Document · PDF

34. Bijlage TV Pijnacker-Rapport Borgstelling SWS (geredigeerd)

Raad Oordeelvorming 16 april 2026, gemeente Pijnacker NootdorpBij agendapunt: Ingekomen stukken4.489 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Niet gevonden in dit document.

TV Pijnacker Rapport Borgstelling

Projectnummer:

2026 036

Project:

Padelhal

Datum:

april 2026

Adviseur: Telefoon: E-mail: Website:

www.sws.nl

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer

2026 036

Pagina 2

TV Pijnacker

Werkwijze SWS en disclaimer Stichting Waarborgfonds Sport (SWS) is een onafhankelijke stichting die actief is in heel Nederland. SWS is in 1980 opgericht op initiatief van het Ministerie van VWS, NOC*NSF en De Lotto nadat eind jaren '70 werd geconstateerd dat sportverenigingen steeds meer moeite hadden om voor de aanleg, bouw, renovatie of verduurzaming van de accommodatie een bancaire lening te krijgen. Het belangrijkste doel van SWS is het stimuleren van het bezit van kwalitatief goede accommodaties voor sportorganisaties. SWS doet dit door borgstellingen te verstrekken aan banken. Dit Rapport Borgstelling geeft inzage in de uitgangspunten op basis waarvan SWS de financiële haalbaarheid van de investering- en financieringsplannen van de sportorganisatie die een borgstelling heeft aangevraagd heeft beoordeeld. De door aanvrager beschikbaar gestelde informatie is door SWS aangevuld en verwerkt tot dit rapport. Naast openbare bronnen maakt SWS hierbij gebruik van de kennis en informatie uit de jaarstukken die jaarlijks worden ontvangen van meer dan 1.400 sportorganisaties uit ruim 30 verschillende sportdisciplines. Ondanks dat dit met de grootste zorgvuldigheid is gedaan wil SWS benadrukken dat aan dit rapport geen rechten kunnen worden ontleend. Dat geldt in het bijzonder voor de juridische en fiscale aspecten die in het rapport worden benoemd.

SWS adviseert in alle gevallen aan de betreffende sportorganisatie of andere belanghebbenden om zelf onderzoek te (laten) doen en de eigen specifieke situatie te laten toetsen door deskundigen zoals bijvoorbeeld een jurist, accountant en/of fiscalist. SWS aanvaardt dan ook geen enkele aansprakelijkheid voor schade die het gevolg is van enige onjuistheid of onvolledigheid (in de meest ruime zin des woords)van de informatie opgenomen in dit rapport. Noch SWS, noch diens staf of medewerkers zijn aansprakelijk voor directe, bijkomende en/of gevolgschade, dan wel indirecte schade.

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer

2026 036

Pagina 3

TV Pijnacker Aanvrager

Naam

TV Pijnacker

Gemeente

Pijnacker-Nootdorp

Opgericht d.d.

11 januari 1962

Nummer KvK

Dossiernummer 40397094

Website

www.tvpijnacker.nl

Secretaris E-mail

secretaris@tvpijnacker.nl

Penningmeester Telefoon E-mail

penningmeester@tvpijnacker.nl

Voorzitter E-mail B

voorzitter@tvpijnacker.nl

Toekenningbesluit Bovengenoemde aanvrager heeft bij Stichting Waarborgfonds Sport (SWS) een aanvraag ingediend om in aanmerking te komen voor een borgstelling. Deze borgstelling biedt de nader aan te wijzen kredietverstrekker de zekerheid van betaling van de aflossing die aanvrager verschuldigd is in verband met de nieuw aan te trekken lening. Type investering:

Padelhal

Hoofdsom lening:

1.400.000 euro

Toegekende borgstelling:

350.000 euro

Looptijd borgstelling:

15 jaar

Jaarlijkse afbouw:

23.333 euro

Voordat de borgstelling definitief aan de bank wordt verstrekt moet er zijn aangetoond dat aan de volgende opschortende voorwaarden is voldaan: 1

De gemeente is bereid een voor de financiering passende borgstelling c.q. garantie af te geven.

Hypothecaire inschrijving waarbij SWS het 2de recht van hypotheek verkrijgt.

Middels definitieve offertes moet worden aangetoond dat de bedragen in het rapport niet worden overschreden.

De bijdrage van minimaal 300.000 euro voor ledenobligaties is toegezegd.

De benodigde vergunningen moeten zijn verleend.

De leden zijn definitief akkoord met de investering en de wijze van financieren.

De leden zijn akkoord met de nieuwe contributie bedragen.

Partners

Bank

Contactpersoon

NNB

E-mail

Gemeente Pijnacker-Nootdorp

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer D

Pagina 4

2026 036

TV Pijnacker

Informatie over de aanvrager De in 1962 opgerichte Tennisvereniging Pijnacker (TVP) is een tennisvereniging afkomstig uit Pijnacker-Nootdorp. Leden van de vereniging hebben de mogelijkheid om zowel op recreatief als prestatief niveau te sporten. Aan de voorjaarcompetitie in 2025 waren 63 teams ingeschreven (2024: 67) en in het najaar 45 teams (2024: 49). Tennislessen worden verzorgd door trainers van een externe tennisschool. Veel taken binnen de vereniging worden uitgevoerd door een groep vrijwilligers die binnen de club op verschillende terreinen actief zijn. De vereniging is te typeren als een vereniging van en voor leden die sportiviteit en gezelligheid hoog in het vaandel hebben staan.

Accommodatie van de aanvrager Het sportpark de Groene Wijdte waar het tennispark in ligt is gelegen aan de Sportlaan 3 te Pijnacker. In de directe nabijheid van de tennisvereniging bevinden zich Hockeyclub Pijnacker en Voetbalvereniging Oliveo.

De vereniging is eigenaar van de banen en opstallen. Het clubhuis dateert uit 2006 en verkeert in een goede staat van onderhoud. De kleedkamers zijn in 2024 gerenoveerd. De tennisbanen zijn als volgt in te delen. Overzicht banen aangelegd vervangen

ondergrond

verlichting

Baan 1

2025

2040 Kunstgras

LED

Baan 2

2025

2040 Kunstgras

LED

Baan 3

2011

2026 Kunstgras

LED

Baan 4

2011

Kunstgras

LED

Baan 5

2025

2040 Kunstgras

LED

Baan 6

2025

2040 Kunstgras

LED

Baan 7

2015

Gravel

LED

Baan 8

2015

Gravel

LED

Baan 9

2015

2028 Gravel

LED

Baan 10

2015

2028 Gravel

LED

Baan 11

2025

2040 Kunstgras

LED

Baan 12

2025

2040 Kunstgras

LED

Baan 13

2025

2040 Kunstgras

LED

Baan 14

2025

2040 Kunstgras

LED

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer

2026 036

Pagina 5

TV Pijnacker

Vervolg accommodatie van de aanvrager De banen 3, 4, 7 en 8 maken plaats voor de padelhal. Naast de padelhal wordt een nieuwe tennisbaan gerealiseerd zodat in totaal 3 tennisbanen worden opgeofferd voor de padelhal. F

Over de gebruikers van de accommodatie Het ledenaantal van de vereniging is in de afgelopen jaren afgenomen. Telde de vereniging in 2023 nog 1.086 leden, in 2024 waren dit er nog 1.015 en in 2025 zijn dit er 998. Een tennisvereniging in Nederland had in 2024 gemiddeld 407 leden. TV Pijnacker is te typeren als een vereniging van een relatief grote omvang. Soort leden

aanwezige

bijdrage

totaal

begroting

bijdrage

totaal

leden

per lid

2026

leden

per lid

2027

Junioren

244

110

26.840

225

110

24.750

Jong-senioren

131

3.930

131

2.620

Senioren

494

206

101.764

470

220

103.400

Daluren

195

Padel jeugd

155

1.033

Padel jong senioren

175

4.667

Padel senioren

250

16.667

Padel daluren

225

3.000

Combi-lid jeugd

175

3.500

Combi-lid jong senioren

195

1.950

Combi-lid senioren

270

1.800

Combi-lid daluren

245

817

Competitielid

2.492

2.225

Zomer-winterlid

2.256

1.880

Niet spelend

2.482

Totalen

977

139.764

1.043

2.190 170.498

De nieuwe contributies zijn nog niet vastgesteld in de ALV. Het akkoord van de leden wordt als opschortende voorwaarde voor de borgstelling van SWS opgenomen. Het bestuur gaat uit van een groei met 300 leden in 3 jaar tijd. Voor 2027 gaat men uit van een groei van 50%, in 2028 naar 75% en in 2029 gaat het bestuur uit van 300 nieuwe leden. Voor tennis in het algemeen geldt dat de contributie per vereniging sterk kan verschillen. Uit de 'contributiemonitor 2023/2024' uitgevoerd door het Mulier Instituut komt een gemiddelde contributie voor senioren van 151 euro, 80 euro voor jeugdleden en 62 euro voor pupillen. Uit dit onderzoek komt tevens naar voren dat de contributies van tennisverenigingen hoger zijn in sterker verstedelijkte gemeenten. Dit is terug te zien voor alle leeftijdscategorieën. De gemeente Pijnacker-Nootdorp wordt door het Centraal Bureau voor Statistiek (CBS) gekwalificeerd als"sterk stedelijk". De gemiddelde contributie in vergelijkbare gemeenten ligt voor senioren op 173 euro, voor junioren op 98 euro en voor pupillen op 72 euro. De contributie van TVP ligt daarmee boven het gemiddelde. In vergelijking tot verenigingen in de directe omgeving zoals TV Nootdorp en ATV Berkenrode is de contributie vergelijkbaar

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer

2026 036

Pagina 6

TV Pijnacker

Ontwikkelingen op landelijk niveau De tennis- en padelsport in Nederland laat sinds enkele jaren een duidelijke groei zien, in tegenstelling tot veel andere takken van sport waarbij het ledenaantal juist onder druk staat. De KNLTB rapporteert in 2024 in totaal 844.000 actieve geregistreerde spelers – een stijging van 11% ten opzichte van 2023. Deze toename omvat zowel leden van verenigingen als spelers die via flexibele vormen zoals Meet & Play deelnemen. De bond heeft de ambitie uitgesproken uitgesproken om dit aantal in 2026 te laten groeien naar 1 miljoen spelers, al is het behalen daarvan afhankelijk van externe factoren zoals sportdeelname in brede zin, economische omstandigheden en de aantrekkelijkheid van het sportaanbod op lokaal niveau.

Het aantal leden van KNLTB-verenigingen is in 2024 gegroeid naar 656.000, een stijging van 2% ten opzichte van het jaar ervoor. Hoewel deze groei positief is, ligt het ledenaantal nog altijd onder het niveau van begin jaren 2000. De groei lijkt mede gestimuleerd te worden door het aanbieden van gecombineerde lidmaatschappen voor tennis en padel, al is het onderscheid tussen beide sporten hierdoor in de cijfers steeds lastiger te maken. In algemene zin groeit padel momenteel harder dan tennis, mede dankzij de sterke toename van locaties waar padel beschikbaar is. Inmiddels zijn er in Nederland ruim 500 locaties waar padel gespeeld kan worden, waarvan een aanzienlijk deel verenigingsgebonden is. Een belangrijke ontwikkeling is de sterke stijging van het aantal spelers dat via flexibele vormen deelneemt. Het aantal gebruikers van het boekingsplatform Meet & Play is gegroeid naar 188.000, een toename van 60% ten opzichte van 2023. Dit weerspiegelt de maatschappelijke trend van minder vaste lidmaatschappen en meer behoefte aan sport ‘op maat’. Hoewel deze groep van belang is voor de algehele sportparticipatie, brengt zij ook uitdagingen met zich mee, zoals het borgen van betrokkenheid, het organiseren van activiteiten en het realiseren van structurele inkomsten voor verenigingen.

Ook het aantal toernooipassen – waarmee niet-leden toegang krijgen tot officiële KNLTB-toernooien – is verder toegenomen tot ruim 11.000. Daarnaast groeit het aandeel van andere racketsporten zoals pickleball en beachtennis binnen het tennis. Dit maakt het speelveld breder, maar vraagt ook om aanpassing van de verenigingsinfrastructuur en positionering van de klassieke racketsporten. Tegenover deze groeicijfers staat een zorgelijke ontwikkeling bij de jeugd. Hoewel de instroom bij de jongste jeugd redelijk op peil blijft, is het totale aantal jeugdleden (tot en met 17 jaar) gedaald tot circa 90.000. Vooral de uitstroom rond de leeftijd van 11 tot 13 jaar is significant. Programma’s zoals Tennis Alles-in-1, Tenniskids TOF en Padel TOF moeten bijdragen aan het vergroten van spelplezier en betrokkenheid, maar structureel behoud van jeugdleden blijft een belangrijk aandachtspunt. Ook op landelijk niveau wordt erkend dat jongeren in het algemeen minder sporten en minder lang verbonden blijven aan verenigingen dan voorheen. Samenvattend is de landelijke ontwikkeling in de tennis- en padelsport overwegend positief. De groei is breed gedragen, maar kent ook kwetsbare elementen.

Vooral het vasthouden van jeugdspelers, het waarborgen van structurele binding van flexibele sporters, en het balanceren van groei met voldoende baancapaciteit en vrijwilligerskracht zijn cruciale factoren voor bestendiging van de huidige trend.

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer

2026 036

Pagina 7

TV Pijnacker

Verwachting ledenontwikkeling De afgelopen jaren heeft padel zich ontwikkeld tot een van de snelst groeiende sporten van Nederland. Het aantal unieke padelspelers wordt in 2024 geschat tussen de 480.000 en 550.000, waarvan er 311.636 spelers geregistreerd zijn bij de KNLTB. Vooral in de leeftijdsgroep 25–34 jaar is padel populair, en ook onder vrouwen groeit het aandeel aanzienlijk. De sport is laagdrempelig, sociaal en makkelijker aan te leren dan tennis, wat zorgt voor een bredere aantrekkingskracht. Opvallend is ook dat een groot deel van de padelspelers niet gebonden is aan een vereniging, maar via het Pay & Play-principe (zoals via het platform Meet & Play) speelt – in 2024 ging het hierbij om meer dan 240.000 flexibele spelers.

Bron: EY - Padel in Cijfers - Onderzoeksrapport 2024

Per eind 2024 telt Nederland 2.828 padelbanen op 677 locaties, waarvan een substantieel deel wordt geëxploiteerd door tennisverenigingen. Dit ligt iets onder de eerder verwachte 2.921 banen, wat mede te wijten is aan de aangescherpte geluidsnormen. Die maken het moeilijker om dicht bij woonwijken nieuwe padelbanen aan te leggen, waardoor uitbreiding bij sommige verenigingen wordt belemmerd. Desondanks zet de groei door, vooral in het zuiden van het land. Provincies als Noord-Brabant en Zuid-Holland hebben de meeste verenigingen en leden, terwijl er in provincies als Groningen, Flevoland en Zeeland juist grote groeikansen liggen vanwege het relatief lage aanbod. De toename van het aantal padelspelers draagt bij aan een stijging van het totaal aantal KNLTB-leden. In combinatie met de zichtbaarheid van topsportevenementen (zoals Premier Padel Rotterdam) en meer competitiemogelijkheden voor jeugd, vrouwen en recreanten, draagt padel bij aan de vernieuwing en verbreding van het ledenbestand binnen verenigingen. (Bron: EY - Padel in Cijfers - Onderzoeksrapport 2024) De aanleg van de padelbanen heeft tot gevolg dat de vereniging 3 tennisbanen moet afstoten. De KNLTB hanteert als richtlijn 70 tot 90 spelers per tennisbaan op voorwaarde dat deze baan voorzien is van verlichting. Voor onverlichte banen wordt een bandbreedte van 50 tot 70 spelers gehanteerd.

Daarbij dient opgemerkt te worden dat dit per vereniging kan verschillen. Zo zijn maatschappelijke factoren en de demografische opbouw binnen een vereniging mede bepalend voor de bezetting van de banen overdag en 's avonds. Daarnaast zijn er knelpunten die de banendruk kunnen beïnvloeden zoals het gebruik van de banen voor competitie en toernooien, trainingen en overige (club)evenementen. Kijkend naar de situatie bij TVP, dan is het aantal banen dat resteert voldoende om de verwachte ledenontwikkeling op tennisgebied te kunnen opvangen.

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer

Pagina 8

2026 036

TV Pijnacker

Tennisaccommodaties in Nederland Tennisleden die aangesloten zijn bij de KNLTB, wonen gemiddeld 2.460 meter van de accommodatie van de vereniging waar zij lid van zijn (bron: Mulier Instituut Brancherapport Sportaccommodaties in Nederland). Maar liefst 25% woont binnen 1 kilometer van de accommodatie en voor 75% geldt dat ze binnen een straal van 3 km wonen. Uit onderzoek blijkt tevens dat men in landelijk gebied lid is en blijft van de vereniging uit het eigen dorp, waarbij die club onderdeel is van de lokale gemeenschap(scultuur). In stedelijke gebieden is niet iedereen automatisch lid bij de dichtstbijzijnde vereniging. Clubbinding kan er toe leiden dat mensen na een verhuizing lid zijn gebleven bij de nu verder gelegen vereniging, maar ook kan er vanwege de grotere keuzemogelijkheid gekozen worden voor een specifiek kenmerk van de betreffende vereniging (ondergrond, trainers, jeugdafdeling, recreatief/prestatief etc). Marktgebied Voor TV Pijnacker geldt dat de meeste leden afkomstig zijn uit Pijnacker, een kern in de gemeente Pijnacker-Nootdorp. De gemeente heeft totaal circa 58.000 inwoners waar de kern Pijnacker-Nootdorp daar met 30.000 inwoners deel van uitmaakt. Voor de padelleden verwacht de vereniging dat die uit de gehele gemeente komen. In de gemeente Pijnacker-Nootdorp zijn geen padelfaciliteiten op dit moment.

Wel is voetbalvereniging DSVP plannen aan het ontwikkelen om in hun sporthal 3 padelbanen te realiseren. Tot die tijd moeten de inwoners van Pijnacker uitwijken naar omliggende plaatsen als Zoetermeer, Delft of Den Haag. G

Eigendom grond en medewerking gemeente

De grond onder het tennispark is in eigendom van de gemeente. Het gebruiksrecht van de ondergrond onder het clubhuis en de banen 1 tot en met 10 is middels een zakelijk recht van erfpacht overgedragen aan de vereniging. Deze overeenkomst is ingegaan in 1999 en kent een looptijd van 50 jaar. De grond onder de banen 11 tot en met 14 wordt gehuurd van de gemeente.

Voor dit type investering kent de gemeente geen subsidieregeling.

De vereniging gaat een financiering aan bij een nader te kiezen kredietverstrekker. Deze zal bereid zijn de lening te verstrekken op voorwaarde dat de gemeente een 100% garantie afgeeft voor deze lening. SWS wordt gevraagd om, conform de gebruikelijke samenwerking tussen de gemeente Pijnacker-Nootdorp en SWS, een deel van het risico over te nemen door een akte van mede-borgstelling te verstrekken aan de gemeente.

Als opschortende voorwaarde voor het toekennen van de borgstelling wordt opgenomen dat, de voor de investering benodigde vergunningen, definitief zijn toegekend.

H Projectbeschrijving De aanvrager wenst 6 padelbanen met overkapping te realiseren. De ALV van de vereniging heeft nog niet definitief ingestemd met deze investering en de financiële gevolgen hiervan voor de vereniging. De instemming wordt als opschortende voorwaarde voor de borgstelling van SWS opgenomen. De uitvoering wenst men te starten in september 2026 waarna het volgens de huidige planning in december 2026 kan worden opgeleverd. Investeringen

Financieringsplan

Vergunning

26.215

Eigen liquiditeiten

200.000

Aanpassen terrein

89.778

Verrekenbare omzetbelasting

Aanneemsom hal

1.143.797

Zelfwerkzaamheid

Tussenruimte

164.354

Subsidie gemeente

Overige

146.104

Subsidie BOSA

1.570.248

Leden certificaten

300.000

329.752

Te lenen bedrag

1.400.000

Totaal

1.900.000

Subtotaal Omzetbelasting Totaal

21%

1.900.000

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer

2026 036

Pagina 9

TV Pijnacker

Toelichting 1

De vereniging beschikt over offertes die de investeringen voldoende onderbouwen.

De liquiditeiten voor de eigen inbreng zijn aanwezig. Het in te brengen bedrag is reeds ontvangen BOSA subsidie voor dit project. Na voltooiing van de werkzaamheden houdt de aanvrager een bedrag beschikbaar van circa 190.000 euro. Hierbij wordt rekening gehouden met de begroting over 2026. Dit wordt aangehouden als financiële buffer en voor toekomstige investeringen in de bestaande tennisbanen.

De btw kan niet worden verrekend.

De vereniging heeft in 2025 reeds een aanvraag gedaan en bij voorschot ontvangen voor een BOSA subsidie met betrekking tot dit project. Omdat dit bedrag in 2025 al is ontvangen wordt de bijdrage uit de subsidie als eigen bijdrage weergegeven in het financieringsplan.

De zelfwerkzaamheid is van beperkte omvang en wordt derhalve niet gekwantificeerd.

De opbrengst uit ledencertificaten dient geheel te zijn toegezegd. Dit wordt als opschortende voorwaarde opgenomen.

Van de totale investering wordt 74% bancair geleend.

Sporttechnische eisen Om de kwaliteit en veiligheid van sportvloeren en sportaccommodaties in Nederland te borgen zijn er ten behoeve van de georganiseerde sport materiaaltechnische, constructie en sporttechnische eisen opgesteld waaraan de sportaccommodatie dient te voldoen. De minimale hiervoor geldende eisen zijn vastgelegd in normen die door NOC*NSF zijn opgesteld of omschreven tot richtlijnen of reglementseisen vanuit de sportbonden. SWS stelt als voorwaarde dat de investering zoals die wordt gedaan door aanvrager is getoetst aan deze eisen en hieraan voldoet. Middels ondertekening van het aanvraagformulier heeft aanvrager schriftelijk verklaard dat aan deze eisen wordt voldaan.

Financieringen TV Pijnacker

Hoofdsom

Schuldrest

Aflossing

Rente

Schuldrest

startjaar

31-dec-26

2027

31-dec-27

Rabobank, 2006, 25jr, lin, 6%

300.000

54.000

12.000

3.240

42.000

Bank, 2026, 15 jr, ann, 4%

1.400.000

1.382.876

70.231

55.687

1.312.645

Leden, 2027, 10jr, ann, 4%

300.000

24.987

12.000

275.013

2.000.000

1.736.876

107.218

70.927

1.629.658

Totaal langlopende leningen

De lening uit 2006 in aangegaan voor de financiering van het clubhuis. Als zekerheid is er een 1ste recht van hypotheek afgegeven ten gunste van de bank. Voor de nieuwe lening geldt dat de gemeente een borgstelling verleent van 100% aan de kredietverstrekker. SWS zal dan een borgstelling afgeven aan de gemeente voor maximaal 350.000 euro. De borgstelling van de gemeente wordt als opschortende voorwaarde opgenomen voor de borgstelling van SWS. Als zekerheid voor de borgstelling stelt SWS als voorwaarde dat er een 2ste recht van hypotheek wordt gevestigd. Eventueel kan dit een gezamenlijke inschrijving zijn met de gemeente.

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer K

2026 036

Pagina 10

TV Pijnacker

Balans

31-dec-23

31-dec-24

31-dec-25

Vaste activa Clubhuis

186.031

162.402

232.777

Banen

38.521

22.563

325.656

Inventaris

11.014

Diversen

3.100

16.131 238.666

3.343

14.132 204.439

19.347

591.912

Vlottende activa Debiteuren

Voorraden

7.289

Overige vorderingen

4.696

10.578 11.985

15.096

7.068 25.674

13.787

20.855

Liquide activa

416.163

516.019

324.019

TOTAAL ACTIVA

666.814

746.132

936.786

Langlopende schulden Banklening Overige leningen

102.000 -

78.000 102.000

65.000 78.000

65.000

Kortlopende schulden Crediteuren Overige schulden

7.309

26.644

10.083

Eigen vermogen Reserves/voorzieningen

214.115

Eigen vermogen

343.390

TOTAAL PASSIVA

299.496 557.505

341.992

666.814

292.620 641.488

569.083

746.132

861.703 936.786

Liquiditeit Vlottende activa

11.985

Liquide activa

416.163

25.674 428.148

516.019

20.855 541.693

324.019

344.874

Kortlopende passiva

7.309

26.644

10.083

Saldo einde boekjaar

420.839

515.049

334.791

Eind voorgaand boekjaar

316.436

346.258

341.992

Resultaat lopend boekjaar

26.954

4.266-

7.091

Reserves/voorzieningen

214.115

299.496

292.620

220.000

557.505

641.488

861.703

Vermogen

Overige mutaties Saldo einde boekjaar Toelichting financiële positie 1

Het eigen vermogen van de vereniging is als goed te kwalificeren.

De liquiditeitspositie is eveneens als goed te beoordelen.

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer L

2026 036

Lasten

Pagina 11

TV Pijnacker 2024

2025

2026

2027

2028

2029

Rente leningen

5.008

4.079

17.903

70.927

66.724

61.988

Afschrijvingen

32.722

42.591

74.320

176.846

Reservering

45.000

25.000

42.045

Kapitaallasten

82.730

91.670

117.223

289.818

285.615

280.879

De rentelasten zijn voldoende begroot en sluiten aan bij de rentelasten in de specificatie op pagina 9. De dotatie aan de reserveringen worden gedaan voor de vervanging van de toplaag van de tennisbanen en de nieuw aan te leggen padelbanen. Tevens wordt voor toekomstige dakvervanging van de padelhal gereserveerd. Energie

40.193

40.701

43.000

45.100

Belastingen en heffingen

5.602

5.822

6.000

Verzekeringen opstallen

7.473

7.753

7.800

19.800

Onderhoud opstallen

3.788

1.708

2.500

Onderhoud banen

27.609

28.104

28.500

43.500

Afval/schoonmaak

33.644

28.026

22.500

Huisvestingskosten

7.216

10.011

10.500

12.500

Huisvestingslasten

125.525

122.125

120.800

151.900

De nieuwe padelhal wordt niet verwarmd. In de energielasten wordt rekening gehouden met extra led baanverlichting in de padelhal. De huisvestingslasten lijken adequaat begroot. Afdracht KNLTB

20.493

20.650

23.200

26.940

28.810

30.680

Bestuurskosten

1.682

1.016

750

233

5.222

5.283

5.500

Administratie en advies Telecom en ict Diverse lasten

2.900

720

2.000

Algemene lasten

30.297

27.902

31.500

35.240

37.110

38.980

In de afdracht aan de bond wordt rekening gehouden met de verwachte ledengroei. Vergoedingen

23.210

24.563

30.500

Commissies

374

150

Materialen

6.088

4.609

5.300

Overige verenigingskosten

20.460

12.231

15.000

Verenigingslasten

50.132

41.403

50.950

Jeugdkosten

De vergoedingen betreffen een bijdrage aan de tennisschool voor de tennislessen. De verenigingslasten lijken voldoende voorzichtig begroot. Rente en bankkosten

1.263

1.110

1.200

Overige lasten

1.263

1.110

1.200

289.947

284.210

321.673

529.108

526.775

523.909

Totale lasten

RAPPORT BORGSTELLING

Nummer M

2026 036

Pagina 12

TV Pijnacker

Baten

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Contributie

162.187

161.119

159.500

198.135

217.453

236.770

Overige

6.540

6.655

7.000

168.727

167.774

166.500

205.135

224.453

243.770

Ledenbijdragen

De contributieopbrengst wordt uitgebreid toegelicht op pagina 5. De begroting sluit hier niet op aan vanwege de lesbijdrage die in de contributie is verwerkt. Kantine inkomsten

113.683

121.174

125.000

135.200

140.300

145.400

Inkopen kantine

64.398

56.558

62.500

67.600

70.150

72.700

Brutowinst kantine

49.285

64.616

62.500

67.600

70.150

72.700

43%

53%

50%

BW in procenten

De exploitatie van de bar wordt in eigen beheer gevoerd. De brutowinst marge van de omzet is met 50% als goed te kwalificeren. Sponsoring

11.401

9.697

8.950

Subsidies

5.698

5.290

22.174

6.000

Bijdragen van derden

17.099

14.987

31.124

14.950

Sponsorcontracten (inclusief reclameborden) worden aangegaan voor een periode van 3 jaar. De bijdrage voor 2026 is gerealiseerd. Uit voorzichtigheid houdt het bestuur geen rekening met extra sponsorinkomsten uit de padelhal. Rente Huur padel

10.696

7.631

6.000

78.408

117.612

156.816

Overige

39.874

36.293

41.600

Overige inkomsten

50.570

43.924

47.600

126.008

165.212

204.416

De verhuurinkomsten van de padelbanen is in twee delen uit te splitsen. In de daluren kunnen leden gebruik maken van de padelbanen zonder extra kosten. Niet-leden betalen in de daluren 24 euro voor een baan. Er wordt uitgegaan van 1 uur verhuur per baan per dag in de daluren. In de piekuren moeten leden een bedrag betalen van 18 euro voor het gebruik van de padelbanen. De piekuren zijn vastgesteld van maandag tot en met vrijdag van 18.00 uur tot 22.00 uur en in het weekend van 9.00 uur tot 12.00 uur. In de begroting wordt geen rekening gehouden met verhuur aan niet-leden tijdens de piekuren. De post "overige" betreft met name de vergoeding van de tennisschool voor de huur van de tennisbanen en de verhuur van de tennisbanen in de ballonhal in de winter. Totale inkomsten

285.681

291.301

307.724

413.693

474.765

535.836

Totale lasten

289.947

284.210

321.673

529.108

526.775

523.909

Resultaat

4.266-

7.091

13.949-

115.415-

52.011-

11.927

Afschrijvingen

32.722

42.591

74.320

176.846

Reservering

45.000

25.000

42.045

73.456

94.682

85.371

103.476

166.881

230.818

24.000

12.000

29.124

107.218

113.107

117.125

5.400

Investeringen

1.505-

430.064

Mutatie voorz/overige

43.249

167.124

94.210

180.258-

56.247

1.658

59.174

119.093

Cash flow Aflossingen Schenking obligaties

Overschot

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16826314/1