Raadsvoorstel Jaarstukken 2023

Zaaknummer

:

1708950

Documentnummer

:

1719513

Datum B&W vergadering

:

21 mei 2024

Raadsvoorstel Onderwerp: Jaarstukken 2023 Beslispunten 1.

de Jaarstukken 2023, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening, vast te stellen;

2.

het rekeningsaldo 2023 van € 5.385.000 ten gunste van de algemene reserve te brengen;

3.

een bedrag van € 538.000 in 2024 beschikbaar te stellen door middel van bestemmen van het rekeningresultaat 2023;

4.

het restant van het saldo na bestemming van € 4.847.000 te storten in de reserve investeringsfonds;

5.

een bedrag van € 719.000 voor budgetten die gedekt wordt uit reserves in 2024 weer beschikbaar te stellen vanuit de algemene reserve.

Inleiding Voor u liggen de Jaarstukken 2023, bestaande uit het jaarverslag en de jaarrekening. De jaarstukken vormen het sluitstuk van de jaarlijkse planning & control cyclus. Met het opstellen van de jaarstukken 2023 legt het college verantwoording af over het gevoerde beleid. De jaarstukken 2023 bestaan uit het jaarverslag, de jaarrekening met Sisa-bijlage en de daarop betrekking hebbende controleverklaring van de onafhankelijke accountant. Beoogd effect Middels het aanbieden van de Jaarstukken 2023 verantwoording afleggen van het gevoerde beleid en deze ter vaststelling aanbieden aan de raad. Argumenten 1.1 De jaarrekening sluit met een positief resultaat De jaarrekening sluit na bestemming met een voordelig saldo van baten en lasten van € 5.385.000. Het saldo ten opzichte van de primitieve begroting is € 2.686.000 hoger dan verwacht. Het saldo van de begroting na wijziging is € 3.019.000 hoger dan verwacht:

Omschrijving

Primitieve

Begroting

begroting 2023

na wijziging 2023

Begrotingssaldo 2023

2.699

2.365

Rekeningsaldo 2023

5.385

5.385

Mutatie

2.686

3.019

Bedragen * € 1.000, -/- = nadeel

1.2 Bestemming rekeningresultaat 2023 Een aantal incidentele budgetten is in het jaar 2023 niet besteed, maar de activiteiten lopen wel door naar 2024. Deze niet bestede budgetten zijn conform de voorschriften als voordeel opge-nomen in de jaarrekening en zo toegevoegd aan de algemene reserve. Voorgesteld wordt on-derstaande budgetten in 2024 (opnieuw) beschikbaar stellen door middel van het bestemmen van het rekeningresultaat 2023. Bestemming rekeningresultaat

Algemene reserve

Thema 1 Ruimte en leefomgeving GVVP 2.2 parkeernota

25

GVVP 2.5 Nijkerkerstraat

30

GVVP 3.5 Veilige schoolomgeving

20

GVVP Onderzoek en oprichten parkeerfonds

30

Laadvisie

19

Onderzoek accu's en subsidiëring - Fit our Future

20

Onderzoek contractvorm energielevering - Heihaas

20

Onderzoek financieringsvorm aardgasvrije wijken

50

Budgetten duurzaamheid

40

Basisregistraties op orde

67

Actualisatie Woonvisie

20

Thema 2 Samenleving Ouderen en ouderenzorg (covid)

25

Onderwijshuisvesting

33

Thema 3 Economie en recreatie Niet van toepassing

-

Thema 4 Bestuur, dienstverlening en veiligheid Wet open overheid (Woo)

139

Saldo bestemming rekeningresultaat 2023

538 Bedragen * € 1.000

1.3 Restant saldo storten in reserve investeringsfonds Het resultaat van baten en lasten zou gecorrigeerd voor dit effect uitkomen op € 4.847.000 voordelig wanneer deze activiteiten wel waren uitgevoerd in 2023. Conform besluit van de raad d.d. 25 mei 2023 wordt vervolgens voorgesteld om het restant van het saldo na bestemming van de budgetten toe te voegen aan de reserve investeringsfonds. Met deze toevoeging sluit het saldo van de reserve investeringsfonds op € 8.897.000

2 van 4

1.4 Budgetten beschikbaar gesteld via reserve, nog niet besteed in 2023 Een aantal budgetten zijn al meegenomen vanuit voorgaand jaar (2022), maar zijn nog niet (volledig) afgerond in 2023. Ook zijn er enkele projectbudgetten die gedekt wordt door een reserve, welke nog doorlopen in volgend jaar. Voor deze budgetten wordt gevraagd deze ook beschikbaar te stellen voor 2024. Dit betreffen de volgende budgetten: Bestemming rekeningresultaat 2023 – budgetten uit reserve

Algemene reserve

Thema 1 Ruimte en leefomgeving GVVP 4.2j Zuiderveldweg - Groevenbeeklaan verbeteren oversteek

30

GVVP 3.2g Krachtighuizen wegen verbeteren

80

Implementatiebudget Omgevingswet

470

Thema 2 Samenleving JR22 Versterken sociale basis ouderen (DC 22)

17

JR22 Subsidie coronasteun cultuur

26

Thema 3 Economie en recreatie Gevelfonds - Centrumplan

35

JR22 Vitale vakantie parken 2021

25

Thema 4 Bestuur, dienstverlening en veiligheid JR22 Transitie beveiliging bedrijventerreinen

36

Saldo bestemming rekeningresultaat 2023 – budgetten vanuit reserves

719 Bedragen * € 1.000

Deze budgetten zijn via de algemene reserve beschikbaar gesteld in 2023 en hebben daarmee geen invloed op het rekeningresultaat. Deze budgetten zijn nog niet (volledig) besteed, maar deze zijn wel nodig om de betreffende projecten af te ronden. Voor deze budgetten wordt gevraagd deze ook beschikbaar te stellen voor 2024. Bijlagen * Jaarstukken 2023 * Accountantsverslag 2023 (wordt nagezonden) * Controleverklaring 2023 (wordt nagezonden)

3 van 4

Commissiebehandeling De commissievergadering is terug te luisteren op https://putten.raadsinformatie.nl/.

Burgemeester en wethouders van Putten, de secretaris

de burgemeester

mr. F.E. Contant

H. A. Lambooij

Portefeuillehouder

E.T. 't Jong

Afdeling

Dienstverlening Team DIV en Control

Behandelend ambtenaar

D. de Jong

Telefoonnummer

+31341230294

4 van 4