Toelichting rvs 1e Bestuursrapportage 2026.pdf

Toelichting raadsvoorstel aan de raad van de gemeente Roosendaal

Aanleiding Met deze adviesnota legt het college de 1e Bestuursrapportage 2026 ter besluitvorming voor aan uw raad. In de gemeentelijke planning- en controlcyclus heeft de Bestuursrapportage als doel uw raad tussentijds te informeren over de voortgang van het beleid, de uitvoering van programma’s en de financiële stand van zaken van het lopende jaar. Afwijkingen ten opzichte van de begroting 2026 worden toegelicht. De rapportage bevat daarnaast voorstellen voor reservemutaties en bijstellingen van investeringskredieten. Structurele effecten worden verwerkt in de Begroting 2027-2030. Uw raad kan vanuit de kaderstellende rol bijsturen op afwijkingen. Beoogd effect Met het vaststellen van de 1e Bestuursrapportage 2026: - wordt de begroting 2026 geactualiseerd op basis van de huidige inzichten naar een gewijzigd saldo van € -5 miljoen, - autoriseert uw raad de bijgestelde baten en lasten per programma, - worden mutaties in reserves vastgesteld, - worden investeringskredieten geactualiseerd Argumenten 1.1. Met de wijziging van de begroting autoriseert uw raad bijgestelde baten en lasten per programma Met de vaststelling van de begroting 2026 heeft uw raad de baten en lasten per programma geautoriseerd. Met deze Bestuursrapportage worden de voorgestelde wijzigingen hierop vastgesteld.

1.2 Het begrotingssaldo daalt met € 6,8 miljoen en komt uit op € -5 miljoen De financiële ontwikkelingen in deze rapportage leiden tot een verslechtering van het begrotingssaldo. De afwijkingen zijn opgenomen in de Bestuursrapportage 2.1 Het is de bevoegdheid van uw raad om reserves te muteren In lijn met de Gemeentewet en nader uitgewerkt in de Financiële Verordening is het uw raad, die de bevoegdheid heeft om bedragen te storten in of onttrekken uit (bestemmings-)reserves. 3.1 Hiermee sluiten de investeringskredieten weer aan op actuele inzichten In de Financiële Verordening is vastgelegd dat uw raad bevoegd is tot het wijzigen van de kredieten. Door deze bij te stellen, wordt een scherper beeld van de verwachte bestedingen weergegeven en vastgelegd. 4.1 Het is de bevoegdheid van uw raad om nieuwe investeringskredieten vast te stellen en beschikbaar te stellen. In de Financiële verordening is vastgelegd dat uw raad bevoegd is tot het instellen van (voorbereidings-)kredieten. Omdat het nieuwe kredieten betreft die niet reeds bij de Begroting zijn gevoteerd zijn deze expliciet als beslispunt opgenomen.

Het betreft: - Openbare ruimte KC Zilverlinde en de Baayaert (€ 257.000) - Reconstructie Aquamarijnpad (€ 60.000) - Vervanging bewegwijzering 2026 (€ 200.000) - Vervanging 2G modules bij gemalen (€ 250.000) - Renovatie riolering Protonweg (€ 500.000) Kanttekeningen 1.1 Het resultaat in deze fase van het jaar kent onzekerheden Het resultaat in deze fase van het jaar kent onzekerheden en kan gedurende het jaar nog wijzigen. Ervaring uit voorgaande jaren laat zien dat het saldo zich in de loop van het jaar vaak positief ontwikkelt, onder meer door meevallers die op dit moment nog niet volledig zijn te voorzien, zoals uitstel van uitgaven of aanvullende middelen vanuit het gemeentefonds. Monitoring vindt plaats via de reguliere Planning- en Controlcyclus. Bij de 2e Bestuursrapportage worden, indien nodig, aanvullende maatregelen voorgesteld. De definitieve realisatie wordt verantwoord in de Jaarstukken 2026.

Toelichting raadsvoorstel aan de raad van de gemeente Roosendaal

Financiën In deze 1e Bestuursrapportage verslechterd het begrotingssaldo met afgerond € 6,8 miljoen. Het saldo van de gewijzigde begroting 2026 komt hiermee op € -5 miljoen.

Primitieve begroting 2026

2026 142

Berap 2025-2

2.512

Raadsvoorstellen en overige wijzigingen

-846

Begrotingssaldo voor Berap 2026-1

1.807 Mutaties Berap 2026-1

B101 - Algemene bestuurlijke zaken B102 - Regionale representatie en samenwerking

620

Dekking via reserve

Saldo per beleidsveld

-700

-80

46 -1.134

46 -1.134

B104 - Openbare orde, veiligheid en preventie

402

402

B105- Betrouwbare en gastvrije gemeente

15

15

B103 - Bedrijfsvoering

B201 - Onderwijsbeleid

94

94

B202 - Onderwijshuisvesting

-969

770

-199

B203 - Sport

121

194

315

B204 - Cultuur

-381

B301 - Ondernemerschap

-114

B302 - Bestaanszekerheid

168

B401 - Ruimtelijke ordening

-2.556

2.432

-124

B402 - Openbare ruimte

-2.101

993

-1.107

-381 14

-100 168

B403 - Vergunningen

96

96

B404 - Mobiliteit

255

255

B405 - Energie en warmte

32

32

B406 - Natuur, landbouw en milieu

-9

-9

B501 - Leefbare buurten en dorpen

-311

355

44

68

-200

-132

B502 - Welzijn B503 - Zorg en ondersteuning B504 - Jeugd en jeugdzorg

-409 -5.932

-409 47

-5.886

B601 - Treasury

22

22

B602 - Uitkeringen gemeentefonds

-99

-99

B603 - Algemene lasten en baten

985

362

B605 - Resultaten

4.267

-4.267

Saldo van mutaties Berap 2026-1

-6.824

Begrotingssaldo na Berap 2026-1

-5.017

1.347

B604 - Belastingen -6.824

Toelichting raadsvoorstel aan de raad van de gemeente Roosendaal

De belangrijkste verklaringen voor deze vermindering zijn: (bedragen x €1000) B103 Bedrijfsvoering Doorontwikkeling organisatie Implementatie van de nieuwe financiële applicatie B402 Openbare ruimte Bestaat uit diverse ophogingen deze worden toegelicht in programma 4. B504 Jeugd en Jeugdzorg Niet vrij toegankelijke zorg Indexatie Individuele voorzieningen natura jeugd B603 Algemene baten en lasten Reservering indexatie

-1.144 -640 -442 -1.107 -5.886 -4.118 -1.450 1.347 1.365

Toelichting op de bovenstaande bedragen vindt u bij de desbetreffende programma’s en beleidsvelden in de 1e Bestuursrapportage. De peildatum voor de 1e Bestuursrapportage is 1 juni. In de komende maanden van dit jaar kunnen er ontwikkelingen optreden die we nu niet kunnen voorzien, dat betekent dat het saldo van de Jaarrekening kan afwijken van het saldo van de 1e Bestuursrapportage. In de afgelopen jaren was vaak het beeld dat het saldo bij de 1e Bestuursrapportage vaak negatiever uitvalt dan dat van de 2e Bestuursrapportage en de Jaarrekening. Communicatie / vervolg De behandeling in de commissie vindt plaats op donderdag 2 juli, de behandeling in uw raadsvergadering op 9 juli. Participatie Niet van toepassing. Bijlagen 1. 1e Bestuursrapportage 2026