Document · PDF

B Tweede Tussenrapportage 2021 Purmerend aangepast

Gemeenteraad 16 december 2021, gemeente PurmerendBij agendapunt: Tweede tussenrapportage 202111.275 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Niet gevonden in dit document.

2E TUSSENRAPPORTAGE 2021 PERIODE 1 JANUARI - 30 SEPTEMBER

Inhoudsopgave 1 Leeswĳzer

2 Samenvatting en financieel resultaat

3 Corona/Covid-19

4 De Programma's

5 Financiële overzichten

Algemene dekkingsmiddelen, overhead, onvoorzien en VPB

Resultaatbestemming en reservemutaties

1 Leeswĳzer

De tussenrapportage (lees: Turap) is het instrument waarmee het college van B&W aan de raad tussentĳds verantwoording aflegt over de vorderingen die zĳn gemaakt in het realiseren van de doelen zoals opgenomen in de programmabegroting, en de inzet van middelen hiervoor. Deze tussenrapportage is de derde integrale begrotingswĳziging van dit jaar (de eerste was de Kadernota 2022 en de tweede de 1e tussenrapportage 2021). De bĳstellingen die een meerjarig effect hebben, worden meegenomen en verwerkt als eerste wĳziging op de primitieve begroting 2022-2025. Besluitvorming hierover vindt tegelĳkertĳd plaats met vaststelling van de primitieve begroting 2022-2025 door de nieuwe gemeenteraad in januari 2022. Door de overgang van de rapportagetool Tangelo naar een nieuwe huisstĳl voor de programmabegroting 2022 is de lay-out voor alle P&C-producten automatisch aangepast naar de nieuwe huisstĳl. In deze tussenrapportage zĳn we daardoor genoodzaakt in de nieuwe huisstĳl te rapporteren. De voorzĳde is in de huidige huisstĳl. In deze tussenrapportage gaan wĳ in op de stand van zaken per programma en welke afwĳkingen wĳ verwachten voor 2021. Vanzelfsprekend worden de corona effecten hier apart in uitgelegd. Verder geven wĳ inzicht in de stand van zaken van de uitvoering van investeringsprojecten, de grondexploitaties en de bedrĳfsvoering van de gemeente Purmerend.

In hoofdstuk 2 wordt een samenvatting en het totaal resultaat gegeven van de mutaties van alle programma’s die resulteren in een verwachte toe- of afname van de begrotingsruimte en daarmee van de omvang van de algemene reserve. Mutaties op de overige reserves worden hier buiten beschouwing gelaten, deze vindt u terug in hoofdstuk 5 resultaatbestemming en reservemutaties. In hoofdstuk 3 wordt beschreven welke stimuleringsmaatregelen zĳn genomen door het college om de gevolgen van de coronacrisis voor onze inwoners, ondernemers en instellingen draaglĳker te maken. Naast de stimuleringsmaatregelen vanuit het college wordt ook inzichtelĳk gemaakt welke overige corona effecten er zĳn en welke compensatie hier van Rĳkszĳde tegenover staat. In hoofdstuk 4 wordt een totaaloverzicht gegeven van de mutaties op de programma's en beleidsvelden. Hierbĳ is de stand tot en met de 1e tussenrapportage 2021, de bĳstellingen uit de 2e tussenrapportage 2021 en de bĳgestelde begroting 2021 weergegeven. De afwĳkingen worden toegelicht als deze meer dan € 100.000 bedragen per programma en beleidsveld. Voor de corona effecten is een lagere grens gehanteerd om u hierover volledig te informeren. Indien over een afwĳking eerder al is besloten in een afzonderlĳk raadsbesluit, wordt dit in de toelichting vermeld en niet verder beschreven.

Risico's worden apart toegelicht als zich nieuwe feiten hebben voorgedaan na het 1e halfjaar. In hoofdstuk 5 worden de financiële overzichten beschreven. Deze bestaan uit de ontwikkeling van de algemene dekkingsmiddelen, de overhead, onvoorzien en de vennootschapsbelasting (Vpb). Tevens wordt het resultaat en het verloop van de algemene reserve toegelicht. Hierbĳ wordt een onderscheid gemaakt tussen mutaties op egalisatie-en bestemmingsreserve enerzĳds en van de algemene reserve anderzĳds. In de tabellen kunnen afrondingsverschillen zichtbaar zĳn tussen de som van de afzonderlĳke producten en het gehele programma. Wĳ corrigeren deze niet handmatig. 4

2 Samenvatting en financieel resultaat

Samenvatting Onderstaande tabel geeft gesaldeerd het totaal overzicht van de 2e Tussenrapportage bĳstellingen (bedragen x € 1.000). In de afzonderlĳke hoofdstukken wordt het onderscheid naar baten/lasten getoond en toegelicht. Primitieve begroting

Mutaties Kadernota 2022

Mutaties Turap I

Mutaties Turap II

Bĳgestelde begroting na Turap II

De programma's: PGR01 Publieksdiensten PGR02 Samenleving

-3.281

-200

-100

-3.564

-102.039

-5.345

-1.599

-815

-109.798

PGR03 Wonen

-19

-54

-19

-25

-117

PGR04 Milieu

1.341

-3.181

-348

2.239

PGR05 Bereikbaarheid

-123

-1.060

-49

-15

-1.248

PGR06 Beheer openbare ruimte

-14.945

-766

-327

373

-15.666

PGR07 Ruimtelĳke ordening

-2.646

-575

1.347

-411

-2.285

PGR08 Veiligheid

-8.071

-245

313

-184

-8.187

PGR09 Economie

-692

-128

-47

-91

-958

PGR10 Bestuur & concern

-5.380

-681

-101

-184

-6.347

Subtotaal programma's

-135.855

-12.235

-814

786

-148.118

157.284

6.010

5.603

2.072

170.969

Financiële overzichten: Algemene dekkingsmiddelen Overhead, Vpb en onvoorzien

-21.810

-360

-486

-242

-22.898

Subtotaal financiële overzichten

135.474

5.650

5.117

1.830

148.071

Egalisatie- en bestemmingsreserves

702

5.104

-1.124

-1.662

3.021

Algemene reserve

-288

1.651

1.363

Subtotaal reserves

414

6.756

-1.124

-1.662

4.384

Resultaatbestemming en reservemutaties:

Totaal financieel resultaat Turap I 2021

170

3.179

955

4.337

Voordelig

In de eerste tussenrapportage werd een verbeterd begrotingsbeeld zichtbaar door met name een voordeel vanuit het gemeentefonds (effect Turap I € 3,18 miljoen). Het begrotingssaldo steeg daardoor naar € 3,38 miljoen voordelig (€ 34.000 + € 170.000 + € 3.179.000). In deze tweede tussenrapportage verbetert dit positieve beeld: het resultaat stĳgt met afgerond € 0,96 miljoen naar € 4,34 miljoen. Er zĳn enkele forse mutaties opgenomen. De belangrĳkste worden hieronder opgesomd: • Via de tussenrapportages wordt € 10,6 miljoen corona effecten verwerkt in de begroting, waarvan € 3,9 miljoen in deze turap (met name door de TOZO-regeling). Vooralsnog rekenen we met een voordeel voor geheel 2021 op corona van circa € 1,4 miljoen vooral veroorzaakt door (nog) niet benutte TONK gelden en het vervallen van de opschalingskorting 2021 als coronacompensatie; • Het voorstel is het budget voor jeugdhulp met € 0,5 miljoen structureel bĳ te ramen. Dit wordt veroorzaakt door hogere aantallen in de jeugdzorg en hogere gemiddelde kosten dan destĳds in de raming is meegenomen (per saldo 1,6% hoger). De effecten van de andere aanpak lokale jeugdzorg zĳn hierin nog niet verdisconteerd. Daarvoor is het nog te vroeg. Het 6

effect van de nadelige ontwikkeling gebundelde uitkering (bĳstand) en de lagere uitgaven op de uitkeringen is ook structureel. Dit loopt uiteindelĳk op naar een nadeel van € 1,0 miljoen, ook omdat Purmerend een objectieve berekening voor deze BUIG uitkering kent en Beemster een historisch verdeelmodel. Het effect van deze twee structurele ontwikkelingen uit de 2e tussenrapportage is meegenomen in de brief over de septembercirculaire die u gelĳktĳdig met deze tussenrapportage wordt aangeboden. Door de hogere algemene uitkering kunnen deze twee structurele ontwikkelingen worden gedekt. • De septembercirculaire pakt incidenteel € 2,6 miljoen voordelig uit voor de gemeente in 2021. Hiervan is een bedrag van bĳna € 1,1 miljoen voor coronacompensatie. Het restant van € 1,5 miljoen betreft een voorschot op lagere besteding van het BTW-compensatiefonds en extra middelen aanpak jeugdzorg (restant middelen voor wachttĳden); • Vertraging van de bouw tĳdelĳke woningen locatie Verzetslaan zorgt dat de huuropbrengst niet gerealiseerd wordt in 2021. Omdat we de vertraging op de kapitaallasten al als voordeel hadden ingerekend ontstaat hier een nadeel van € 0,9 miljoen; • Doorschuivingen van werkzaamheden naar 2022 zorgt voor een plus van bĳna € 0,7 miljoen.

Dit is voornamelĳk overheveling van middelen voor het maatregelenpakket bĳzondere bĳstand en TONK-middelen voor ondersteuning corona problemen zelfstandigen. Voor 2020 was een onttrekking aan de algemene reserve van € 1,4 miljoen geraamd voor o.a. budgetoverheveling. Dit wordt thans niet aangepast. Het nadeel op Jeugd heeft structurele consequenties. Deze bĳstelling wordt meegenomen in een separaat raadsvoorstel bĳ de programmabegroting 2022 aan de nieuwe gemeenteraad.

Financieel resultaat Onderstaande tabel geeft aan uit welke onderdelen het financieel resultaat voor 2021 is samengesteld (bedragen x € 1.000 en een + = voordelig en een - = nadelig). Een nadere toelichting op deze (en alle overige) bĳstellingen is te vinden in hoofdstuk 4 bĳ de financiële afwĳking per programma.

Saldo primitieve begroting 2021 (besluit 1527880)

Bĳstelling begroting 2021 (besluit 1544983)

170

1e Tussenrapportage 2021 (besluit 1552021)

3.179

Saldo na bĳstelling begroting 2021 cf. besluit 1511624

3.383

Voorgestelde bĳstellingen 2e Tussenrapportage 2021:

Programma

Asbestsanering Kerkstraat 18

02. Samenleving

-205

Actualisatie onderwĳshuisvesting

02. Samenleving

-160

Vrĳval subsidie Spurd

02. Samenleving

371

Actualisatie tĳdelĳke woningen

02. Samenleving

-907

Voortgang jeugdhulpaanbieder Levvel5

02. Samenleving

-135

Actualisatie jeugdbudget (m.n. duurzaam/niet duurzaam)

02. Samenleving

-469

Actualisatie gebundelde uitkering (uitgaven- en inkomstendeel)

02. Samenleving

-931

Actualisatie bĳzondere bĳstand

02. Samenleving

200

Juridische afwikkeling Hoornse brug

06. Beheer openbare ruimte

483

Grondverkoop tbv een terrasvoorziening Wagenweg 9

07. Ruimtelĳke ordening

277

Grondverkoop J.P. Grootstraat

07. Ruimtelĳke ordening

-160

Actualisatie erfpacht en restgroen

07. Ruimtelĳke ordening

209

Uitgaven herindelingsverkiezingen

10.Bestuur en concern

-168

Coronamaatregelen: via de programma's/beleidsvelden

Diverse programma's

-3.920

Coronamaatregelen: Rĳkscompensatie

Diverse programma's

4.788

Vrĳval nog te bestemmen middelen (materiele uitgaven)

Algemene dekkingsmiddelen

340

Ontwikkeling gemeentefonds (septembercirculaire 2021)

Algemene dekkingsmiddelen

1.496

Diverse afwĳkingen kleiner dan € 100.000

Diverse programma's

-153

Totaal voorgestelde bĳstellingen 2e Tussenrapportage 2021:

955

Prognose rekeningsaldo 2021

4.337

Overige begrotingsaspecten tussenrapportage Vacatureruimte en kosten inhuur derden De beschikbare vacatureruimte met daaraan toegevoegd het in de begroting opgenomen inhuurbudget dient als dekking voor de kosten van inhuur van personeel. De kosten van inhuur bedragen t/m september 2021 € 7,8 miljoen. Daarnaast zĳn er t/m september (voor heel 2021) voor een bedrag van ruim € 4 miljoen verplichtingen aangegaan. Totaal € 11,8 miljoen. Dit bedrag kan nog hoger uitvallen als er in het laatste kwartaal nog nieuwe verplichtingen worden aangegaan. Ter vergelĳking, in 2020 is voor het gehele jaar een bedrag van € 8,9 miljoen aan inhuurkosten verantwoord. De toegenomen inzet vindt plaats door de vele ruimtelĳke ontwikkelingen (projectleiding en communicatie), fusiewerkzaamheden (communicatie en ICT) en extra projecten in het maatschappelĳk domein (zoals schulddienstverlening, statushouders en nieuwkomers, toeslagenaffaire, jeugdzorg). Voor 2021 wordt verwacht dat de inhuurkosten binnen de beschikbare budgetten (vacatureruimte, begrote inhuur op de exploitatie, investeringen, grondexploitaties en anterieure overeenkomsten) gedekt kunnen worden. Kredieten 2021 Voor een tweetal kredieten gladheidsbestrĳding wordt gevraagd deze anders in te zetten:

• Een tweetal kredieten voor een sneeuwploeg en een sneeuwborstel die door eigen ontworpen materieel niet meer benodigd zĳn (€ 41.877) nu in te zetten voor een extra pickup met opbouw bĳ de gladheidsbestrĳding. Overheveling programmabudget en resterende bestedingen reserves In de uitvoeringsplanning blĳkt dat een aantal activiteiten niet is uitgevoerd. Naast de reguliere exploitatiebudgetten geldt dit ook voor uitgaven die ten laste van de reserves zĳn geraamd. Hiervoor wordt in het raadsbesluit expliciet instemming gevraagd om deze budgetten over te hevelen naar volgende begrotingsja(a)ren. Voorstellen voor budgetoverheveling zĳn getoetst aan de volgende criteria: • beleidsinhoudelĳke noodzaak; • inbedding in de werkplanning/jaarplan van het nieuwe ja(a)ren; • effect op de voortgang/uitvoering van de reguliere werkzaamheden/activiteiten; • de overheveling heeft betrekking op incidentele budgetten. In hoofdstuk 4 bĳ de programma's en in hoofdstuk 5 bĳ het onderdeel resultaatbestemming en reservemutaties worden de overhevelingen van budgetten nader toegelicht.

3 Corona/Covid-19

Algemeen De corona-pandemie is in een andere fase terecht gekomen. Natuurlĳk blĳft behoedzaamheid geboden, maar langzaam maar zeker proberen inwoners en ondernemers hun ‘oude’ leven weer op te pakken. In de meeste gevallen op eigen kracht, maar waar nodig helpt en ondersteunt de gemeente daarbĳ en biedt ze perspectief. Zoals u van ons gewend bent, rapporteren we in de tussenrapportages de financiële consequenties van de maatregelen om deze te verwerken in de begroting. De afgelopen maanden hebben we de gemeenteraad frequent meegenomen in de keuzes die we voor de stad hebben gemaakt. Veel daarvan zĳn in lĳn met de maatregelen van 2020. Deze keuzes hebben steeds tot doel gehad om de gevolgen van de crisis zo veel mogelĳk te beperken, perspectief te bieden en herstel te bevorderen. Nu is de tĳd aangebroken om de fase van de acute crisis achter ons te laten en te werken aan herstart, verbetering en perspectief vanuit de kansen die zich aandienen. Hierbĳ is het wel belangrĳk deze deels onbekende situatie de komende tĳd goed onder ogen te zien. In deze tussenrapportage treft u achtereenvolgens de financiële effecten van de besluiten, de meeruitgaven en minderinkomsten als gevolg van Covid-19 en de compensatiemaatregelen vanuit het Rĳk en de Provincie.

Bĳ de jaarrekening 2021 zal net als bĳ de jaarrekening 2020 een definitief financieel beeld worden geschetst van de corona gerelateerde onderwerpen. De verwerking van deze maatregelen in het jaar 2021 is nodig om door de coronafase te komen, is incidenteel en wordt net als vorig jaar verwerkt via de algemene reserve. Dit geldt ook voor de compensatiemaatregelen vanuit het Rĳk en de Provincie. In de jaarrekening is al toegelicht dat er diverse posten in staan waar geen Rĳkscompensatie voor is ontvangen, maar ook kosten waar wel Rĳkscompensatie voor is ontvangen. Het merendeel daarvan heeft te maken met de momenten waarop de compensatie is bepaald en uitbetaald. Zo zĳn er bedragen ontvangen in 2020 voor uitgaven die dit jaar spelen en andersom. Het saldo is daarom een momentopname.

Effecten en compensatie coronacrisis a. Stimuleringsmaatregelen vanuit het college Het college heeft een aantal stimuleringsmaatregelen genomen om de crisis draaglĳker te maken. Door het college zĳn onderstaande (financiële) maatregelen getroffen om gedupeerden (inwoners, ondernemers en instellingen) van de coronacrisis tĳdig te helpen en de kwaliteit van de voorzieningen te behouden en op niveau te houden. Hierover bent u door het college in de tussentĳdse corona actualiteitoverzichten geïnformeerd. Op de programma's/ beleidsvelden in hoofdstuk 4 vindt u een nadere toelichting van deze maatregelen. Onderstaande tabellen zĳn in tegenstelling tot de overige hoofdstukken in hele euro's.

Programma/stimuleringsmaatregelen college

Turap I

Turap II

Totaal

Lasten/baten

Periode

Programma 2 Samenleving: - Kwĳtschelding huur/servicekosten pachter horeca theatercafe Purmaryn

36.064

lagere baten

jan-aug.

- Kwĳtschelding huur horecapachters (sporthallen de Beuk en de Vaart en het Leeghwaterbad)

75.509

lagere baten

jan-juni

- Steunpakket kunst en cultuur diverse subsidies

401.062

hogere lasten

2021

- Aanpassing ventilatie Van Ijsendĳkstraat 403 tbv Cultuurhuis Wherelant en Violenstraat 6, Ouderencentrum

73.000

hogere lasten

2020-2021

- Kwĳtschelding aan Spurd van de huren 1e en 2e kwartaal 2021 Leeghwaterbad, sportaccommodaties, sporthallen, sportzalen en sportparken

558.714

hogere lasten

2021

- Compensatie Wereldtuin

7.055

hogere lasten

2021

317.751

lagere baten

2021

- Steunpakket kunst en cultuur kaartverkoop Purmaryn Programma 9: Economie

- Niet (of gedeeltelĳk) in rekening brengen marktgelden

50.000

lagere baten

jan-juni

142.622

hogere lasten

jan-juni

- Geen precario heffen bĳ de ondernemers in de horeca en retail

107.500

106.000

213.500

lagere baten

2021

Totaal stimuleringsmaatregelen college (financieel effect)

987.886

887.391

1.875.277

Programma 8 Veiligheid: - Crisisorganisatie veiligheidsregio (extra inhuur) Overzicht algemene dekkingsmiddelen:

Van deze maatregelen is € 987.886 al bĳ de 1e tussenrapportage in de begroting verwerkt. Het college bereidt op dit moment nog een aantal maatregelen voor gericht op de gevolgen van corona. Het gaat om hele gerichte interventies, kleine gebaren op plekken waar dit nodig is. De raad zal hier op de gebruikelĳke manier over worden geïnformeerd. b. Overige effecten door landelĳke maatregelen Naast de stimuleringsmaatregelen door het college zĳn er effecten die direct gerelateerd kunnen worden aan de landelĳke maatregelen vanwege de coronacrisis en de anderhalvemeter samenleving. Het huidige verwachte financiële beeld van de grotere ontwikkelingen is in onderstaande tabel weergegeven.

Turap I 2021 en Kadernota 2022

Programma/overige effecten landelĳke maatregelen

Turap II

Totaal

Lasten/baten

Periode

Programma 1 Publiekdiensten: - Verkiezingen 2e kamer coronaproof inrichting

222.000

Hogere lasten

2021

100.000

lagere baten

2021

- Uitvoering TOZO-regeling

3.159.117

3.000.000

6.159.117

hogere lasten

jan-okt.

- Uitvoering TONK-regeling

- Het uitstellen van aanmaningen en dwangbevelen in het geval van achterstallige betalingen van gemeentelĳke heffingen en belastingen Programma 2 Samenleving:

1.179.228

-790.000

389.228

hogere lasten

jan-okt.

- Meerkosten participatie i.v.m. extra instroom corona

334.000

Hogere lasten

2021

- Steunpakket kunst en cultuur kaartverkoop Purmaryn

21.000

Lagere baten

2021

- Meerkosten jeugd

17.000

hogere lasten

2021

340.000

hogere lasten

2021

700.000

lagere baten

2021

63.500

lagere baten

2021

41.330

hogere lasten

2021

91.255

lagere baten/lasten

2021

40.000

Hogere lasten

2021

108.750

hogere lasten

2021

100.000

hogere lasten

2021

- Toeristenbelasting

15.000

lagere baten

2021

- Oninbare belastingschulden

lagere baten

2021

5.709.095

3.033.085

8.742.180

Programma 4 Milieu: - Afvalinzameling, toezicht, stortkosten en balie Programma 5 Bereikbaarheid: - Parkeergelden, incl. boetes Programma 6 Openbare ruimte: - Lĳkbezorging, versobering uitvaart Programma 8 Veiligheid: - Extra cameratoezicht Programma 9 economie: - Kermissen (niet doorgaan voorjaars- en andere vorm najaarskermis) Programma 10 Bestuur en concern: - Extra inhuur TOZO bezwaar/beroepsschriften Overzicht Overhead: - Overige kosten bedrĳfsvoering ( thuiswerken:aanschaf bureaustoelen) - Extra kosten control (rapportages), inkoop (afrekening contracten, meerkosten, vaststellingsovereenkomsten), collegevoorstellen met stimuleringsmaatregelen, brieven met standen van de maatregelen etc (aanname) Overzicht Algemene dekkingsmiddelen:

Totaal overige effecten landelĳke maatregelen (financieel effect)

Van deze gevolgen is € 5.709.095 al bĳ de 1e tussenrapportage en de Kadernota 2022 in de begroting verwerkt. Op de TONK regeling blĳft naar verwachting dit jaar € 790.000 over. Het voorstel is deze middelen in te zetten voor de extra kosten van participatie die nodig is voor de extra instroom bĳ Werkom i.v.m. corona in 2021 (€ 334.000) en 2022 (€ 456.000). Er wordt verwacht dat het percentage oninbaar zal stĳgen nu er geen ondersteuning meer is vanuit het Rĳk voor bedrĳven i.v.m. corona. Er kan nu nog echter nog geen exact beeld gevormd worden hoe hoog de oninbaarheid wordt en of er een extra dotatie benodigd is. De post ‘oninbare belastingschulden’ is daarom op p.m. gezet. De parkeerexploitatie, de inkomsten op parkeren inclusief naheffingen, komt naar verwachting op of rond de begroting uit. In de Kadernota 2022 was rekening gehouden met € 700.000 13

lagere inkomsten parkeren als gevolg van corona. Voor de begroting 2022 worden minder parkeerinkomsten verwacht dan begroot. Voor een deel wordt dit veroorzaakt door een afname van het aantal plaatsen waar betaald parkeren van toepassing is. Voor een ander deel denken we dat er een effect zal zĳn als gevolg van de post-corona samenleving op het parkeergedrag en daarmee op de parkeerexploitatie. Dit effect is moeilĳk in te schatten. Uiteraard zullen wĳ u via de eerstvolgende tussenrapportage informeren over de nadere ontwikkelingen. c. Compensatie corona vanuit het Rĳk en de Provincie Het kabinet heeft inmiddels een vĳfde compensatie van de gevolgen van de coronacrisis beschikbaar gesteld. De verdeling van het compensatiepakket vanuit de septembercirculaire 2021 geschiedt via reguliere maatstaven en via de integratie- en decentralisatie uitkeringen. Het zĳn allemaal éénmalige bedragen. In hoofdstuk 5 Overzichten (onderdeel algemene dekkingsmiddelen) vindt u in de tabel per onderwerp en programma de compensatie voor Purmerend. Voor Purmerend bedraagt de (voorlopige) compensatie voor 2021 € 4.444.735. Verder zĳn er voor de culturele en sportsector in Purmerend steunverzoeken ingediend bĳ de Provincie en het Rĳk.

Dit betreft steun voor gesubsidieerde culturele instellingen vanuit het matchingprincipe met de Provincie voor een bĳdrage vanuit het Provinciaal noodfonds (€ 159.875) en voor de Rĳksregeling (SPUK ĲZ) vanuit het minsterie van VWS voor de kwĳtschelding huren Leeghwaterbad, sportaccommodaties, sportzalen, sportparken en horecapachten over 2020. De subsidie over 2020 is toegekend (€ 612.000), de subsidie over 2021 is ingediend (€ 634.224). Het kabinet wil in de coronacrisis banen en inkomens van mensen beschermen. Daarom is een economisch noodpakket aangekondigd. Eén van de maatregelen is de TOZO. Deze regeling ondersteunt zelfstandig ondernemers zodat zĳ een betere kans hebben om hun bedrĳf voort te zetten. De TOZO is inmiddels diverse keren verlengd. Vanaf juli 2021 zal de TOZO 5 in werking treden met een looptĳd tot 1 oktober 2021. In de eerste tussenrapportage is het budget tot en met het derde voorschot verwerkt in de begroting (€ 3.159.117). Op basis van de opgave van Haltewerk komt hier nog € 3.000.000 bĳ. Samengevat is de (voorlopige) compensatie als volgt: Compensatie (in €)

1e Turap

2e Turap

Totaal

- Gemeentefonds (mei/septembercirculaire 2021)

3.291.005

1.153.730

4.444.735

- Voorschot TOZO-regeling

3.159.117

3.000.000

6.159.117

612.000

634.224

1.246.224

159.875

7.221.997

4.787.954

12.009.951

a. via het Rĳk

- Rĳksregeling Spuk-ĲZ 2020/2021 b. via de Provincie - Provinciaal noodfonds (onderdeel steunpakket kunst en cultuur) Totaal (voorlopig) gecompenseerd Rĳk/Provincie

SAMENVATTING EFFECTEN EN COMPENSATIE CORONACRISIS Programma

Coronamaatregelen Turap I

01. Publiekdiensten 02. Samenleving

Coronaeffecten

Turap II

Turap I

Compensatie

Netto-effect

Turap II

222.000

100.000

322.000

106.771

215.229

2.582.000

8.389.500

11.041.446

-2.651.946

340.000

128.753

211.247

830.386

638.769

4.338.345

04. Milieu

340.000

05. Bereikbaarheid

700.000

06. Beheer openbare ruimte

08. Veiligheid

142.622

09. Economie

50.000

Overhead

Bruto-effect

700.000

63.500

41.330

183.952

131.255

181.255

108.750

115.000

223.750

213.500

732.982

-519.482

3.033.085

10.617.457

12.009.951

-1.392.494

Algemene dekkingsmiddelen

107.500

106.000

Totaal financieel effect

987.886

887.391

5.709.095

In totaliteit wordt aan hogere kosten en lagere inkomsten in de begroting een nadeel van € 10,6 miljoen verwacht. Dit bedrag kan geheel worden opgevangen vanuit de compensatie vanuit het Rĳk en de Provincie. Deze is namelĳk € 12 miljoen. Dit resulteert voor 2021 in een voorlopig overschot van bĳna € 1,4 miljoen. Dit incidentele overschot voor 2021 komt ten gunste van de algemene reserve. In de jaarrekening 2020 hebben we een vergelĳkbaar tekort gemeld. Deze lopen in het huidige beeld dus min of meer tegen elkaar weg.

4 De Programma's

Inleiding In dit hoofdstuk wordt een totaaloverzicht gegeven van de mutaties op de programma's en beleidsvelden. Hierbĳ is de stand t/m de 1e tussenrapportage 2021 (inclusief, de bĳstellingen uit de 2e tussenrapportage en de bĳgestelde begroting 2021 weergegeven. Het kan voorkomen dat er op bepaalde programma's - en beleidsvelden niets wordt toegelicht omdat mutaties kleiner zĳn dan € 100.000 (dit geldt voor de programma's Wonen en Bereikbaarheid) of omdat het om reeds genomen raadsbesluiten gaat. Hieronder in de tabel de bĳgestelde begroting met onder de tabel de toelichting per programma/beleidsveld met daarbĳ vermeld of dit effect structureel (S) en/of incidenteel (I) van aard is. Programma's en beleidsvelden x € 1.000

Bĳgestelde lasten na 1e Turap

Bĳgestelde baten na 1e Turap

Saldo bĳgesteld na 1e Turap

Lasten 2e Turap

Baten 2e Turap

Saldo 2e Turap

Bĳgestelde lasten na 2e Turap

Bĳgestelde baten na 2e Turap

Saldo bĳgesteld na 2e Turap

-6.751

3.287

-3.464

-100

-6.751

3.187

-3.564

PGR01 Publieksdiensten PGR02 Samenleving: BV021 Kunst en cultuur

-8.129

1.103

-7.026

530

-756

-226

-7.599

347

-7.252

BV022 Sport en recreatie

-8.754

2.409

-6.345

-293

710

416

-9.047

3.119

-5.928

BV023 Wĳkmanagement

-896

-29

-925

BV024 Jeugd

-28.916

118

-28.798

-751

-29.667

118

-29.549

BV025 Onderwĳs

-10.718

2.652

-8.067

356

-265

-10.363

2.387

-7.975

BV026 Maatschappelĳke ondersteuning

-41.782

2.574

-39.208

558

-848

-290

-41.223

1.725

-39.498

BV027 Werk en inkomen

-47.728

29.082

-18.646

-1.592

1.566

-25

-49.319

30.649

-18.671

-187

-92

-25

-212

-117

PGR03 Wonen PGR04 Milieu: BV041 Milieu

-12.207

14.255

2.048

-296

296

-12.503

14.551

2.048

BV042 Duurzaamheid

-4.666

430

-4.236

2.239

-2.427

430

-1.997

PGR05 Bereikbaarheid

-4.100

2.867

-1.233

-15

-4.115

2.867

-1.248

PGR06 Beheer openbare ruimte

-25.076

9.038

-16.038

-244

617

373

-25.320

9.654

-15.666

PGR07 Ruimtelĳke ordening

-31.228

29.354

-1.874

-1.613

1.202

-411

-32.841

30.556

-2.285

PGR08 Veiligheid

-8.100

-8.003

-184

-8.284

-8.187

PGR09 Economie

-1.407

540

-867

-165

-91

-1.333

375

-958

PGR10 Bestuur & concern

-11.639

5.476

-6.163

-208

-184

-11.847

5.500

-6.347

Totaal programma's

-252.283

103.378

-148.905

-1.493

2.280

786

-253.776

105.657

-148.118

Programma 1 Publieksdienstverlening Baten BV011 Publieksdienstverlening Opbrengst gemeentelĳke heffingen (I) Net als het voorgaande jaar worden aanmaningen en dwangbevelen in het geval van achterstallige betalingen van gemeentelĳke heffingen en belastingen uitgesteld. Deze maatregel is van toepassing op alle ondernemers. De inschatting omtrent mogelĳke continuïteitsproblemen bĳ ondernemers is lastig in te schatten. Rekening moet wel worden gehouden met een lagere opbrengst op de gemeentelĳke heffingen en belastingen. Derhalve wordt een gelĳk bedrag opgenomen als het voorgaande jaar (€ 100.000).

Programma 2 samenleving Beleidsveld BV021 kunst en cultuur Baten BV021 Kunst en cultuur Opbrengsten kaartverkoop (I) Door de beperkte opening van het theater de Purmaryn vallen de opbrengsten van de kaartverkoop lager uit. De baten worden verlaagd met € 756.000. Lasten BV021 Kunst en cultuur Extra bouwkosten asbestverwĳdering (I) In de eerste tussenrapportage is melding gemaakt van de 1e schatting van de sanerings- en herstelkosten asbestverwĳdering Kerkstraat 18 van € 175.000. Aangekondigd is dat verder onderzoek zal plaatsvinden zodat in de 2e Tussenrapportage de definitieve kosten bekend zĳn. Dit is hier meegenomen. Vanwege de asbestsanering was het ook nodig wanden te vervangen. De extra bouwkosten veroorzaakt door de asbestsanering zĳn € 205.352. Uitgave artiesten (I) Door de beperkte opening van het theater de Purmaryn is er minder uitgegeven aan programmeringskosten, uitgaven voor voorstellingen (artiesten). Het budget is verlaagd met € 735.000.

Beleidsveld BV022 sport en recreatie Baten BV022 Sport en recreatie SPUKĲZ 1e half jaar 2021 (I) In oktober 2021 is een aanvraag gedaan voor de specifieke uitkering Ĳsbanen en Zwembaden (€ 634.223). Deze uitkering is ter dekking van de tekorten als gevolg van corona van het Leeghwaterbad over het 1e halfjaar 2021. We gaan er vanuit dat deze in zĳn geheel wordt toegekend. De gelden worden gebruikt om het tekort van Spurd te dekken. Lasten BV022 Sport en recreatie Kwĳtschelding huren i.v.m. tekort Leeghwaterbad (I) De gemeente heeft het tekort van Spurd voor het Leeghwaterbad over het eerste half jaar overgenomen van Spurd om te declareren onder de specifieke uitkeringen Ĳsbanen en Zwembaden. De compensatie van € 558.714 vindt o.a. plaats in de vorm van kwĳtschelding van de huren. In Turap I is al rekening gehouden met de kwĳtschelding huur horecapachters van de sporthallen de Beuk en de Vaart en het Leeghwaterbad van 75.509. Vrĳval Spurd subsidie 2020 (I) De subsidie Spurd 2020 is lager uitgevallen dan was ingeschat en resulteert in een incidenteel voordeel van € 370.945 . De reden van deze vrĳval is het lagere bedrag aan SPUK b.t.w.dat moet worden vergoed.

Beleidsveld BV024 Jeugd Lasten BV024 Jeugd Geïndiceerde Jeugdzorg (I en S) In de raadsbrief van februari 2021 is aangegeven dat wĳ uitgaan van gemiddeld 1.155 jeugdigen in zorg per maand. Het eerste kwartaal laat een gemiddelde van 1.165 jeugdigen in zorg per maand zien en het tweede kwartaal een gemiddelde van 1.170 jeugdigen in zorg per maand. In het eerste kwartaal zorgde de toename van het aantal jeugdigen in zorg niet tot een toename in de kosten. De gemiddelde kosten per maand tussen het eerste en tweede kwartaal zĳn echter toegenomen met 4%. Dat komt omdat de toename van het aantal jeugdigen in het tweede kwartaal vooral betrekking had op duurdere vormen van verblĳf. Op drie onderdelen moet daarom € 490.000 worden bĳgeraamd: - In het regionale gecontracteerde aanbod zĳn onvoldoende beschikbare plekken. Voor behandelplaatsen en bedden wordt er uitgeweken naar alternatieve zorgaanbieders in het land om de jeugdigen spoedig en adequaat te helpen. Vaak zĳn dit verblĳflocaties. Dit wordt geregeld via betaalovereenkomsten en kost € 173.000 extra. - De intensieve zorg van één jeugdige heeft gezorgd voor een overschrĳding van het budget landelĳke inkoop van € 125.000. Het betreft een incidenteel effect. - De inzet van duurdere vormen van verblĳf laat een tekort zien op het budget van duurzame zorg van € 192.000.

Levvel 5 (I) In de raadsbrief van 12 juli 2021 met registratienummer 1551950 is de gemeenteraad geïnformeerd over de voortgang van de jeugdhulpaanbieder Levvel 5. De betrokken gemeenten hebben unaniem ingestemd met het voorkeursscenario ‘Levvel’, waarin waar nodig sanering plaatsvindt van onderdelen van Levvel5 en de levensvatbare onderdelen naar de moederorganisatie Levvel gaan. Om dit scenario tot uitvoering te brengen wordt voor de gemeente Purmerend, rekening houdend met een marge van 15%, een bĳdrage van € 135.000 ingerekend. Projecten Specialistische Jeugdhulp (I) De kosten voor de regionale inkoop Specialistische Jeugdhulp en het organiseren/ontvlechten van de uitvoeringsorganisatie ZaWa wordt via een verdeelsleutel toegerekend aan de diverse deelnemende gemeenten. Hiervoor moet voor de gemeente Purmerend incidenteel € 138.000 bĳgeraamd worden. Psygro (I) De subsidie aan Psygro over 2020 is in 2021 afgerekend. Dit heeft geleid tot een teruggave van € 155.000 over 2020. Door de uitbraak van corona zĳn er minder cliënten ingestroomd dan verwacht. De teruggave van deze omvang is te zien als een incidenteel effect. Sociaal Medische Indicatie (SMI) (S) De SMI regeling is in 2019 aangepast. De draagkrachtberekening is losgelaten en gezinnen kunnen nu in aanmerking komen voor een gemeentetoeslag in het geval van een sociale en/of medische indicatie.

Het budget op het beleidsveld Werk en inkomen van structureel € 120.000, wordt verplaatst naar het beleidsveld Jeugd. In het huidige beleid wordt SMI voor 80% door Jeugd en voor 20% uit het Onderwĳsachterstandenbeleid (OAB) betaald. Omdat door de nieuwe systematiek de regeling toegankelĳker en laagdrempeliger is geworden, is er een toename in gebruik. Om die reden wordt € 50.000 bĳgeraamd.

Beleidsveld BV025 Onderwĳs Baten BV025 Onderwĳs Onderwĳs achterstanden beleid (I) Er is een actualisering gemaakt van de uitgaven onderwĳsachterstandenbeleid in het schooljaar 2020-2021. Verschillende projecten kunnen door Covid-19 niet gerealiseerd worden. De lasten worden gedekt uit een specifieke uitkering. De raming van deze uitkering is verlaagd met € 200.000. De middelen vanuit het Rĳk blĳven beschikbaar voor 2022. Lasten BV025 Onderwĳs Onderwĳs achterstanden beleid (I) Zie baten. De actualisatie leidt tot een lastenverlaging van € 200.000 Overig (I) Het beleidsveld onderwĳs laat verder € 116.000 lagere lasten zien. Dit kan verklaard worden door enerzĳds hogere lasten voor de uitvoering in het onderwĳshuisvestingsbeleid (m.n. noodlokalen) van € 95.000 en € 211.000 voordeel in de personeelslasten, met name door het niet volledig kunnen benutten van het budget voor de combinatiefunctionaris.

Beleidsveld BV026 Maatschappelĳke ondersteuning Baten BV026 Maatschappelĳke ondersteuning Tĳdelĳke woningen (S) In de begroting is een opbrengst van € 1,1 miljoen geraamd voor de tĳdelĳke woningen. Deze was ter dekking van de kapitaallasten van de tĳdelĳke woningen. In de begroting is abusievelĳk bĳ het doorschuiven van de kapitaallasten van de tĳdelĳke woningen door latere realisatie vergeten de opbrengsten af te ramen. Het voordeel op de kapitaallasten is in de Kadernota 2022 ingezet in het dekkingsplan 2021. In deze tussenrapportage worden de lasten met € 58.000 bĳgeraamd en de baten met € 848.000 afgeraamd. Het nadeel is daarmee € 907.000 (de ingezette dekking in de Kadernota 2022 was te hoog). Per saldo wordt verwacht dat de exploitatie van de tĳdelĳke woningen in 2021 nagenoeg neutraal is. Om die reden vindt er geen verrekening met de reserve Woonvisie plaats. Lasten BV026 Maatschappelĳke ondersteuning Beschermd wonen (S) In de meicirculaire 2021 wordt de structurele uitname vanaf 2022 met 149 miljoen opgehoogd vanwege de openstelling van de wet langdurige zorg (Wlz) voor mensen met een psychische stoornis per 1 januari 2021. Gebleken is namelĳk dat er hogere instroom was dan de geschatte 8.500 (nu 12.500). Dit als gevolg van de tĳdelĳke langere doorlooptĳd van het indicatieproces in 2021. Voor Purmerend een nadeel van € 645.000.

Mobiliteitshulpmiddelen (S) Op 1 januari wordt de hulpmiddelenzorg aan cliënten die in een Wlz-instelling wonen vereenvoudigd. Vanaf deze datum worden de mobiliteitshulpmiddelen (zoals een rolstoel en scootmobiel) voor alle cliënten in een Wlz-instelling verstrekt vanuit de WIZ. Gemeenten worden hiervoor gekort. Voor Purmerend is sprake van een nadeel van € 81.000. Personele kosten (I) De personele kosten vallen dit jaar hoger uit door diverse nieuwe en extra taken (o.a. toeslagenaffaire, lokale jeugdzorg, inburgering statushouders). Dat was in de primitieve begroting niet geraamd. Hier staat wel dekking tegenover binnen het programma. De salarisraming is per beleidsveld geactualiseerd. Het gaat om een bedrag van € 159.000.

Beleidsveld BV027 werk en inkomen Baten BV027 Werk en inkomen Personele kosten (I) De personele kosten vallen dit jaar hoger uit door diverse nieuwe en extra taken (o.a. toeslagenaffaire, lokale jeugdzorg, inburgering statushouders). Dat was in de primitieve begroting niet geraamd. Hier staat wel dekking tegenover binnen het programma. De salarisraming is per beleidsveld geactualiseerd. Het gaat hier om een bedrag van € 197.000. Rĳksbĳdrage BUIG (S) Voor de uitkeringen levensonderhoud (BUIG) is in de begroting een bedrag geraamd van € 24,95 miljoen. Het beeld in het voorjaar was dat er een ruime stĳging van de uitkeringen en de inkomsten wegens covid zou zĳn. Er is toen € 1,9 miljoen bĳgeraamd. Op landelĳk niveau is de toename van het aantal bĳstandsuitkeringen echter minder groot dan verwacht. De definitieve Rĳksbĳdrage is begin oktober vastgesteld op € 23.319.132. Dit leidt tot een lagere Rĳksbĳdrage van € 1,63 miljoen. TOZO 2021 (I) In de eerste Turap hadden we al ruim 3,1 miljoen aan TOZO gelden geraamd. Daar komt in deze Turap € 3 miljoen bĳ. De baten zĳn voor uitkeringen en uitvoeringskosten. Aan de lasten kant zien we hetzelfde bedrag. De baten en lasten zĳn hiermee in evenwicht en hebben geen budgettair effect voor de gemeente. Lasten BV027 Werk en inkomen Bĳzonder bĳstand (I) Op basis van de prognose verwachten we een overschot van € 200.000 op de bĳzondere bĳstand.

Het voorstel is dit over te hevelen naar 2022 om met een specifieke aanpak te komen om bepaalde knelpunten in de armoedebestrĳding vorm te geven. BUIG (S) Door de coronacrisis werd gevreesd dat het aantal uitkeringen in 2021 fors zou gaan stĳgen. In de meest recente raming voorziet het Centraal Planbureau (CPB) een groei van de werkgelegenheid in 2021 met 2,3% en in 2022 met 1,7%. In Purmerend zĳn de uitkeringen inmiddels licht aan het dalen. Met ingang van 1 oktober 2021 wordt een toename van het aantal Bbz-aanvragen verwacht. Het kabinet heeft besloten om gedurende de periode van 1 oktober 2021 tot 1 januari 2022 de Bbz 2004 tĳdelĳk aan te passen. Er geldt dan geen vermogenstoets en het vaststellen van het inkomen en de hoogte van de Bbz-uitkering wordt per kalendermaand berekend in plaats van een boekjaar. De directe verstrekking van de Bbz-uitkering levensonderhoud komt ten laste van het Buig-budget. Een reële schatting van de uitgaven is nog niet te maken, maar kan uitkomen op 50 tot 100 aanvragen en financieel vertaald tussen de € 200.000 en € 400.000. Met inbegrip van deze ontwikkeling wordt op basis van extrapolatie van de uitgaven over het hele jaar, een voordeel verwacht van € 700.000. Extra instroom Werkom (I) Als gevolg van de corona was het nodig € 334.000 beschikbaar te stellen voor de extra instroom bĳ Werkom.

Het voorstel is dat te dekken uit het voordeel op de TONK regeling aangezien beiden gericht zĳn op corona gevolgen. SMI Regeling (S) De SMI regeling is in 2019 aangepast. De draagkrachtberekening is losgelaten en gezinnen kunnen nu in aanmerking komen voor een gemeentetoeslag in het geval van een sociale en/of medische indicatie. Het budget op het beleidsveld Werk en inkomen van structureel € 120.000, wordt verplaatst naar het beleidsveld Jeugd. In het huidige beleid wordt SMI voor 80% door Jeugd en voor 20% uit het Onderwĳsachterstandenbeleid (OAB) betaald. TONK (I) De TONK is bedoeld voor huishoudens die door een inkomensterugval vanwege de coronacrisis de noodzakelĳke (woon)kosten niet meer kunnen betalen. De TONK wordt, net als de Tozo en de NOW per 1 oktober 2021 landelĳk niet verlengd. De reguliere instrumenten van bĳstand en bĳzondere bĳstand blĳven bestaan om huishoudens te ondersteunen.Tot 1 september 2021 hebben138 huishoudens een aanvraag ingediend en is er € 376.989 uitgegeven. Voor de uitvoering van de TONK ontvangen de gemeenten een Rĳksbĳdrage van in totaal € 260 miljoen. De eerste € 65 miljoen is eerder dit jaar aan de gemeenten beschikbaar gesteld middels toevoeging in de algemene uitkering.

Baten BV027 Werk en inkomen Purmerend heeft € 295.614 ontvangen. De tweede tranche van € 195 miljoen is in de septembercirculaire bekend gemaakt. Purmerend ontvangt nog € 878.939. In totaal € 1.174.553. Aan de lastenkant was als budget geraamd in de 1e tussenrapportage € 1.179.228. Een bedrag van € 334.000 wordt ingezet voor extra instroom bĳ Werkom als gevolg van corona in 2021. Het restant van de middelen (€ 456.000) valt vrĳ en daarvan wordt voorgesteld deze in 2022 voor hetzelfde doel in te zetten. TOZO (I) Zie toelichting bĳ de baten.

Programma 4 milieu Beleidsveld BV041 milieu Baten BV041 Milieu Hogere baten Regionaal energiebesparingsprogramma (I) In het kader van het regionaal energiebesparingsprogramma woningen Zaanstreek Waterland 2019-2022 zĳn door de Provincie subsidies verstrekt voor uitvoering ervan. In 2021 is hiervoor € 95.125 verstrekt welke nog niet was begroot. € 80.000 wordt uitbetaald aan de deelnemende gemeenten en € 15.125 wordt aangewend om de eigen kosten te dekken. De corresponderende lasten worden ook begroot. Hogere baten uit afvalstromen (I) Voor de afvalstoffenheffing is sprake van € 201.000 hogere baten. Dit betreft met name hogere baten uit afvalstromen van € 146.000 zĳnde voor € 63.000 metalen, voor € 78.000 papier en voor € 5.000 overige afvalstromen. Deze voordelen ontstaan met name door een gunstige ontwikkeling van de marktprĳzen. Lasten BV041 Milieu Hogere lasten dotatie voorziening afvalstoffenheffing (I) In de eerste tussenrapportage was reeds sprake van een dotatie aan de voorziening afvalstoffenheffing van € 450.000. In deze tussenrapportage komt hier nog € 433.000 bĳ volgens de geldende egalisatieregels. Dit bedrag zal worden betrokken bĳ de tarieven 2023. Hogere lasten Regionaal energiebesparingsprogramma (I) In het kader van het regionaal energiebesparingsprogramma woningen Zaanstreek Waterland 2019-2022 zĳn door de Provincie subsidies verstrekt voor uitvoering ervan.

In 2021 is hiervoor € 95.125 verstrekt welke nog niet was begroot. € 80.000 wordt uitbetaald aan de deelnemende gemeenten en € 15.125 wordt aangewend om de eigen kosten te dekken. Lagere verwerkingskosten afvalbeheer (I) Er is sprake van lagere verwerkingskosten afvalbeheer van € 210.000 die voornamelĳk worden veroorzaakt door de vergoeding van het residu vliegas op de verbranding van restafval. Dit betreft een incidentele restitutie van € 119.000 over 2021. De verwerkingskosten van de overige afvalstromen zĳn naar verwachting per saldo € 91.000 lager dan begroot.

Beleidsveld BV042 Duurzaamheid Lasten BV042 Duurzaamheid Duurzaamheidsagenda (I) Door corona zĳn voorgenomen elementen van de duurzaamheidsagenda opgeschort. In plaats van duurzaamheidsevenementen, zoals de duurzaamheidsbeurs en de solarbotenrace, is wel een aantal energiejournaals gemaakt om verduurzaming in de aandacht te houden. Uit het budget voor duurzaamheidsinitiatieven 2021 van € 200.000 worden alleen de kosten gedekt voor de nulmeting van de mate van isolatie in Purmerend die op verzoek van de gemeenteraad is gedaan. De huisbezoeken hiervoor en de huisbezoeken van energiecoaches hebben niet plaatsgevonden. Voor het duurzaamheidsloket is nog geen locatie beschikbaar. Het budget voor de laadinfrastructuur is nog niet uitgegeven. Het wachten is op de beleidsuitgangspunten die binnen de MRA worden opgesteld. In 2021 is vertraging opgelopen in het benaderen van wĳken. In het laatste kwartaal van 2021 worden de wĳken intensief benaderd voor isolatie. De verwachting is dat dit pas in 2022 tot uitgaven zal leiden (subsidies particulieren). Voorgesteld wordt daarom in 2021 het beschikbare budget voor de projecten van de duurzaamheidsagenda voor in totaal € 739.000 vrĳ te laten vallen ten gunste van de reserve duurzaamheid en het budget hiervoor in de begroting 2022 te verhogen (1e begrotingswĳziging 2022).

Proeftuin aardgasproject (I) In 2021 wordt conform de Uitvoeringsstrategie het warmtenet nog niet aangelegd in blok 1. Reden hiervoor is dat het langer duurt om het benodigd percentage deelnemers te halen. Hiertoe is uitstel voor tot 31 januari 2022. Wel zullen er in 2021 kookgaswoningen van het aardgas afgaan. Voor deze werkzaamheden wordt € 200.000 geraamd. In 2022 wordt wel het warmtenet aangelegd in zowel blok 1 als blok 2. Het overgehevelde budget van blok 1 zal in 2022 worden gebruikt voor betalingen aan SVP en bewoners die meegaan met de warmtetransitie. Voorgesteld wordt daarom in 2021 het beschikbare budget voor de proeftuin van € 1.500.000 vrĳ te laten vallen ten gunste van de reserve duurzaamheid en het budget hiervoor in de begroting 2022 te verhogen (1e begrotingswĳziging 2022).

Reserves en voorzieningen Voorziening afvalstoffenheffing In deze tussenrapportage wordt opnieuw een voordelig saldo op afvalbeheer toegevoegd aan de voorziening (€ 433.000). Dit saldo wordt gedoteerd aan de voorziening afvalstoffenheffing volgens de geldende egalisatieregels. Van het voordeel in de 1e tussenrapportage is 50% betrokken bĳ de tarieven 2022. Het resterende saldo in de voorziening zal worden betrokken bĳ de tarieven 2023.

Programma 6 beheer openbare ruimte Beleidsveld BV061 Beheer openbare ruimte Baten BV061 Beheer openbare ruimte Aula begraafplaats (I) Vanwege de coronapandemie zĳn de uitvaarten versoberd. De verwachting is dat hierdoor € 63.500 minder inkomsten zullen zĳn dan begroot. Gronddepot (I) Door de vele bouwprojecten in de stad zĳn de inkomsten van het gronddepot ca € 100.000 hoger dan begroot. Daarbĳ zĳn ook extra kosten gemaakt o.a. in het verder opschalen van het composteerproces. Dit is een circulair proces waarbĳ slootmaaisel, bladeren en groenafval wordt omgezet in compost. De compost wordt gebruikt als bodemverbetering en teruggebracht in de gemeente bĳ het planten van bomen. De extra kosten zĳn € 75.000. Per saldo een verbetering van het begrote resultaat. Juridische afwikkeling Hoornse brug (I) Er is een schade uitkering van € 525.000 ontvangen, zĳnde de juridische afwikkeling inzake de Hoornse brug. Aangezien het krediet met de meerkosten reeds lang gesloten is, komt het voordeel ten gunste van de begrotingsruimte. Uitrol glasvezelnetwerk KPN (S) In september 2021 is gestart met de uitrol van het glasvezelnetwerk van KPN. De uitrol voor Purmerend en Z-O Beemster zal gefaseerd uitgevoerd worden t/m 2024.

De baten van € 60.000 betreffen de leges instemmingsbesluiten en de degeneratievergoeding voor 2021 van het eerste deelproject Purmer-Noord en -Zuid (september 2021 - augustus 2022).

Lasten BV061 Beheer openbare ruimte Juridische afwikkeling Hoornse brug (I) Betreft nagekomen kosten van € 42.000 voor de juridische afwikkeling inzake de Hoornse brug. Zie baten. Uitrol glasvezelnetwerk KPN (S) In september 2021 is gestart met de uitrol van het glasvezelnetwerk van KPN. De uitrol voor Purmerend en Z-O Beemster zal gefaseerd uitgevoerd worden t/m 2024. De lasten van € 60.000 betreffen het budget 2021 voor inhuur expertise en herstelwerkzaamheden van het eerste deelproject Purmer-Noord en -Zuid (september 2021 - augustus 2022).

Investeringen Omzetting kredieten gladheidsbestrĳding Omdat in de gladheidsbestrĳding gewerkt wordt met eigen ontworpen materieel zĳn 2 kredieten voor de gladheidsbestrĳding voor een sneeuwploeg en een sneeuwborstel voor tezamen € 41.877 niet meer benodigd. Wel is voor (onder meer) de gladheidsbestrĳding een extra pickup met opbouw benodigd. U wordt gevraagd de kredieten van de sneeuwborstel en de sneeuwploeg hiervoor om te zetten. Het effect op de kapitaalslasten is minimaal en zal worden meegenomen in de actualisatie van de kapitaallasten 2022.

Programma 7 ruimtelĳke ordening Beleidsveld BV071 Ruimtelĳke ordening Baten BV071 Ruimtelĳke ordening Erfpacht en grondverkopen eigendommen niet voor de publieke dienst (I) Het aantal woningeigenaren dat gebruik gemaakt heeft van de mogelĳkheid om de erfpacht om te zetten naar volledig eigendom is toegenomen. Dit resulteert in € 90.000 hoger baten. Op 16 juni 2021 heeft het college ingestemd met de verkoop van een restkavel voor kantoorbouw. De opbrengst van de verkoop resulteert in € 149.000 hogere baten. Faciliterend grondbeleid (I) De baten en lasten met betrekking tot het faciliterend grondbeleid behoren in evenwicht te zĳn, omdat de kosten uit het verhaal gedekt worden. Meerkosten en meeropbrengsten van de afgesloten overeenkomsten op enig moment worden daarom direct gereserveerd. Dit resulteert in € 749.000 hogere baten en € 749.000 hogere lasten. Grondtransactie (I) De opbrengsten uit een grondtransactie van € 276.000 komen ten gunste van de algemene reserve. Lasten BV071 Ruimtelĳke ordening Aankoop Landsmeerstraat (I) De kosten voor taxatie, ambtelĳke inzet onderhandeling en contractvorming en bodem- en asbestonderzoeken bedragen € 15.000. Dit bedrag en de rente t.z.t. op de verwerving komen ten laste van de reserve gronden tot de locatie wordt ontwikkeld.

Aankoop perceel Nieuwstraat (I) Met de toekomstige gebiedsontwikkeling van de Schapenmarkt in het achterhoofd, is een perceel in de Nieuwstraat aangekocht. De kosten voor de aankoop, ambtelĳke inzet, juridische ondersteuning en contractvorming om de regierol te kunnen vervullen voor dit deel van de schapenmarkt worden geschat op € 50.000 en worden bĳgeraamd. Dekking komt uit de bestemmingsreserve gronden. Faciliterend grondbeleid (I) Zie baten. Grondverkopen eigendommen niet voor de publieke dienst (I) Zie baten. De verkochte kantoorkavel had een boekwaarde van € 69.070. De afboeking wordt hier geraamd. Incentives AO Waterlandkwartier (I) De wens om een vliegende start te maken in het Waterlandkwartier heeft er toe geleid dat er in een anterieure overeenkomst afspraken gemaakt zĳn over incentives voor de voortgang. Dit is van belang voor de woningbouwimpuls subsidie. Deze incentives worden alleen toegekend als de ontwikkelaar ook daadwerkelĳk snel met de procedures en bouw start. De incentives zorgen voor een tekort in het kostenverhaal dat moet worden aangevuld (in de voorziening). De dekking van de incentives vindt plaats vanuit de subsidie woningbouwimpuls als deze wordt toegekend of uit de reserve woningbouwprogrammering als achtervang. Vanwege de rechtmatigheid daarvan wordt de laatste geraamd (€ 400.000). J.P.

Grootstraat (I) Aan het begin van het project werd er van uitgegaan dat de afgevoerde grond gebruikt kon worden op andere ontwikkellocaties. Omdat het plan pas later ter ontwikkeling kwam, waren er geen opties meer om de grond op een andere locatie(s) in te zetten. De kosten van afvoer naar het gronddepot liggen veel hoger dan wanneer de grond hergebruikt zou worden (€ 130.000). Deze kosten en de extra plankosten (€ 30.000) van dit project vanwege het verleggen van de riolering, de waterleiding en de verzakking van de Damwand worden bĳgeraamd en komen ten laste van het begrote verkoopresultaat. Overschrĳding plankosten (I) Bĳ 5 projecten wordt een overschrĳding op de plankosten verwacht van € 112.000, welke niet kunnen worden terugverdiend middels kostenverhaal. De reden hiervoor is een in het verleden gehanteerde plankostenscan die niet toereikend blĳkt te zĳn of initiatieven die niet tot een Anterieure Overeenkomst leiden.

Programma 8 veiligheid Beleidsveld BV081 Veiligheid Lasten BV081 Veiligheid Cameratoezicht (I) Op de GGD locatie De Beuk en het stadhuis heeft tĳdelĳk extra cameratoezicht plaatsgevonden. Aanleiding hiervoor was de landelĳke onrust omtrent het vaccinatieprogramma en signalen welke waren ontvangen. Deze coronagerelateerde kosten worden bĳgeraamd (€ 41.330). Crisisorganisatie (I) In het kader van de corona uitbraak is er vanuit de veiligheidsregio Zaanstreek-Waterland een crisisteam opgericht. In dit team zĳn diverse mensen (intern en extern) werkzaam. De extra kosten welke hieruit voortkomen worden door de verschillende leden van de veiligheidsregio naar rato gedragen (142.622).

Programma 9 economie Beleidsveld BV091 Economie Baten BV091 Economie Kermissen (I) Door de coronapandemie is de voorjaarskermis niet doorgegaan en krĳgt de najaarskermis een andere vorm. Hierdoor zullen de inkomsten beperkt zĳn. De baten worden met € 165.000 afgeraamd. De lasten worden met € 74.000 afgeraamd. Per saldo een nadeel van € 91.000.

Programma 10 bestuur en concern Beleidsveld BV101 Bestuur en concern Lasten BV101 Bestuur & concern Bezwaarschriften TOZO (I) In het kader van de TOZO regeling ontvangt de gemeente diverse bezwaarschriften. Om deze bezwaarschriften op een juiste wĳze af te kunnen handelen wordt extra budget (€ 40.000) beschikbaar gesteld. Compensatie herindelingsverkiezingen (I) Na het opstellen van de tussenrapportage werd bekend dat BZK de raming voor de voorgenomen compensatie heeft vastgesteld voor de komende herindelingsverkiezing. Voor Purmerend en Beemster komt dat op een bedrag van € 168.000 euro. Deze compensatie wordt opgenomen in de decembercirculaire. In de frictiebegroting werd rekening gehouden met een uitgave van € 200.000 voor verkiezingen ten laste van de frictie uitkering. Deze Rĳksbĳdrage komt naast de frictie uitkering. Het voorstel is in de 2e tussenrapportage het bedrag toe te voegen aan het frictiebudget 2021. De ruimte in de frictie begroting 2021 was nog maar zeer beperkt en kan hierdoor met € 168.000 worden verhoogd zodat er meer armslag de komende maanden is voor initiatieven.

5 Financiële overzichten

Algemene dekkingsmiddelen, overhead, onvoorzien en VPB OVERZICHT ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN Het saldo van de algemene dekkingsmiddelen stĳgt met ruim € 2 miljoen tot bĳna € 170 miljoen voordelig. Dit wordt veroorzaakt door € 0,3 miljoen lagere lasten en € 1,7 miljoen hogere baten. De belangrĳkste wĳzigingen zĳn: Bĳstellingen x € 1.000 Lagere inkomsten precario- en toeristenbelasting a.g.v. corona Lagere uitgaven door vrĳval stelpost loon- en prĳs Hogere inkomsten gemeentefonds Totaal lasten en baten

Lasten

Baten

-121

339

1.853

339

1.732

TOELICHTING EXPLOITATIE Lokale heffingen Precario- en toeristenbelasting De huidige kwĳtschelding van precario voor ondernemers, die objecten op, boven of onder grond hebben, geldt tot 31 december 2021. Per 1 november eindigt het terrassenseizoen en start de winteropstelling. Het gaat bĳ kwĳtschelding van precario niet uitsluitend om horecaondernemers met terrassen, maar ook om bĳvoorbeeld winkeliers en organisatoren van evenementen die uitstallingen in de openbare ruimte plaatsen. Het nadeel in de begroting voor het derde en vierde kwartaal 2021 is ingeschat op € 106.000. De regeling met betrekking tot de toeristenbelasting blĳft intact omdat deze achteraf op basis van het aantal gasten per verblĳfsaccommodatie wordt vastgesteld. Er wordt rekening gehouden met € 15.000 aan derving van inkomsten. Nog te bestemmen middelen Vrĳval stelpost prĳzen- en lonen (LPO) 2021 In de begroting is een stelpost opgenomen betreffende de ontwikkeling van prĳzen van materiële budgetten. Het betreft de kosten van derden (goederen en diensten die aan de gemeente worden geleverd: het gaat hier bĳvoorbeeld om de kosten van energie, kantoorartikelen, accountantsdiensten, onderhoud aan gebouwen en infrastructuur, schoonmaak en softwarelicenties). In de budgetten is de groei niet functioneel verwerkt.

In het geval van excessieve stĳgingen kan met onderbouwing aanspraak worden gemaakt op deze collectieve stelpost. Reguliere stĳgingen dienen binnen het betreffende programma/product te worden opgevangen. De tweede tussenrapportage was het laatste moment om de stelposten in te zetten. De stelpost LPO valt in deze rapportage vrĳ voor een bedrag van € 339.925 ten gunste van de algemene reserve. 28

Gemeentefonds De inkomsten uit het gemeentefonds stĳgen met € 5.209.708 waarmee het totale fonds voor Purmerend uitkomt op bĳna € 151,39 miljoen. De stĳging wordt veroorzaakt door ontwikkelingen in de Septembercirculaire 2021. Samengevat is de stĳging van de omvang van het gemeentefonds als volgt verdeeld: Onderdeel (x € 1.000)

Bedrag I/S Programma

a. Taakmutaties en integratie-uitkeringen: - Beschermd wonen (IU), nacalculatie Wlz

-677

02. Samenleving

- Nacalculatie mobiliteitshulpmiddelen Wlz (TM)

-81

02. Samenleving

- Participatie (IU), Nacalculatie no-risk polis

-38

02. Samenleving

Effect septembercirculaire 2021

2.650

Toevoeging begrotingsruimte

Totaal omvang gemeentefonds

1.853

b. Financieel effect:

a. Taakmutaties en integratie-uitkeringen Integratie-uitkeringen beschermd wonen, uitname Wet langdurige zorg (Wlz) In de meicirculaire 2020 is er op voorcalaculatie een landelĳke structurele uitname Wlz geweest van € 495 miljoen vanaf 2021. Voor Purmerend ging het hier om een uitname van structureel € 1,8 miljoen. Bĳ de septembercirculaire 2021 heeft er een nacalulatie plaatsgevonden en is er sprake van een hogere uitname omdat er meer cliënten (8.500 tegenover 12.500) zĳn ingestroomd bĳ het overgaan van Wmo beschermd wonen naar de Wlz. Deze structurele uitname uit de integratie-uitkering beschermd wonen betekent dat de uitvoeringskosten beschermd wonen op het beleidsveld maatschappelĳke ondersteuning één op één verlaagd kunnen worden. De totale uitname voor Purmerend bedraagt: 2021 Voorcalculatie uitname Wlz (macro € 495 mio)

2023

2024

2025

-1.853.519 -1.853.519 -1.853.519 -1.853.519 -1.853.519

Nacalculatie uitname Wlz (macro € 149 mio) Totale uitname Wlz (macro € 644 mio)

2022

-677.315

-936.436

-936.435

-2.530.834 -2.789.955 -2.789.955 -2.789.954 -2.789.954

Gebleken is dat Het Centrum indicatiestelling zorg (Ciz) dat verantwoordelĳk voor de beoordeling van de aanvragen in het kader van de Wlz vertraging heeft opgelopen bĳ het afhandelen van de aanvragen. Voor Purmerend betekende dit dat 18 personen nog in afwachting waren van een besluit. Tot besluitvorming blĳft in het kader van de overgangsregeling GGZ Wlz de beschikking beschermd wonen vanuit de Wmo geldig. Hierdoor heeft Purmerend de kosten voor de overgangsregeling ex post gecompenseerd gekregen en is de uitname in 2021 lager dan volgende jaren (2022-2025). Mobiliteitshulpmiddelen Wlz Op 1 januari 2020 is de hulpmiddelenzorg aan cliënten die in een Wlz-instelling wonen vereenvoudigd. Vanaf deze datum worden mobiliteitshulpmiddelen (zoals een rolstoel en een scootmobiel) voor alle cliënten in een Wlz-instelling verstrekt vanuit de Wlz en niet meer vanuit 29

de Wmo 2015. Afspraak tussen VNG en het ministerie van VWS dat op basis van realisatiegegevens nacalculatie zou plaatstvinden. In de septembercirculaire 2021 is dit nu gebeurd. Deze structurele uitname is gebaseerd op realisatiegegevens van 2020, zoals die zĳn aangeleverd bĳ de Nederlandse Zorgautoriteit. Voor 2021 betekent dit een nadeel van € 81.000 aflopend naar € 63.000 in 2025. De uitgaven op het beleidsveld maatschappelĳke ondersteuning zĳn hiermee verlaagd. Integratie uitkering participatie De verlaging van de integratie uitkering participatie is conform de bestuurlĳk overeengekomen rekenregel. Het UWV voert de no-riskpolis uit voor gehele gemeentelĳke doelgroep banenafspraak en nieuw beschut werk. Voor dit jaar blĳkt dat de uitgaven UWV aan de no-riskpolis hoger zĳn geweest dan aanvankelĳk geraamd. Dit wordt gefinancierd via een verlaging van de integratie uitkering participatie. Voor Purmerend gaat het om een uitname in 2021 van € 38.000 oplopend naar € 100.000in 2025. De uitgaven op het beleidsveld werk en inkomen zĳn hiermee verlaagd. b. Financieel effect septembercirculaire 2021 Door de uitbraak van de coronacrisis hadden gemeenten vanwege de onzekerheid behoefte aan stabiliteit. Om hierin te voorzien zĳn de accressen voor de jaren 2021 en 2021 stilgezet. Hiermee is geen bĳstelling op het accres voor 2020 en 2021.

De opwaartse bĳstelling wordt hoofdzakelĳk veroorzaakt door de éénmalige compensatie corona vanuit het Rĳk (voordelig € 1.154.000), voorschot plafond BCF 2021 (voordelig € 1.028.000) en extra middelen aanpak jeugdzorg (restant middelen voor wachttĳden, voordelig € 272.000). Daarnaast heeft er een actualisatie van de maatstafgegevens plaatsgevonden (voordelig € 196.000). Per saldo een voordeel voor de begrotingsruimte van € 2.650.000 miljoen. Compensatie gevolgen coronacrisis Naast het generieke steunpakket van het derde kwartaal 2021 heeft het kabinet aangekondigd het generieke steunpakket met ingang van het vierde kwartaal 2021 in beginsel niet te verlengen. Na een periode van circa anderhalf jaar aan intensieve economische steun komt daarmee per 1 oktober 2021 een einde aan het generieke deel van het steunpakket. Dit betekent dat de regelingen NOW, TVL, TOZO, TONK en diverse fiscale maatregelen vanaf die datum niet worden verlengd. Tegelĳkertĳd is het besef dat de situatie voor sommige burgers en bedrĳven de komende tĳd alsnog moeilĳk zal blĳven.Ook om deze reden zal in het vierde kwartaal een aantal ondersteunende regelingen nog van kracht zĳn. Op sommige terreinen zĳn door het Rĳk al eerder specifieke afspraken gemaakt voor de eerste twee kwartalen 2021 met betrekking tot de reële compensatie van de extra uitgaven en de inkomstderving.

Wĳ verwĳzen u hiervoor naar de 1e Tussenrapportage 2021 (besluit 1552021). We volgen nog steeds de algemene lĳn: corona maatregelen dekken uit algemene reserve en bĳ compensatie weer terug laten vloeien. Hieronder is de financiële vertaling en verdeling van de Rĳkscompensatie voor Purmerend uiteengezet voor geheel 2021.

Reeds ontvangen aan corona compensatie Rĳk (zie Turap I 2021) Septembercirculaire 2021 (nieuw en vooraankondiging):

3.291.005 Programma

1.153.730

Tĳdelĳke ondersteuning noodzakelĳke kosten (TONK) (via AU), 2e tranche 02. Samenleving

878.939

Lokale cultuur (via AU)

02. Samenleving

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10839006/1