rv Voorjaarsrapportage 2026 (230280).PDF

Raadsvoorstel Opsteller Engels, Rene Vergadering van 9 juni 2026 Kenmerk Z/26/101759 / D/26/230280 Portefeuillehouder Vincent Bos Portefeuille Financiën Onderwerp Voorjaarsrapportage 2026-2029

Inleiding Voor u ligt de Voorjaarsrapportage 2026 (VJR26). Hierin zijn de op dit moment bekende financiële mutaties opgenomen ten opzichte van de begroting 2026-2029. Naast de financiële ontwikkelingen zijn ook de ontwikkelingen van de opgaven en de resultaten in de VJR26 opgenomen.

De raad besluit 1. De volgende financiële mutaties op programmaniveau vast te stellen en deze te verwerken in de begroting 2026 2029:

2.Verhoog - verstrek de kredieten zoals opgenomen in de Voorjaarsrapportage 2026.

De bevoegdheid van de raad komt voort uit de volgende wet- en/of regelgeving Artikel 186 van de Gemeentewet en de Financiële verordening Oudewater 2023.

Beoogd effect Door het raadsbesluit wordt het college geautoriseerd uitgaven te doen en inkomsten te verantwoorden.

Argumenten 1. De volgende financiële mutaties op programmaniveau vast te stellen en deze te verwerken in de begroting 20262029

De in het besluit opgenomen tabel geeft inzicht in de verschillende financiële mutaties op programmaniveau. Het saldo van de VJR26 is voor het jaar 2026 negatief. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2026 wordt een eventueel negatief saldo ten laste gebracht van de Algemene Reserve. Het tekort wordt op hoofdlijnen veroorzaakt door de negatieve saldi van de programma's 2, 4 en 6 met daar tegenover een positief saldo op programma 7. Voor programma 2 heeft dit vooral betrekking op de kosten voor gladheidsbestrijding (Veel strooien afgelopen winter en nieuwe aanbesteding) en het ophogen van de begraafplaats aan de Waardsedijk. Op programma 4 betreft het name de lasten van de energietransitie en extra onderhoud aan de Heksenwaag. De uitgaven op programma 6 stijgen met name door kosten invoering Omgevingswet en het verwijderen van bom aan de Westerwal. Het voordeel op programma 7 wordt met name veroorzaakt door het overboeken van de stelpost voor het ophogen van de begraafplaats aan de Waardsedijk en een hogere algemene uitkering uit het Gemeentefonds ten behoeve van de energietransitie (stelpost C-DOKE). De overige mutaties die zijn opgenomen in de VJR26 technisch van aard en zijn onvermijdelijk, het gevolg van bestaand beleid of worden gedekt uit subsidies. 2.Verhoog - verstrek de kredieten zoals opgenomen in de Voorjaarsrapportage 2026.

In de programma's 2 en 8 staan verhogingen en te verstrekken kredieten opgenomen. Hiernaast is, gelet op de urgente, besloten de beschoeiing bij het fietspad langs de J.J. Vierbergenweg aan te pakken. De financiële effecten hiervan verwerken wij in de Najaarsrapportage 2026.

Kanttekeningen In de bijlage in de VJR26 zijn de niet gehonoreerde aanvragen opgenomen.

Financiën De VJR26 geeft voor het jaar 2027 een positief saldo. De overige jaren zijn negatief. 2026: € 871.578 tekort 2027: € 176.614 overschot 2028: € 656.524 tekort 2029: € 376.648 tekort De saldi van de jaren na 2026 zijn de startbedragen voor de Kadernota 2027. Het weerstandsvermogen in de Jaarrekening 2025 is 3,8. Als het saldo van de VJR26 wordt onttrokken aan de Algemene Reserve wordt het weerstandsvermogen 3,5.

Uitvoering Niet van toepassing

Communicatie De VJR26 wordt ook gepubliceerd op de gemeentelijke website (oudewater.begrotingonline.nl). Tevens wordt de VJR26 voor kennisgeving aan de provincie Utrecht (financieel toezicht) gestuurd.

Samenhang met eerdere besluitvorming Programmabegroting 2026-2029.

Bijlagen Raadsbesluit met nummer: D/26/230282 Voorjaarsrapportage 2026 met nummer: D/26/232294