rv Kadernota 2027 (230276).pdf

Raadsvoorstel Opsteller Engels, Rene Vergadering van 9 juni 2026 Kenmerk Z/26/101760 / D/26/230276 Portefeuillehouder Vincent Bos Portefeuille Financiën Onderwerp Kadernota 2027

Inleiding Voor u ligt de Kadernota 2027. De Kadernota is, in het licht van de verkiezingen, beleidsarm opgesteld. In de gepresenteerde begrotingssaldi is geen nieuw beleid opgenomen. Met de Kadernota geeft uw raad ons college de kaders mee die wij hanteren voor het opstellen van de Programmabegroting 2027-2030. Na de vaststelling van deze Kadernota vinden er nog diverse aanpassingen plaats richting het vaststellen van de Programmabegroting 2027-2030 in november dit jaar. De belangrijkste hiervan is de uitkomst van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds. Uiteindelijk vindt de totale integrale afweging plaats in de raadsvergadering van 5 november 2026. Op 6 november jl. is de Programmabegroting 2026-2029 door uw raad vastgesteld met een begrotingsoverschot voor 2027 en 2029 en voor het jaar 2028 een tekort. In de Voorjaarsrapportage is er voor 2027 nog een overschot en de jaren daarna van tekorten. De Voorjaarsrapportage 2026 - 2029 is de start van deze Kadernota.

De raad besluit 1. Kaderstellend de onvermijdelijke ontwikkelingen op te nemen in de Programmabegroting 2027-2030; 2. In te stemmen met de in de Kadernota 2027 opgenomen investeringsplanning; 3.In te stemmen met de in de Kadernota 2027 genoemde uitgangspunten voor het opstellen van de Programmabegroting 2027-2030.

De bevoegdheid van de raad komt voort uit de volgende wet- en/of regelgeving Artikel 186 van de Gemeentewet.

Beoogd effect Met de vaststelling van de Kadernota 2027 worden de kaders meegegeven voor het opstellen van de Programmabegroting 2027-2030.

Argumenten

1.Kaderstellend de onvermijdelijke ontwikkelingen op te nemen in de Programmabegroting 2027-2030 Door het stellen van kaders kan de Programmabegroting 2027-2030 worden opgesteld en aan de raad ter besluitvorming worden voorgelegd in de raad van 5 november 2026. 2. In te stemmen met de in de Kadernota 2027 opgenomen investeringsplanning; In de investeringsplanning zijn de (vervangings-) investeringen opgenomen die de komende jaren ter hand moeten worden genomen als gevolg van technische noodzaak, veiligheid of het inlopen van achterstanden. Het betreft hier zaken zoals beschoeiingen, verhardingen, civiele kunstwerken en speeltoestellen. Ten opzichte van de investeringsplanning in de begroting 2026 zijn de investeringen fors toegenomen. Hetgeen weer uitdagingen met zich meebrengt in het kader van "de investeringen in balans". Voor de jaren 2029 en 2030 staan een aantal investeringen op PM. Op basis van nog op te stellen en vast te stellen plannen worden in de begroting 2028 de meest actuele bedragen opgenomen en vindt integrale afstemming tussen de diverse plannen plaats. Aanvullend is in de onderste tabel (bladzijde 10 van de Kadernota) van de investeringsplanning een tabel opgenomen van onderwerpen waarvan de kapitaallasten al in de begroting zijn verwerkt, maar waar op basis van een onderbouwd voorstel aan uw raad de kredieten nog moeten worden verstrekt.

3.In te stemmen met de in de Kadernota 2027 genoemde uitgangspunten voor het opstellen van de Programmabegroting 2027-2030. In te stemmen met de in de Kadernota genoemde uitgangspunten voor het opstellen van de Programmabegroting 20272030. Gelet op de financiële positie stellen wij voor om de budgetten binnen de begroting niet automatisch te indexeren, maar de indexering op 0% te stellen. Als er sprake is van contracten of afspraken dan vindt indexering op basis hiervan plaats. Voorgesteld wordt de OZB en heffingen/leges te verhogen met een indexering van 4,1% (Centraal Economisch Plan - index). Dit geldt ook voor de te verstrekken subsidies.

Kanttekeningen In de Kadernota is de bijlage "Niet gehonoreerde zaken Kadernota" opgenomen. Hierin hebben wij de aanvragen opgenomen die wij niet hebben gehonoreerd omdat deze niet onvermijdelijk, onvoorzien of onvermijdbaar zijn, dan wel is er sprake van een politieke keuze. Bij de onvermijdelijke ontwikkelingen staat ook voor asfaltverhardingen en elementverhardingen budget geraamd voor de jaren 2027 en 2028. Vanaf 2029 zijn hiervoor PM opgenomen. Op basis van een op te stellen en vast te stellen plan worden in de begroting 2028 de meest actuele cijfers opgenomen. In het overzicht van de onvermijdelijke ontwikkelingen staan onder punt 13 bedragen genoemd voor incidentele lasten. Daaronder bevinden zich bedragen voor het onderhoud asfaltverhardingen en elementenverhardingen (totaal 2 jaar € 400.000). Hierover moet nog overleg plaatsvinden met de toezichthouder de Provincie Utrecht met de vraag of deze budgetten als incidenteel bestempeld mogen worden.

Financiën Met inachtneming van de Voorjaarsrapportage 2026 en de Kadernota 2027-2030 komen de structurele meerjarensaldo's er als volgt uit te zien: 2027: €

24.551 tekort

2028: € 970.405 tekort 2029: € 773.574 tekort 2030: € 769.307 tekort Bij het aanbieden van de Programmabegroting 2027-2030 nemen wij een paragraaf op waarin wij aangeven welke strategie wij willen volgen om deze tekorten in meerjarenperspectief om te buigen tot een sluitende begroting.

Uitvoering De Kadernota 2027-2030 wordt in de Programmabegroting 2027-2030 verwerkt die in de raad op 5 november 2026 wordt behandeld.

Communicatie De Kadernota 2027-2030 wordt ter kennisname naar de provincie Utrecht gestuurd. Hij wordt ook gepubliceerd op de gemeentelijke website en is digitaal beschikbar via oudewater.begrotingonline.nl

Samenhang met eerdere besluitvorming Programmabegroting 2026-2029. Voorjaarsrapportage 2026.

Bijlagen Raadsbesluit met nummer: D/26/230277 Kadernota 2027-2030 met nummer: D/26/232296