2021.02.16 Raadsinformatiebrief 'Decembercirculaire 2020'.pdf
Tekst van het document
RAADSINFORMATIEBRIEF
Van college van burgemeester en wethouders Vergadering van 9 februari 2021 Kenmerk Z/21/005317 / D/21/005738 Portefeuillehouder Bas Lont Portefeuille Financiën, aanbestedingsbeleid, inkoopbeleid Opsteller Smits, Rob Onderwerp Decembercirculaire 2020
Kennisnemen van De raadsinformatiebrief over de ontwikkeling van de algemene uitkering gemeentefonds naar aanleiding van de decembercirculaire 2020
Inleiding De decembercirculaire 2020 over de algemene uitkering gemeentefonds is ontvangen. De uitkomsten van de jaren 20202024 worden in deze raadsinformatiebrief aan uw raad gepresenteerd. Bij raadsinformatiebrief 20R.00937 bent u geïnformeerd over de uitkomsten van de septembercirculaire 2020.
Kernboodschap Voor het jaar 2020 is er sprake van een nadeel van (afgerond) 88.100 euro. Voor de jaren 2021-2024 is er sprake van een voordeel. Onderwerpen uit de decembercirculaire 2020 zijn: Uitkeringsfactor De uitkeringsfactor 2020 is verhoogd met 2 punten van 1,621 naar 1,623 (voordeel 17.456 euro). De uitkeringsfactor voor de jaren 2021 e.v. is gelijk gebleven. Accressen Het gemeentefonds is een begrotingsfonds op de Rijksbegroting, welke meebeweegt met de Rijksuitgaven (zogenaamd “trap op trap af”). Extra Rijksuitgaven en bezuinigingen hebben direct invloed op de omvang van het gemeentefonds. Deze krimpt of groeit mee met de Rijksuitgaven. Het accres 2020 en 2021 is vastgeklikt op de stand van de meicirculaire 2020. Dit betekent dat de algemene uitkering niet wijzigt als gevolg van een verhoging of verlaging van het accres. Derde compensatiepakket Corona Het derde financiële compensatiepakket Corona is financieel vertaald in de decembercirculaire 2020. Voor Oudewater betreft dit voor 2020 een bedrag van 19.624 euro en voor 2021 een bedrag van 53.759 euro. Daarnaast zijn nog enkele afspraken gemaakt over 2020, 2021 en 2022 die het Rijk nog niet in de decembercirculaire heeft verwerkt. Dit betreft de volgende onderwerpen: inkomstenderving, afvalinzameling, tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten en perspectief
jeugd en jongeren. Over de verwerking van deze afspraken in de verdeling van het gemeentefonds zullen gemeenten in het eerste kwartaal van 2021 worden geïnformeerd. Uitstel nieuw verdeelstelsel Besloten is de besluitvorming over de invoering van de nieuwe verdeling van het gemeentefonds aan het volgend kabinet te laten. Dit betekent dat de invoering van de nieuwe verdeling opschuift naar 1 januari 2023. Reden hiervoor is de huidige financiële positie van gemeenten en de nog lopende gesprekken met gemeenten over onder andere de toereikendheid van de financiering van de jeugdzorg. Mocht de vorming van een nieuw kabinet lang op zich wachten, dan is een verder uitstel niet ondenkbaar.
Financiën De decembercirculaire laat de volgende financiële consequenties zien. 2020 Ten opzichte van de begroting 2020 ontstaat een nadeel van afgerond 88.100 euro. Dit bedrag is inclusief afrekeningen over voorgaande jaren (voordeel 19.900 euro) en het derde steunpakket Corona van 19.624 euro. Dit nadeel wordt verwerkt in de jaarrekening 2020. In onderstaande tabel wordt het verloop van de raming begrotingssaldo weergegeven. Omschrijving
Bedrag 2020
Huidige raming begrotingssaldo
-197.723
Decembercirculaire
- 88.100
Nieuwe raming begrotingssaldo
-285.823
2021-2024 Onderstaande tabel (effect voor de meerjarenbegroting 2021-2024) geeft het effect weer op het begrotingssaldo van de decembercirculaire 2020, excl. de financiële vertaling van de Coronapakketten, decentralisatieuitkeringen en de decentralisaties sociaal domein. Deze bedragen zijn ten opzichte van de huidige begroting 2021-2024. Effect voor de meerjarenbegroting 2021-2024 (bedragen x 1.000 euro) Omschrijving
2021
2022
2023
2024
0
451
395
201
September circulaire
- 11
- 112
- 143
- 165
December circulaire
+ 166
+ 57
+ 51
+ 56
155
396
303
88
Huidige raming begrotingssaldo
Nieuwe raming begrotingssaldo
Derde steunpakket Corona In het derde steunpakket Coronapakket is aan Oudewater een bedrag toegekend voor 2020 van 19.624 euro en voor 2021 een bedrag van 53.759 euro. Het bedrag 2020 wordt verwerkt in de jaarrekening 2020. In het eerste en tweede steunpakket Corona is al een bedrag van 77.000 euro toegekend voor 2021, waardoor het totale steunpakket voor 2021 uitkomt op 130.759 euro. Decentralisatie-uitkeringen In de raadsinformatiebrief over de septembercirculaire 2020 (20R.00937) bent u al geïnformeerd over een drietal nieuwe decentralisatie-uitkeringen. De financiële compensatie en aanpassing van de decentralisatieuitkeringen betekent in feite extra budget, maar door aan de lastenkant overeenkomstige bedragen op te nemen worden deze budgetten neutraal verwerkt. Om het college in staat te stellen de bedoelde budgetten te besteden wordt van deze mutaties voor 2021 een concept begrotingswijziging gemaakt, die bij de Voorjaarsnota wordt geformaliseerd. In de raadsinformatiebrief over de septembercirculaire 2020 (20R.00930) bent u al
geïnformeerd over een drietal nieuwe decentralisatie-uitkeringen. Te weten: Gezond in de stad Voor de periode 2020-2022 wordt jaarlijks een bedrag ontvangen van 4.290 euro. Brede aanpak dak- en thuisloosheid Voor de jaren 2020 en 2021 ontvangt Oudewater resp. 17.628 en 32.051 euro. Versterking omgevingsdienst (lokale versterking omgevingsveiligheid en afweging risico’s) Voor de periode 2021-2024 wordt jaarlijks een bedrag ontvangen van 2.000 euro. Inburgering In de decembercirculaire 2020 wordt het onderdeel Inburgering voor 2021 verlaagd met 118 euro (van 13.347 euro naar 13.229 euro). Voor de jaren 2022 en verder vindt ook een dergelijke marginale aanpassing plaats. Decentralisaties Sociaal Domein De jaren 2021-2024 geven geen afwijking te zien ten opzichte van de huidige begrotingsramingen 2021-2024.
Vervolg De berekening 2020 wordt verwerkt in de jaarrekening 2020 en de berekeningen 2021-2024 worden verwerkt in de Voorjaarsnota. Het derde steunpakket Corona voor 2020 wordt verwerkt in de jaarrekening 2020 en het bedrag voor 2021 wordt verwerkt in de Voorjaarsnota. De nieuwe Decentralisatie-uitkeringen 2021 en verder worden voorshands voorlopig verwerkt in de begroting 2021 in afwachting van definitieve besluitvorming door de raad bij vaststelling van de Voorjaarsnota.
Bijlagen NVT