke tekorten worden verwacht.

Nuancering kan worden aangebracht doordat de uitkomsten van de Meicirculaire Gemeentefonds nog niet bekend waren en hierin dus niet zijn meegenomen. Inmiddels is op 5 juni jl. de raadsinformatiememo met de raad gedeeld. Deze wordt nog nader besproken. De financiële consequenties van de meicirculaire die betrekking hebben op boekjaar 2024 worden verwerkt in de 2e tussenrapportage. Voor de jaren 2025 en verder zullen deze worden verwerkt in de begroting 2025. Portefeuillehouder Financiën, dhr. Errol gaf aan dat er geen onverwacht nieuw beleid in deze tussenrapportage is opgenomen. Het is inhoudelijk aan de raad om hierover in gesprek te gaan. De auditcommissie heeft technische wijzigingen voorgesteld t.a.v. het raadsvoorstel en het besluit. Deze zijn inmiddels verwerkt. De auditcommissie kan zich daarom vinden in deze 1e Tussenrapportage 2024.

1

Jaarverslag Interbestuurlijk toezicht 2023 De auditcommissie wordt tweemaal per jaar bijgepraat over het interbestuurlijk toezicht van de provincie NH. De stand van de specifieke aandachtspunten is als volgt: • • • •

Omgevingswet - groen Financiën - geel Verblijfsgerechtigden - geel Informatiemanagement - oranje

De auditcommissie complimenteert de organisatie voor de positieve ontwikkelingen op het gebied van de Omgevingswet. Eindverslag raadswerkgroep Financiën Zowel de auditcommissie als de werkgroep P&C hebben in 2022 aangedrongen op: • meer ondersteuning van de raad op het onderwerp P&C; • financiële cursussen en toelichting voor (nieuwe) raads- en steunfractieleden; • evaluatie van de aanbevelingen van de werkgroep P&C. Dit om de P&C-cyclus 2024 hierop te kunnen aanpassen. De raad c.q. het presidium als opdrachtgever van de werkgroep P&C heeft deze aanbevelingen overgenomen, maar deze waren eind 2023 nog niet geeffectueerd. Het presidium heeft daarom een raadswerkgroep ingesteld met de volgende opdracht: • Breng advies uit over de nog openstaande aanbevelingen vanuit de Werkgroep P&C en de evaluatie van de auditcommissie. • Breng een advies uit over het aantal, de omvang en de informatiewaarde van de P&C documenten. Dhr. Quint gaf namens de raadswerkgroep Financiën een mondelinge toelichting op het eindverslag d.d. 3 mei 2024. De auditcommissie sluit zich hierbij aan en dankt deze commissie voor haar constructieve werk. De auditcommissie adviseert positief aan de raad over de gedane aanbevelingen, die voor het Planning & Control-proces ook nog voor het lopend jaar effect (kunnen) hebben.

Dit door het schrappen van de 2e Financiële prognose 2024 en de 2e Tussenrapportage 2024 iets op te schuiven. Het is aan het presidium hier verder op in te gaan. Tot slot De Auditcommissie dankt de organisatie, met haar vele nieuwe medewerkers, dat er in constructieve openheid met ons wordt gesproken. Zo hopen wij de geschetste verbeterpunten samen op te pakken. Advies De Auditcommissie adviseert de raad: • In te stemmen met de begrotingsmutaties die in de 1e Tussenrapportage 2024 zijn opgenomen. • In te stemmen met de aanbevelingen in het Eindverslag werkgroep Financiën en opdracht te geven deze planmatig op te pakken. De Auditcommissie van de Gemeente Schagen Boudien Glashouwer, voorzitter; Hans Kröger, vicevoorzitter; André Groot vanaf 10 juni 2024; Mirjam van Musscher; Cor Quint t/m 9 juni 2024; Margreet Verloop; Peter Vlam.

Memo

Pagina 2 van 2