Najaarsrapportage 2021 gemeente Renswoude

Najaarsrapportage 2021 Gemeente Renswoude

Inhoudsopgave Najaarsrapportage 2021 1

Inleiding ......................................................................................................................................................................1 1.1. Aanbiedingsbrief ................................................................................................................................................1

2

Financiële hoofdlijnen ................................................................................................................................................2 2.1. Analyse uitkomst begrotingssaldo .....................................................................................................................2 2.2. Toelichting uitkomst najaarsrapportage ...........................................................................................................2

1 Inleiding 1.1. Aanbiedingsbrief Renswoude, 2 november 2021 Aan de leden van de raad van de gemeente Renswoude, Voor u ligt de Najaarsrapportage 2021 van gemeente Renswoude. In de najaarsrapportage 2021 wordt verantwoording afgelegd over ontwikkelingen in de eerste acht maanden van 2021. De najaarsrapportage geeft inzicht in de verwachte financiële en beleidsmatige resultaten over het huidige begrotingsjaar. In de rapportage wordt gerapporteerd door het college aan de gemeenteraad.

Financieel resultaat In onderstaande tabel melden wij het begrotingssaldo 2021 na vaststellen najaarsrapportage 2021. In Hoofdstuk 2 wordt het financieel resultaat geanalyseerd en toegelicht.

September circulaire De september circulaire wordt tijdens het proces van de najaarsrapportage en begroting gepubliceerd. Als gemeente moet je deze dan nog doorrekenen. Voor het lopende begrotingsjaar 2021 zijn de financiële effecten van de septembercirculaire verwerkt in deze najaarsrapportage. Over de financiële effecten van de septembercirculaire voor het meerjarenperspectief 2022 – 2025, wordt u via een raadsinformatiebrief geïnformeerd. Deze zullen financieel worden verwerkt in de voorjaarsrapportage 2022. Omschrijving

verloop saldo 2021

Begrotingssaldo na voorjaarsrapportage 2021

48

Mutatie meicirculaire 2021

255

Mutatie septembercirculaire 2021

169

Mutaties najaarsrapportage 2021

-421

Begrotingssaldo na vaststellen najaarsrapportage 2021

51

Tabel 1 ontwikkeling begrotingssaldo

Ter vaststelling bieden wij u deze najaarsrapportage 2021 aan. Hoogachtend, burgemeester en wethouders van Renswoude,

de secretaris, E.J. Jansonius

de burgemeester, P. Doornenbal-van der Vlist

Pagina | 1

2 Financiële hoofdlijnen 2.1. Analyse uitkomst begrotingssaldo In onderstaande tabel melden wij het begrotingssaldo 2021 na vaststellen najaarsrapportage 2021. De ontwikkeling van het begrotingssaldo in 2021 is via de tabel te volgen. Een uitgebreide toelichting voor de mutaties in de najaarsrapportage wordt weergegeven bij onderdeel 2.2. ‘toelichting uitkomst najaarsrapportage’. a) De begroting 2021 liet na de voorjaarsrapportage positief saldo zien van €48.000. b) Het positieve effect van de meicirculaire voor de begroting 2021 was €255.000. c) Het positieve effect van de septembercirculaire voor de begroting 2021 was €169.000. d) De overige wijzigingen in deze najaarsrapportage 2021 hebben een negatief effect van €421.000 in het lopende begrotingsjaar. e) Na vaststellen van deze najaarsrapportage 2021 ontstaat een verwacht voordeel van €51.000 in jaar 2021. Omschrijving

verloop saldo 2021

Saldo primitieve begroting 2021

-174

Mutatie voorjaarsrapportage 2021

222

Begrotingssaldo incl. voorjaarsrapportage

48

Mutatie meicirculaire 2021

255

Mutatie septembercirculaire 2021

169

Overige mutaties najaarsrapportage 2021

-421

Totaal mutaties najaarsrapportage 2021

3

Begrotingssaldo na vaststellen najaarsrapportage 2021

51

Tabel 2 ontwikkeling begrotingssaldo

2.2. Toelichting uitkomst najaarsrapportage In de volgende grafiek wordt een verdeling van de mutaties van de najaarsrapportage per programma weergegeven. Het totaal van de mutaties voor de najaarsrapportage is € 3.250 positief. Het saldo van de begroting na vaststelling van deze najaarsrapportage is € 51.000 positief.

Pagina | 2

NR

Najaarsrapportage 2021

Taakveld

- is nadeel

Saldo (x € 1.000) (- = nadeel)

2021

Resultaat na v oorjaarsrapportage 2021

48

Mutaties programma 1: Dienstv erlenend domein 1 0.2 Leges overige documenten 2 5.5 Monumentensubsidies 3 0.10 Aanwending reserve monumentensubsidies

-25,0 -20,0 20,0 -25,0

Mutaties programma 2: Sociaal domein 4 4.3 Daling kosten leerlingenvervoer 5 4.3 Onderwijs achterstanden beleid (OAB) 6 4.3 Rijksbijdrage Onderwijs achterstanden beleid (OAB) 7 5.1 Regeling lokale sportakkoorden 8 5.1 Rijksbijdrage Regeling lokale sportakkoorden 9 6.2 Ophoging budget dorpsteam 10 6.3 Stijgijng kosten externe ondersteuning dienstovereenkomst (SLA SD) 11 6.3 Wet Buig 12 6.3 Rijksbijdrage wet buig 13 6.72 Stijging kosten scenario 2 jeugdhulp Regio Foodvalley 14 6.72 Afrekening jeugdhulp voorgaande jaren (2015-2020) 15 0.10 Aanwending reserve sociaal domein

50,0 -100,0 100,0 -22,6 22,6 -40,0 -8,5 -3,9 3,9 -277,2 -87,3 87,3 -275,7

16

0.7

Mutaties programma 4: Algemene dekkingsmiddelen Stijging algemene uitkering (mei- & septcirculaire)

424,0 424,0

17 18 19

0.4 0.4 0.4

Mutaties programma 5: Ov erhead Stijging kosten overige personeelszaken Daling overige salariskosten Stijging kosten personeel van derden

-20,0 50,0 -150,0 -120,0

Totaal mutaties najaarsrapportage Saldo begroting na najaarsrapportage 2021

3 51

Pagina | 3

Mutaties programma 1: Dienstverlenend domein Leges overige documenten -/- €25.000 De begrote bate wordt verlaagd met € 25.000. Dit op basis van de gerealiseerde bate over de eerste 10 maanden van het lopende jaar en de werkelijke realisatie in het verleden. De begroting 2022 en meerjarenraming is eerder aangepast op basis van dit inzicht. Monumentensubsidies €0 De begrote lasten voor de monumentensubsidies worden met €20.000 verhoogd. Deze middelen zijn gedekt uit de reservemonumenten. Mutaties programma 2: Sociaal domein Leerlingenvervoer +/+ €50.000 De begrote lasten worden verlaagd met € 50.000. Dit op basis van de gerealiseerde lasten over de eerste 10 maanden van het lopende jaar en de werkelijke realisatie in het verleden. De begroting 2022 en meerjarenraming is eerder aangepast op basis van dit inzicht. Onderwijs achterstanden beleid €0 De begrote lasten voor het OAB worden met €100.000 verhoogd. Deze middelen zijn gedekt uit een specifieke Rijksbijdrage. Regeling lokale sportakkoorden €0 De begrote lasten voor de lokale sportakkoorden met €22.600 verhoogd. Deze middelen zijn gedekt uit een specifieke Rijksbijdrage. Budget Dorpsteam -/- €40.000 De begrote lasten voor het Dorpsteam worden met €40.000 verhoogd. Dit op basis van de gerealiseerde lasten over de eerste 10 maanden van het lopende jaar. De begrote lasten voor het lopende jaar worden hiermee €110.000.

Dit betreft eenmalig stijging. Vanaf 2022 zullen de lasten weer dalen o.a. vanwege in dienst nemen van een beleidsadviseur die werd ingehuurd, dit zorgt lagere loonkosten. SLA (service level agreement) Sociaal Domein -/- €8.500 Sinds 1 januari 2012 voert de gemeente Veenendaal alle regelingen op het gebied van Sociale Zaken en Werkgelegenheid uit voor de gemeente Renswoude. Dit gebeurt op grond van een dienstverleningsovereenkomst (DVO). Het bleek wenselijk de afspraken te herijken: de DVO behoefte op inhoudelijk vlak een update en ook is gebleken dat het tarief -als gevolg van bestandsontwikkelingen- voor Veenendaal niet meer kostendekkend was. In 2020 heeft het college hierover een besluit genomen. Tot op heden was dit nog niet in begroting verwerkt. Wet buig €0 Het budget voor de gebundelde uitkering (BUIG) is in 2021 door het Rijk naar boven bijgesteld. Het gevolg hiervan is dat de gemeente in 2021 een hoger BUIG-budget zal ontvangen dan in de voorjaarsrapportage is geraamd. Voor de gemeente Renswoude betekent dit een toename van het BUIG-budget van €3.872. Ook de lasten van de sociale uitkeringen zullen met eenzelfde worden opgehoogd. Stijging zorgkosten jeugd -/- €277.250 De stijging van de lasten betreft “scenario 2/het midden scenario” van Regio Foodvalley. Door uit te gaan van dit scenario verwachten wij dichtbij de werkelijke lasten te begroten.

De begroting 2022 en meerjarenraming is eerder aangepast op basis van dit inzicht.

Pagina | 4

Afrekening voorgaande jaren jeugd €0 De lasten nemen toe door een onvoorziene afrekening over de voorgaande jaren (2015-2020) vanuit de regio Foodvalley (jeugd). Deze middelen zijn gedekt uit de reserve sociaal domein. Mutaties programma 4: Algemene dekkingsmiddelen Algemene uitkering +/+ €424.000 De raming van de algemene uitkering in de begroting 2021 is gebaseerd op de meicirculaire 2020. Middels de voorjaarsnota is de algemene uitkering bijgesteld met de september- en decembercirculaire van vorig jaar. Inmiddels zijn ook de mei- (€255.000) en septembercirculaire (€169.000) van dit jaar ontvangen. Het (positieve) effect daarvan voor 2021 wordt in deze najaarsrapportage meegenomen. De begroting 2022 en meerjarenraming is eerder aangepast op basis van dit inzicht. Mutaties programma 5: Overhead Overige personeelszaken -/- €20.000 De begrote lasten worden verhoogd met € 20.000. Dit op basis van de gerealiseerde lasten over de eerste 10 maanden van het lopende jaar. De hogere lasten voor dit jaar hebben vooral te maken met het uitzetten van vacatures, advocatuurkosten en afscheid van personeel. Kosten personeel -/- €100.000 De hogere last bestaat enerzijds uit hogere lasten inhuur derden (€150.000) en anderzijds lagere lasten salariskosten vast personeel (€50.000).

Pagina | 5