Raadsvoorstel jaarrekening 2021
Tekst van het document
Raadsvoorstel
Nummer: 555194/555236 Behandeld door: M. Puttenaar Datum: 24-05-2022
Onderwerp: Jaarstukken 2021 gemeente Renswoude
Geachte raad, Samenvatting: Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2021 ter vaststelling aan. In het jaarverslag wordt ingegaan op het gevoerde beleid en in de jaarrekening op de daaruit voortvloeiende exploitatie- en vermogensmutaties. Hierbij bieden wij u de concept jaarstukken 2021 van de gemeente Renswoude aan, met zowel het financiële als het beleidsmatige verslag over het jaar 2021. Op grond van de Gemeentewet dient de gemeente jaarlijks voor 15 juli de door de raad vastgestelde jaarrekening te verzenden aan de provincie. De jaarstukken zijn opgebouwd uit het jaarverslag en de jaarrekening. Het jaarverslag geeft per programma inzicht in de gerealiseerde effecten en uitgevoerd activiteiten in 2021. Per onderdeel uit de begroting 2021 is aangegeven welke effecten zijn bereikt en ook welke activiteiten zijn uitgevoerd. Ook wordt een toelichting gegeven op de baten en lasten per programma. De jaarrekening geeft uitgebreid inzicht in de financiële ontwikkelingen inclusief de balans. Beoogd resultaat Door middel van deze stukken leggen wij verantwoording af over het gevoerde beleid in 2021 en de financiële gevolgen daarvan. Argumenten De jaarstukken hebben als doel dat het college verantwoording af kan leggen over het gevoerde beleid in 2021 en over de financiële effecten daarvan.
De jaarstukken zijn onderdeel van de gemeentelijke planning en controlcyclus, zoals is vastgelegd in de financiële verordening. Financiën De jaarrekening 2021 sluit af met een positief resultaat van € 745.447 (vóór bestemming). Het verschil tussen de begroting na wijziging en de jaarrekening is € 785.000 (waarvan € 162.000) incidenteel). Het verloop van het begrotingssaldo na alle wijzigingen is als volgt: Omschrijving A Saldo primitieve begroting 2021 B Mutatie tussenrapportages C Overige wijzigingen D (A t/m C) Begrotingssaldo na wijzigingen E Negatieve afwijkingen jaarrekening F (D+E) Jaarrekening resultaat 2021
Pagina 1 van 2
Bedrag -176 136 0 -40 785 745
Onderbouwing afwijkingen ten opzicht van programmabegroting In onderstaande tabel is een analyse opgenomen van de significante afwijkingen ten opzichte van de Programmabegroting 2021 na verwerking van alle begrotingswijzigingen. Waar mogelijk worden mutaties gesaldeerd. In de jaarstukken worden deze posten verder toegelicht. Omschrijving Winstneming Taets van Amerongen Winstneming Beekweide I Resultaat Woningbedrijf Proces afval afval Proces riolering
Programma 3 3 3 3 3
Verschil in € 22.956 61.451 334.760 162.358 106.420
Precariobelasting
4
135.384
Algemene uitkering Personeelslasten Totaal saldo afwijkingen
4 5
383.000 -506.000 700.329
Resultaatbestemming Het saldo van € 745.447 is voor bestemming, dat wil zeggen dat de resultaatbestemming nog verrekend moet worden. Onderstaand lichten we de verschillende financiële beslispunten bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat nader toe. Voor het bestemmen van het resultaat worden 4 beslispunten voorgelegd: het resultaat van de jaarrekening, het doorzetten van nietbestede budget(delen) naar 2022, het restant te doteren aan de algemene reserve, in te stemmen met de overheveling van de restant investeringskredieten zoals opgenomen in de jaarrekening 2021 in de bijlage begrotingsrechtmatigheid (pagina 89). Het gaat om de volgende beslispunten: Resultaatbestemming 2021 beslispunt 1
Resultaat jaarrekening 2021
745.447
beslispunt 2
Totaal over te hevelen budget naar volgend jaar Taakmutaties vanuit Rijkscirculaires 2021: Verbeteren rechtsbescherming (ondersteuning wijkteams, integraal werken) Jeugdzorg: verdringing en lichte jeugdzorgproblematiek Jeugdzorg: POH Jeugd GGZ Jeugdzorg: wachttijden specialistische jeugdzorg Energie transitie: regionale Energie Strategieën Aansluiting Ubbeschoterweg (621000-34380)
-282.000
Dienstverlend domein Sociaal domein Sociaal domein Sociaal domein Fysiek domein Fysiek domein beslispunt 3
Restant te doteren aan algemene reserve
Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Renswoude,
de secretaris, E.J. Jansonius
de burgemeester, P. Doornenbal-van der Vlist
Bijlage(n): 1. Raadsbesluit jaarstukken 2021 2. Jaarstukken 2021 3. Controle verklaring accountant (nog niet beschikbaar)
Pagina 2 van 2
-24.000 -52.000 -2.000 -46.000 -108.000 -50.000 463.447