Presentatie informatiebijeenkomst 'Toekomstbestendige gemeentefinanciën' 3 juni 2025
Tekst van het document
Toekomstbestendige gemeentefinanciën
Raad 3 juni 2025
Waarom deze presentatie aan de raad? • • • •
Ter voorbereiding op de behandeling van de voorjaarsnota 2025/ Kadernota 2026 Informatie betrekken bij de beeldvorming Voorafgaand aan de schriftelijke vragen Afwegingskader/ handelingsperspectief bieden bij de keuze voor maatregelen
Planning & Control-cyclus •
•
Voorjaarsnota 2025: – Verantwoording over het lopende begrotingsjaar – Bijstelling primaire begroting 2025 De Kadernota 2026: – Financiële kaders voor de komende jaren • Toekomstbestendige gemeente financiën
Jaarrekening 2024 - Afwijking tussen primaire begroting en resultaat voor bestemming in 2024 kleiner dan voorgaande jaren. - Groot deel maatregelen TBGF fase 1 in 2024 hebben betrekking op de begroting vanaf 2025 - Resultaat 2024: € 6,9 miljoen, het voorstel is € 6,7 miljoen te bestemmen - Saldo algemene reserve: € 70,2 miljoen (voor bestemming) - Weerstandsratio: 5,25 voor bestemming; 4,75 na bestemming
Voorjaarsnota 2025 Bijstelling primaire begroting 2025
Voorjaarsnota 2025 Ad 2. Mutaties VJN (uitwerking collegebesluiten en actualisatie budgetten)
Toekomstbestendige Gemeentefinanciën • • •
•
Bestuursopdracht Toekomstbestendige Gemeentefinanciën (oktober 2023) Aanleiding: negatieve meerjarenbegroting vanaf ‘ravijnjaar 2026’ Daarnaast was sprake van (financiële) onzekerheden, zoals: – Herverdeeleffect gemeentefonds – Oplopende kosten in het sociaal domein – Aanvullende ombuigingen vanuit het Rijk Opdracht: bij de kadernota 2025 (fase 1) en 2026 (fase 2) anticiperen op het begrotingstekort met een set maatregelen en keuzeopties
Toekomstbestendige gemeente financiën Opgave voor fase 2
Toekomstbestendige gemeente financiën Voorgestelde maatregelen fase 2
Toekomstbestendige gemeente financiën Resultaat fase 2 en saldo kadernota 2026 Exploitatie x € 1.000 Maatregelen TBGF fase 2 Saldo ná TBGF fase 2 Mutaties VJN/ KN Saldo KN 2026
2025 0 1.182 74 1.256
2026 1.062 507 -383 124
2027 1.528 19 75 94
2028 1.568 -3.198 -205 -3.404
2029 1.578 -4.024 -388 -4.411
Toekomstbestendige gemeente financiën Maatregelen NIET door te voeren in fase 2
Begroting 2026: aanvullende maatregelen noodzakelijk! “Wat komt er naar ons toe?” (a.i. nota meicirculaire)
“wat loopt er van ons weg?” (nadere prognoses begroting, rapportering treasurycommissie) X € 1.000 Bijstelling rentepositie
2025 -1.500
2026 -2.000
2027 -2.500
2028 -3.000
2029 -3.500
Voorjaarsnota 2025 Rijk
Rentepositie Kansen: • Verkopen gronden • Vertraging investeringen (uitgaven) • Stijging spaarrente • Treasury-instrumenten
Risico’s: • Verdere daling spaarrente • Stijging lening rente • Meer uitgaande kasstromen dan prognose
Toekomstbestendige gemeente financiën Indicatie impact voorjaarsnota Rijk en correctie rentepositie op het saldo richting Najaarsnota 2025 en Begroting 2026
Toekomstbestendige gemeente financiën Onzekerheden en risico’s (op de langere termijn) • Herverdeeleffect • OZB ruimte (aan banden leggen indexering) • Kosten(beheersing) Sociaal domein • Aanbestedingen openbare ruimte -Straatreinigen ter overweging/afweging raad
Toekomstbestendige gemeente financiën OZB ruimte
• Gemiddelde OZB per HH in PN in 2024 is €368/jr. (verhoging 1% is 3,68 per HH/jr.) • Vereveningspercentages: 80% woningen, 70% niet woningen (mogelijk naar 100%) • BZK legt mogelijk de stijging van de OZB aan banden
Begroting 2026 Vervolg richting Begroting 2026 • Vaststelling kadernota door de raad • Verwerking effecten meicirculaire • Verdere uitwerking voorgestelde maatregelen en besluiten raad Documenten • a.i. nota meicirculaire en actuele ontwikkelingen • a.i. nota mutaties PB / wijzigingen / verwerking moties en amendementen/ rentepositie • a.i. nota septembercirculaire • Programma begroting 2026 (raad november) • Najaarsnota 2025 (raad november)