03. Bijlage 1 Ontwerp meerjarenbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

Ontwerpbegroting 2024 - 2027

Voorwoord / aanbiedingsbrief Beste lezer,

Voor u ligt de ontwerp meerjarenbegroting 2024 – 2027 van Publiek Vervoer Groningen Drenthe. Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een samenwerkingsorganisatie van alle Groningse en Drentse gemeenten en het OV-bureau Groningen Drenthe. Publiek vervoer is de bundeling en integratie van verschillende vervoersvormen. Het doel van Publiek Vervoer Groningen Drenthe is het creëren van een optimaal, duurzaam en toekomstbestendig vervoerssysteem waarin vervoer op langere termijn goed en betaalbaar aangeboden kan blijven aan alle inwoners en bezoekers van Groningen en Drenthe. Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een zogeheten bedrijfsvoeringsorganisatie (ook wel: GR-light genoemd). Echter als het op regelgeving aan komt moet een GR-light aan dezelfde regels voldoen als iedere andere gemeenschappelijke regeling c.q. gemeente ongeacht de omvang van de uitvoeringsorganisatie. De organisatie heeft een te kleine omvang om dit zelf te organiseren, dit heeft tot gevolg dat we afhankelijk zijn van externen. In 2021 is besloten om de huidige vervoerscontracten tot en met 2024 te verlengen, met nog een verlengingsoptie van twee jaar. In 2023 zal een keuze worden gemaakt om de contracten met twee jaar te verlengen of opnieuw aan te besteden. In dit laatste geval zullen we in 2024 bezig zijn met het aanbestedingsproces om in 2025 daadwerkelijk te kunnen aanbesteden.

Hiervoor is extra capaciteit nodig en dat heeft financiële gevolgen. De voorbereiding moeten worden uitgewerkt en kunnen nu nog niet in deze begroting worden opgenomen. Verder is de afgelopen jaren sprake geweest van extra inkomsten vanuit een EU-project (Stronger Combined). Deze inkomsten zijn gebruikt voor projecten voor de doorontwikkeling van het vervoerssysteem.

Jan Bos, directeur Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

2

INHOUDSOPGAVE 1.

Samenvatting / Kerngegevens

5

2.

Algemene gegevens

6

3.

Ontwikkeling, inzicht en opgaven

8

3.2.1 Contractbeheer

8

3.2.2 Klachtenmanagement

9

3.2.3 Kennis- en adviescentrum

9

3.2.4 Subsidies

10

3.3.1 Algemeen beeld begroting inkomsten

11

3.3.2 Analyse op hoofdlijnen

11

4.

Paragrafen

13

4.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

13

4.2

Financiering

17

4.3

Bedrijfsvoering

17

5.

Grondslagen

19

6.

Overzicht baten en lasten

20

6.1

Toelichting

21

6.2

Incidentele lasten

22

6.3

Mutaties in reserves en voorzieningen

22

6.4

Mutaties in onvoorzien

22

Bijlagen Bijlage 1 Bijlage 2 Bijlage 3 Bijlage 4 Bijlage 5

Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld Beleidsindicatoren Bijdrage deelnemers Formatie Reserves

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

3

Begroting

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

4

1. Samenvatting / Kerngegevens Met deze begroting geven we inzicht in de plannen, ontwikkeling en financiële gezondheid van 2024 met een meerjarenperspectief tot en met 2027. Publiek Vervoer blijft zich ontwikkelen op de uitvoering van taken. Omschrijving baten Bijdrage deelnemers Extra inkomsten doorontwikkeling Extra inkomsten individuele opdrachten Overige opbrengsten Totaal Omschrijving lasten Personeel Inhuur deelnemers inhuur derden DVO OV-Bureau DVO Gemeenten Bedrijfsvoeringskosten Projectkosten Incidentele lasten Onvoorzien Totaal Saldo voor mutatie reserve Onttrekking reserve Saldo na mutatie reserve

Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 € € € € €

924.085 924.085

€ € € € €

960.402 960.402

€ € € € €

995.937 995.937

€ € € € €

1.032.786 1.032.786

Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 € € € € € € € € € € € € €

553.870 20.386 137.000 51.122 16.788 133.800 90.000 10.000 1.012.967 -88.882 90.000 1.118

€ € € € € € € € € € € € €

576.203 21.222 142.617 52.349 17.448 137.749 80.000 10.000 1.037.588 -77.187 80.000 2.813

€ € € € € € € € € € € € €

598.222 22.050 148.179 53.344 18.093 141.269 40.000 10.000 1.031.157 -35.220 40.000 4.780

€ € € € € € € € € € € € €

621.091 22.909 153.958 54.358 18.763 144.889 40.000 10.000 1.065.968 -33.181 40.000 6.819

Korte analyse op hoofdlijnen Baten De begroting is gebaseerd op de structurele baten zoals deze bij de oprichting is vastgesteld. Gedurende het boekjaar kunnen er aanvragen komen voor het uitvoeren van extra taken. Voor deze aanvullende incidentele uitgaven verwachten we aanvullende incidentele inkomsten. Daarnaast is de afgelopen jaren sprake geweest van extra inkomsten vanuit een EU-project (Stronger Combined). Er zal opnieuw worden gekeken of er nieuwe subsidiemogelijkheden zijn voor de doorontwikkeling. Lasten De begroting is op basis van de oorspronkelijke uitgangspunten voor het primaire proces en de taken van de samenwerkingsorganisatie. We hebben de afgelopen periode geïnvesteerd om medewerkers te binden aan Publiek Vervoer. Hierdoor hebben we tijdelijk personeel of inhuur omgezet naar een vast dienstverband. Daarnaast constateren we dat er steeds meer regelgeving komt voor een GR en hierdoor specialistische werkzaamheden komen waarvoor we personeel moeten inhuren. Publiek Vervoer heeft een te kleine omvang om dit zelf te organiseren, dit heeft tot gevolg dat we afhankelijk zijn van externen. De afgelopen jaren zijn er extra uitgaven geweest voor aanvullende opdrachten van onze deelnemers die niet in de begroting zijn opgenomen.

Deze uitgaven worden altijd kostendekkend gefinancierd en periodiek gefactureerd aan de betreffende opdrachtgever(s), voor wie deze opdrachten zijn uitgevoerd. Daarnaast hebben we de komende jaren extra personeelskosten om uitvoering te geven aan speciale projecten (aanbesteding, stip op de horizon 2030). Deze incidentele lasten worden gedekt vanuit de bestemmingsreserves.

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

5

2. Algemene gegevens Publiek vervoer is de bundeling en integratie van allerlei vervoersvormen. Enerzijds vervoersvormen waar alle inwoners en bezoekers van Groningen en Drenthe gebruik van kunnen maken zoals hubtaxi, buurtbus, lokaal vervoer en anderzijds het doelgroepenvervoer zoals Wmo-geïndiceerd vervoer, leerlingen die gebruik maken van het leerlingenvervoer en vervoer in het kader van de Participatiewet. De deelnemers van de Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe bestaan uit alle gemeenten in Groningen en Drenthe en het OV-bureau Groningen Drenthe. Het is een zogeheten bedrijfsvoeringsorganisatie (ook wel: GR-light genoemd). Dit betekent dat bepaalde taken van de deelnemers zijn overgedragen aan het uitvoerend team Publiek Vervoer. Het betreft de taken: • Contractbeheer en relatiemanagement • Klachtenloket en klantparticipatie • Kennis- en adviesfunctie (incl. doorontwikkeling)

Het organogram van de bedrijfsvoeringsorganisatie is als volgt:

Bestuur

Directeur Controller Ondersteuning

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

Relatiemanagers

6

Missie Wij - alle samenwerkende overheden- willen in Groningen en Drenthe een optimaal vervoersnetwerk creëren, dat betaalbaar en toekomstbestendig is; waarin duurzaam gebruik wordt gemaakt van alle vervoersmiddelen. Zodat alle inwoners naar hun werk of school gaan en/of deel kunnen nemen aan het sociale leven en onze regio goed ontsloten is voor bezoekers aan onze provincies. Visie Wij staan voor een inclusieve samenleving waaraan iedereen die dat wil kan deelnemen, ongeacht of je woont op het platteland of in stedelijk gebied en ongeacht welke ondersteuning je nodig hebt. Voorwaarde hiervoor is dat reizigers -jong en oud- veilig, flexibel en zelfstandig kunnen reizen. En waar we altijd vervoersondersteuning-op-maat (of passend vervoersondersteuning) kunnen bieden aan hen die dat nodig hebben. Waar aanbieders van vervoer een gezonde bedrijfsvoering kunnen hebben met goed werkgeverschap. En waar innovatief ondernemerschap wordt beloond. Dit doen we door te zoeken naar manieren om efficiënter te reizen. Bijvoorbeeld door meer samen te reizen waar dat kan. En door samen met reizigers en aanbieders te blijven werken aan de doorontwikkeling van publiek vervoer. Samen maken we stap-voor-stap een goed ontwikkeld vervoersnetwerk. Bestuur Het team Publiek Vervoer wordt aangestuurd door de directeur Jan Bos. Hij legt verantwoording af aan de deelnemers.

Zij zijn vertegenwoordigd in een bestuur. Dit bestuur bestaat uit een afgevaardigde per regio en een afgevaardigde van het OV-bureau. Tijdens het opstellen van deze begroting hebben we de onderstaande samenstelling van het bestuur. Normaliter vergadert het bestuur viermaal per jaar. Samenstelling bestuur 31 dec 2022 Wethouder gemeente Groningen namens perceel Centraal Groningen Mw. I. Jongman (vicevoorzitter) Wethouder gemeente Westerkwartier namens perceel Zuidwest Groningen Dhr. H. Stomphorst Wethouder gemeente Eemsdelta namens perceel Noord Groningen Dhr. M. Joostens Wethouder gemeente Pekela namens perceel Oost Groningen Dhr. L. Kupers Wethouder gemeente Noordenveld namens perceel Noord Midden Drenthe Mw. K. Ipema Wethouder gemeente Hoogeveen namens perceel Zuidwest Drenthe Dhr. R. Bisschop Wethouder gemeente Emmen namens perceel Zuidoost Drenthe Dhr. G. Rink (voorzitter) Directeur OV-bureau Groningen Drenthe

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

Mw. R. Hoorweg

7

3. Ontwikkeling, inzicht en opgaven 3.1 Rollen De gemeenten in de provincies Groningen en Drenthe en het OV-bureau zijn verantwoordelijk voor het beleid op het gebied van publiek vervoer en zijn de opdrachtgevers van de vervoerders. Team Publiek Vervoer voert namens hen het contractmanagement uit, zorgt voor een onafhankelijk klachtenloket en is een kennis en adviescentrum voor de gemeenten, zodat zij het vervoer verder kunnen ontwikkelen en verbeteren. Vervoerders verzorgen de ritten van publiek vervoer.

3.2 Activiteiten en opgaven Publiek Vervoer Groningen Drenthe Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een bedrijfsvoeringsorganisatie die namens de deelnemers taken uitvoert. Er vindt geen beleidsvorming plaats, dat is aan de deelnemers. Publiek Vervoer Groningen Drenthe heeft drie taken: • Contractbeheer en relatiemanagement • Klachtenloket en klantparticipatie • Kennis- en adviescentrum (incl. doorontwikkeling)

3.2.1 Contractbeheer Publiek Vervoer beheert namens de deelnemers de contracten van het Wmo-vervoer, leerlingenvervoer, hubtaxi, vervoer sociale werkplaats en lokale vervoersoplossingen zoals sommige stadsdiensten en buurtbussen. Onder contractbeheer verstaan we dat we erop toezien dat de vervoerders de contracten conform bestek uitvoeren. In het verlengde hiervan zetten we ook in op het verzamelen en beheren van data die hiervoor nodig is, zoals het monitoren en het doorontwikkelen van het vervoer naar een hoger kwaliteitsniveau. Dit gebeurt in goede samenwerking met de gecontracteerde vervoerders. Juist in die samenwerking kunnen we elkaar stimuleren en inspireren. Contractbeheer is geen eenzijdige benadering vanuit het contract. Contractbeheer houdt ook in dat er relatiemanagement is met de deelnemers. Het contractbeheer krijgt vorm door veelvuldig overleg met vervoerbedrijven en m.n. gemeenten en per kwartaal een contractbeheer bespreking met elk vervoerbedrijf afzonderlijk. Daarnaast zijn er maandelijkse rapportages via het ontwikkelde Dashboard Publiek Vervoer (gebaseerd op Business Intelligence) en maandelijkse factuuranalyses via het Dashboard. Ook plannen we een aantal overleggen tussen gemeenten en vervoerder voor de algemene gang van zaken en actualiteiten.

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

8

Doorlooptijd contracten De contracten met de vervoerders hebben een doorlooptijd van vier jaar en liepen eind juli 2022 af. In 2021 is besloten om gebruik te maken om de eerste verlengingsoptie van twee jaar te lichten. Er is ook nog een tweede verlengingsoptie mogelijk, waardoor het contract 8 jaren kan omvatten. In 2021 heeft het bestuur besloten tot verlening van de contracten. Dit houdt in dat de contracten tot eind juli 2024 zullen dienen. Daarnaast heeft het bestuur in december 2022 besloten om de deelnemers te adviseren om ook gebruik te maken van de tweede verlengingsmogelijkheid. Dit houdt in dat de contracten tot medio 2026 kunnen worden verlengd. Voorbereiding aanbesteding Dit betekent dat er de komende jaren gewerkt gaat worden aan het voorbereiden en uitvoeren van het aanbestedingstraject. In het aanbestedingstraject zal een bestek worden geschreven. Daarna volgt de aanbesteding, de gunning en de implementatie. De doorlooptijd van deze processen is lang en hiervoor is extra capaciteit nodig. Dit heeft financiële gevolgen maar dit is nu nog onvoldoende in beeld, maar de eerste kosten worden gedekt uit de bestemmingsreserve.

3.2.2 Klachtenmanagement Naast het beheren van de contracten vormen we een onafhankelijk loket voor complimenten en klachten. Klachten die bij Publiek Vervoer binnenkomen, registreren we in een klachtenmanagementsysteem. Vervolgens beoordelen wij wie de klacht moet behandelen: een vervoerder of een gemeente. We zien er tenslotte op toe dat de reiziger een adequaat antwoord op de klacht krijgt. Klachten als verbetertool Onze ambitie is dat vervoerbedrijven en de deelnemers realtime data krijgen uit het Dashboard Publiek Vervoer over de verschillende klachten. Op grond van een analyse van de klachten krijgen we inzicht waar verbeterpunten liggen. Klachtenmanagement is dus in eerste instantie gericht op het afhandelen van klachten, maar genereert tegelijkertijd een schat aan informatie over waar er verbeterpunten liggen. Dit kan gaan over de uitvoering van het vervoer, maar ook over het beleid van de gemeente. Het klachtensysteem wordt gebruikt om het klanttevredenheidsonderzoek toe te spitsen op het doorvragen over patronen die in de klachtenoverzichten naar voren komen.

3.2.3 Kennis- en adviescentrum Onze derde taak is kennis delen en advies geven. Binnen deze taak is het adviseren over doorontwikkelingen van belang. Met doorontwikkeling bedoelen we het verbeteren van de huidige werkwijze, het uitbreiden naar meerdere vormen van doelgroepenvervoer, maar ook het meer integreren van de vervoersmodaliteiten van het openbaar vervoer en publiek vervoer. Tevens kunnen onze deelnemers deze adviezen meenemen in de doorontwikkeling van hun beleid. In dit kader neemt Publiek Vervoer deel aan landelijke netwerken en aan Europese projecten waar dat mogelijk is. Data Dashboard Publiek Vervoer Sinds 2018 wordt van elke rit die verreden is binnen publiek vervoer een grote hoeveelheid gegevens verzameld. De dataverzameling die op deze manier ontstaat biedt belangrijke informatie die deelnemers kunnen gebruiken om hun beleid te ontwikkelen en te verbeteren. Deze dataverzameling gaat de komende jaren alleen maar in waarde toenemen. Het Dashboard Publiek Vervoer, dat we de afgelopen jaren ontwikkelden, wordt ingezet om data te ontsluiten, zodat we op grond daarvan deelnemers kunnen adviseren, maar deelnemers ook zelf inzichten kunnen verwerven op grond van de dataverzameling.

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

9

3.2.4 Subsidies De afgelopen jaren werd de taak van het kenniscentrum en de doorontwikkelingen als nieuwe innovaties gezien en hierdoor kwamen we in aanmerking voor diverse financiële ondersteuningen (subsidies). Wij hebben deelgenomen aan Europese en landelijke werkgroepen. Met het opgebouwde netwerk gaan we onderzoeken of bepaalde doorontwikkelingen opnieuw in aanmerking komen voor subsidie. Tijdens het schrijven van deze begroting is dit nog niet het geval en daarom is in deze begroting hiermee alsnog geen rekening gehouden.

3.2.5 Stip op de horizon 2030 Het bestuur heeft gevraagd om een proces te starten waarin we samen met de deelnemers tot een visie komen waar we in 2030 willen staan. Hier moet in beeld worden gebracht hoe we onze burgers gaan ondersteunen en welke organisatie hierbij hoort. In 2023 worden de vraagstukken en contouren in beeld gebracht en in 2024 wordt hierop een visie ontwikkeld en een stappenplan gemaakt. De daarmee samenhangende incidentele projectkosten worden gefinancierd uit de bestemmingsreserve.

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

10

3.3 Financieel inzicht 3.3.1 Algemeen beeld begroting inkomsten In het overzicht hieronder staan de bijdragen per deelnemer voor de periode 2024 tot en met 2027. In dit overzicht staan de bijdragen exclusief Btw. De inspecteur beoordeelde dat Publiek Vervoer belastingplichtig is en heeft ons als ondernemer geregistreerd. Dat betekent dat wij omzetbelasting moeten betalen. Concreet houdt dit in dat zowel de uitgaven als de inkomsten met Btw belast zijn.

Bijdragen Deelnemers Provincie Groningen Eemsdelta Groningen Het Hogeland Midden-Groningen Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam Westerkwartier Westerwolde Provincie Drenthe Aa en Hunze Assen Borger-Odoorn Coevorden De Wolden Emmen Hoogeveen Meppel Midden Drenthe Noordenveld Tynaarlo Westerveld

%

2024

2025

2026

4,83 € 13,21 € 3,95 € 5,43 € 4,19 € 1,32 € 3,65 € 2,56 € 4,23 € 2,62 €

44.661 122.072 36.501 50.178 38.738 12.216 33.748 23.666 39.089 24.211

€ € € € € € € € € €

Excl BTW 46.416 € 126.869 € 37.936 € 52.150 € 40.260 € 12.697 € 35.074 € 24.596 € 40.625 € 25.163 €

1,84 € 4,96 € 1,95 € 2,93 € 1,72 € 9,63 € 4,85 € 2,37 € 2,36 € 2,5 € 2,31 € 1,58 €

17.003 45.835 18.020 27.076 15.894 88.989 44.818 21.901 21.808 23.102 21.346 14.601

€ € € € € € € € € € € €

17.671 47.636 18.728 28.140 16.519 92.487 46.579 22.762 22.665 24.010 22.185 15.174

OV-bureau Groningen Drenthe

15,00 €

totaal

100,00 €

138.613 € 924.085 €

€ € € € € € € € € € € €

144.060 € 960.402 €

2027

48.134 131.563 39.339 54.079 41.750 13.166 36.372 25.506 42.128 26.094

€ € € € € € € € € €

49.915 136.431 40.795 56.080 43.294 13.653 37.717 26.450 43.687 27.059

18.325 49.398 19.421 29.181 17.130 95.909 48.303 23.604 23.504 24.898 23.006 15.736

€ € € € € € € € € € € €

19.003 51.226 20.139 30.261 17.764 99.457 50.090 24.477 24.374 25.820 23.857 16.318

149.390 € 154.918 995.937 € 1.032.786

3.3.2 Analyse op hoofdlijnen Er is gerekend met een indexcijfer zoals hieronder weergegeven. Deze indexering is gebaseerd op Macro Economische Verkenning 2022 van het Centraal Economisch Plan (CPB) die in de kaderbrief 2024 is voorgesteld. Index Loonvoet sector overheid Prijs netto materiële overheidsconsumptie Gewogen idex (90% loonvoet / 10 materiële overheidsconsumptie)

indexering 2024 indexering 2025 indexering 2026 indexering 2027 4,2% 2,4%

4,1% 2,4%

3,9% 1,9%

3,9% 1,9%

4,02%

3,93%

3,70%

3,70%

In het onderstaande overzicht staan de lasten (exclusief BTW) op hoofdlijnen.

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

11

Omschrijving lasten Personeel Inhuur deelnemers inhuur derden DVO OV-Bureau DVO Gemeenten Bedrijfsvoeringskosten Projectkosten Incidentele lasten Onvoorzien Totaal

Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 € € € € € € € € € €

553.870 20.386 137.000 51.122 16.788 133.800 90.000 10.000 1.012.967

€ € € € € € € € € €

576.203 21.222 142.617 52.349 17.448 137.749 80.000 10.000 1.037.588

€ € € € € € € € € €

598.222 22.050 148.179 53.344 18.093 141.269 40.000 10.000 1.031.157

€ € € € € € € € € €

621.091 22.909 153.958 54.358 18.763 144.889 40.000 10.000 1.065.968

Overhead In de verslaggevingsregels vallen de kosten voor de bedrijfsvoering onder overhead. Het overheadpercentage wordt berekend over de overige producten om eventuele kostendekkende tarieven inzichtelijk te maken. Onze werkzaamheden vallen echter volledig onder de overheadkosten. Er zijn geen kosten die aan andere taakvelden toegerekend kunnen worden. Vennootschapsbelasting De Belastingdienst beoordeelde dat de samenwerkingsvrijstelling van toepassing is op de huidige activiteiten. Zolang de feiten en omstandigheden niet veranderen, hoeft er geen aangifte voor de vennootschapsbelasting te worden gedaan. Onvoorzien De afgelopen jaren zijn er extra uitgaven geweest die niet in de begroting zijn opgenomen. Deze extra uitgaven worden in overleg met en aan de betreffende deelnemers gefactureerd. Hierdoor is het risico voor Publiek Vervoer nihil en met de kennis van nu moet een budget van € 10.000 voor onvoorzien toereikend zijn.

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

12

4. Paragrafen Conform het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) (artikel 9) zijn in dit hoofdstuk de verplichte paragrafen opgenomen. In deze begroting zijn alleen de paragrafen opgenomen die relevant zijn. De paragrafen grondbeleid, lokale heffingen en onderhoud kapitaalgoederen en verbonden partijen komen daarom niet in de begroting voor. De verplichte paragrafen die van toepassing zijn: • Weerstandsvermogen en risicobeheersing; • Financiering; • Bedrijfsvoering.

4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandscapaciteit Publiek Vervoer heeft haar jaarrekening 2022 positief afgesloten en heeft een eigen vermogen van € 430.000. Door uitstroom van personeel in 2023 is voor de overdracht tijdelijk extra formatie nodig. Om deze kosten te dekken hebben we bij de jaarrekening 2021 aan het bestuur voorgesteld om hiervoor € 80.000 vanuit de reserves in te zetten. Na de verwerking van de bovenstaande voorstellen is de reserve voldoende voor de weerstandscapaciteit. Risico’s Alle risico’s waarvoor we geen maatregelen hebben getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn, in relatie tot de financiële positie. Kans dat risico voorkomt

Kans op voordoen risico

Zeer laag

5%

Laag

25%

Gemiddeld

50%

Hoog

75%

Zeer hoog

100%

Ziekteverzuim Algemeen We hebben een kleine vaste formatie en zijn hierdoor erg kwetsbaar. Bij uitval van een medewerker heeft dit meteen gevolgen voor het ziekteverzuim en ontstaan er extra inhuurkosten. In de Cao SGO (Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties), staat dat een zieke medewerker gedurende de eerste zes maanden recht heeft op 100% doorbetaling van het salaris. In de zevende tot en met de twaalfde maand is dat 90% en in het tweede ziektejaar 75%. Na 24 maanden moet bij voortdurende ziekte of arbeidsongeschiktheid tot aan het eind van het dienstverband 70% van het loon worden doorbetaald. Beheersmaatregel Om dit te voorkomen, treffen we maatregelen die gericht zijn op preventie, het voorkomen van ziekte, zoals coaching en het stimuleren van een gezonde leefstijl.

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

13

Calculatie maximaal financieel risico 0,35 Fte op basis loonsom salarisschaal 10. Max. financieel risico

Kans

€

32.000

Financiële impact

%

Hoog

75% €

24.000

Dataveiligheid en IT omgeving (AVG) Algemeen De Europese privacy verordening Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) gaat over de 'bescherming van natuurlijke personen in verband met de verwerking van persoonsgegevens en betreffende het vrije verkeer van die gegevens’. De AVG trad op 25 mei 2018 in werking. Van organisaties wordt verwacht dat zij hun bedrijfsvoering conform de AVG brengen. Dat betekent dat wij moeten kunnen aantonen dat wij de juiste organisatorische en technische maatregelen hebben genomen om aan de AVG te voldoen. Ook moeten we bewijzen dat we geldige toestemming hebben gekregen voor het verwerken van persoonsgegevens. Beheersmaatregel Er is een privacy- en informatiebeveiligingsbeleid opgesteld. De medewerkers van Publiek Vervoer kennen het beleid en het thema AVG wordt regelmatig besproken tijdens een werkoverleg. We geven uitvoering aan dit beleid. Ondanks dat we aandacht voor hebben, realiseren we dat dit een risico blijft. Daarnaast hebben we een contract met een gespecialiseerd bedrijf en laten ons hierbij dan ook ondersteunen en adviseren. Calculatie financieel Een maximale boete van 4% van de jaarlijkse omzet als blijkt dat we niet kunnen aantonen dat we voldoen aan het naleven van de AVG. Max. financieel risico

Kans

€

37.000

Financiële impact

%

Gemiddeld

50% €

18.500

Totaaloverzicht risico’s In het onderstaande overzicht staan alle risico’s en de bijbehorende financiële impact.

Risico

A B

Omschrijving

Ziekteverzuim AVG

Financieel risico Kans op voordoen

€ € €

32.000 37.000 69.000

Financiële impact

75% € 50% € €

24.000 18.500 42.500

Wij beschikken op dit moment over een algemene reserve die we kunnen inzetten als een bufferfunctie zodra er risico’s zoals hierboven beschreven, zich voordoen. In de begroting is een post onvoorzien opgenomen om onvoorziene uitgaven te kunnen dekken. Aanwezige weerstandscapaciteit

Algemene Reserve 2023 Onvoorzien

€ €

60.158 10.000

Totaal weerstandscapaciteit

€

70.158

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

14

In het overzicht hieronder staan de richtlijnen van de weerstandscapaciteit en de ratio en de betekenis ervan: Richtlijnen weerstandscapaciteit

betekenis ratio uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

ratio weerstandscapaciteit > 2,0 1,4 < x > 2,0 1,0 < x > 1,4 0,8 < x > 1,0 0,6 < x > 0,8 < 0,6

De bovengenoemde ratio/ factor is als volgt:

factor aanwezig / benodigd weerstandsvermogen

(a) Minimale benodigde capaciteit (b) Weerstandscapaciteit factor: a/b oordeel:

€ €

42.500 70.158 1,65 ruim voldoende

Kengetal Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten BBV bepaalt dat gemeenschappelijke regelingen een basis set van financiële kengetallen moeten opnemen in de begroting en op de jaarrekening. Op deze manier is er eenvoudig inzicht in de financiële positie. In de begroting zijn alleen de kengetallen opgenomen die relevant zijn. De kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit komen daarom in deze begroting niet voor. Doordat alle baten en lasten op dit moment worden afgerekend met de deelnemers en er geen vermogen wordt opgebouwd, hebben de kengetallen een beperkte waarde. Netto schuldquote De netto schuldquote heeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de omzet. Dit cijfer geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig. De VNG adviseert om 130% als maximum norm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. Om aan de norm te voldoen, moeten de eigen middelen hoger zijn dan de schuldpositie. Voor 2024 is het kengetal 38% en voldoet daarmee aan de gestelde norm. 1 Netto schuldquote Realisatie 2022 A B C

Langlopende schulden en vlottende passiva Uitzettingen looptijd < 1 jaar en liquide middelen Netto schuld (A-B) Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves) Netto schuldquote (A-B)/C x 100%

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

Begroting 2024 227.921 657.814 -429.892

45.000 397.000 -352.000

1.162.457 -37%

924.085 -38%

15

Netto schuldquote voor alle leningen

A B C

D

1B Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Realisatie 2022 Begroting 2024 Langlopende schulden en vlottende passiva 227.921 45.000 Verstrekte leningen 0 0 Uitzettingen looptijd < 1 jaar en liquide middelen 657.814 397.000 Netto schuld gecorrigeerd voor alle verstrekte -429.892 -352.000 leningen (A-B-C) Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties 1.162.457 924.085 reserves) Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte -37% -38% leningen (A-B-C) / D x 100%

Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin we in staat zijn om aan de financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid. Dit cijfer geeft dus een soort toekomstperspectief weer. Het betreft het aandeel van het eigen vermogen in het totale vermogen. De VNG geeft aan dat bij een ratio lager dan 20% vraagtekens gezet kunnen worden bij de financiële weerbaarheid van de organisatie.

Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte geeft inzicht in de mate van het kunnen dragen van de eigen lasten. Alle incidentele baten en lasten worden afgerekend met de deelnemers. Wanneer dit cijfer negatief is, betekent het dat het “structurele” deel van de begroting onvoldoende ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. De norm voor Publiek Vervoer is 0% of hoger. De meerjarige begroting is in evenwicht en voldoet dus aan de norm. 3. Structurele exploitatieruimte Realisatie 2022 A B C D E

Totale structurele lasten Totale structurele baten Totale structurele toevoegingen aan de reserves Totale structurele onttrekkingen aan de reserves Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves) Structurele exploitatieruimte ((B-A) + (D-C))/( E ) x 100%

Begroting 2024 852.692 869.078 0 0

922.967 924.085 0

1.162.457

924.085

1%

0%

Totaaloverzicht Totaal kengetallen Realisatie 2022 Netto schuldquote Netto schuldquote gecorr. voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

Begroting 2024 -37% -37% 65% 1%

-38% -38% 89% 0%

16

4.2 Financiering Onder de financieringsfunctie verstaan we alle activiteiten die gericht zijn op het afstemmen en optimaliseren van de inkomende en uitgaande geldstromen. Treasury Op grond van de wet Financiering decentrale overheden (Fido) wordt er aandacht besteed aan Treasury. De financiële administratie is meer ingericht op budgetbeheer dan op het volgen van kasstromen. Wet HOF De inwerkingtreding van de wet Houdbare Overheidsfinanciën (HOF) leidt gaandeweg tot een EMU-macro-norm voor de decentrale overheid als geheel. De praktijk op dit moment wijst uit, dat het weinig effect heeft voor de financiering. Schatkistbankieren Voor zover de bedrijfsvoeringsorganisatie overtollige middelen heeft, worden die afgeroomd ten gunste van de schatkist vanaf een drempelbedrag. • Het drempelbedrag voor Publiek Vervoer is € 1.000.000 in 2024 Liquiditeitenbeheer Er is binnen de organisatie aandacht voor de liquiditeitsstatus en de planning voor de komende periode.

4.3 Bedrijfsvoering Deze paragraaf geeft ten minste inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens over de bedrijfsvoering. Publiek Vervoer is een uitvoeringsorganisatie waar geen beleidsvorming plaatsvindt, dat doen de deelnemers. Onze kerntaken zijn: • Contractbeheer en relatiemanagement • Klachtenloket en klantparticipatie • Kennis- en adviesfunctie. Binnen de kennis- en adviesfunctie ligt een belangrijke taak over het adviseren en daadwerkelijk ter hand nemen van de doorontwikkeling van het vervoerssysteem. Wij hebben een schat aan kennis, data en ervaring die we gebruiken om deelnemers te adviseren over diverse verbeterpunten. Ons doel daarbij is het creëren van een optimaal, duurzaam en toekomstbestendig vervoerssysteem waarin vervoer op langere termijn goed en betaalbaar aangeboden kan blijven aan alle inwoners en bezoekers van Groningen en Drenthe. Daarnaast constateren we dat er steeds meer regelgeving komen voor een gemeenschappelijke regeling en dit zijn specialistische werkzaamheden. Onze organisatie heeft een te kleine omvang en niet de kennis om dit zelf te organiseren. Dit heeft tot gevolg dat we afhankelijk zijn van externen en hierin erg kwetsbaar zijn. We gaan mogelijkheden onderzoeken hoe we hiermee om moeten gaan.

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

17

Financieel

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

18

5. Grondslagen Bij het opstellen van deze begroting hebben we ons gehouden aan de regels en voorschriften, zoals die staan in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De waardering van de activa en de gebeurt op basis van historische kosten. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden alleen genomen als zij op balansdatum zijn behaald. In het overzicht hieronder worden de verschillende punten toegelicht. Immateriële-, materiële- en financiële vaste activa: Vorderingen en overlopende activa:

De vaste activa wordt opgenomen volgens de historische boekwaarde.

Liquide middelen:

Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

Eigen vermogen, voorzieningen en vaste schulden:

De reserves, voorzieningen en vaste schulden worden per onderdeel beschreven.

Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar:

De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Overlopende passiva:

De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Borgstellingen en/of garantstellingen:

Bij een bedrag van €0 voor borg- en/of garantstellingen wordt er geen toelichting opgenomen.

Stelselwijzigingen:

Er hebben zich geen stelselwijzigingen voorgedaan.

Consolidatie en verbonden partijen:

In de begrotingsperiode is er geen sprake van consolidatie. Publiek vervoer heeft geen verbonden partijen.

Schattingen:

Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de begroting te kunnen toepassen, moet de leiding een oordeel vormen over verschillende punten en moet zij een inschatting maken voor de bedragen die essentieel zijn voor de begroting. Voor zover van toepassing, is de aard van schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende posten.

Continuïteit:

De begroting is opgesteld op basis van de veronderstelling van continuïteit. Bestuur en directie van Publiek Vervoer hebben geen aanleiding te veronderstellen dat de continuïteit op enigerlei wijze in het geding is.

De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De voorgeschreven indeling met betrekking tot de vorderingen is: • Vorderingen op openbare lichamen (gemeenten, Gemeenschappelijke regelingen, Rijk). • Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen.

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

19

6. Overzicht baten en lasten De begroting en de meerjarenraming is opgesteld met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Overzicht Baten en Lasten Deelnemersbijdragen

Jaarrekening Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 2022 869.078 888.373 924.085 960.402 995.937 1.032.786

Extra inkomsten doorontwikkeling

235.943

Extra inkomsten individuele opdrachten

56.452

Overige opbrengsten Totale baten Loonsom

984 1.162.457 396.809

888.373 444.153

924.085 520.066

960.402 541.389

995.937 562.503

1.032.786 584.441

Inhuur deelnemers Inhuur overig Inhuur totaal

184.318 91.297 275.616

111.196 120.000 231.196

20.386 137.000 157.386

21.222 142.617 163.839

22.050 148.179 170.229

22.909 153.958 176.868

Reiskosten Opleidingen Algemene personele kosten Personeelslasten

2.486 1.599 3.205 679.715

10.483 13.104 13.104 712.040

10.401 13.002 10.401 711.256

10.651 13.513 10.651 740.042

10.853 14.013 10.853 768.451

11.060 14.531 11.060 797.958

DVO OV-Bureau huisvesting DVO-OV Bureau faciliteiten DVO OV-Bureau ICT software licentie DVO Gemeenten (Emmen) DVO SSC Groningen Dienstverlening Overeenkomsten ICT eigen beheer ICT Licentie Communicatie verzekering accountant Abonnementen Overige bedrijfsvoeringskosten Eigen bedrijfsvoeringskosten complimenten & klachten afhandeling Projecten Kapitaallasten Incidentele lasten Onvoorzien Totale lasten

25.000 10.000 12.648 1.807

25.375 10.150 14.626 2.338

49.455 31.768 39.391 7.604 2.264 9.700

52.489 29.600 55.000 5.000 3.000 9.000 2.000 8.000 111.600

26.168 10.467 14.487 1.788 15.000 67.910 30.000 75.000 5.000 3.200 10.100 3.500 7.000 133.800

26.796 10.719 14.834 1.858 15.590 69.797 31.179 76.800 5.120 3.277 10.514 3.584 7.275 137.749

27.305 10.922 15.116 1.927 16.166 71.437 32.333 78.259 5.217 3.339 10.924 3.652 7.544 141.269

27.824 11.130 15.404 1.998 16.764 73.120 33.529 79.746 5.316 3.403 11.350 3.721 7.823 144.889

897.724

80.000 10.000 966.129

90.000 10.000 1.012.967

80.000 10.000 1.037.588

40.000 10.000 1.031.157

40.000 10.000 1.065.968

264.733

-77.756

-88.882

-77.187

-35.220

-33.181

80.000

90.000

80.000

40.000

40.000

2.244

1.118

2.813

4.780

6.819

Saldo van baten en lasten vóór mutatie reserves Toevoeging en onttrekking reserves Toevoeging reserves Onttrekkingen reserves Saldo van baten en lasten na mutatie reserves

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

32.795 123.522 45.031

264.733

20

6.1 Toelichting Baten De exploitatie van Publiek Vervoer is zeer beperkt. De bijdragen van de deelnemers zijn volgens een verdeelsleutel vastgesteld en toegezegd. De baten zijn verdeeld in twee categorieën: • structureel • incidenteel Deze sluiten aan op de aard van de inkomsten. Bij de structurele baten is rekening gehouden met het verschil van deelnemers. Voor doorontwikkelingen en nieuwe innovaties hebben we in deze begroting nog geen incidentele inkomsten. De afgelopen jaren werd deze taak van het kenniscentrum en de doorontwikkelingen als nieuwe innovaties gezien en kwamen we in aanmerking voor diverse incidentele financiële ondersteuningen (subsidies). Wij hebben deelgenomen aan Europees en landelijke werkgroepen. Met het opgebouwde netwerk gaan we onderzoeken of bepaalde doorontwikkelingen opnieuw in aanmerking kunnen komen voor subsidie. Tijdens het schrijven van deze begroting is dit nog niet het geval en in deze begroting is hiermee geen rekening gehouden. Lasten De lasten zijn onderverdeeld in een tweetal categorieën: • personeel • bedrijfsvoering PIOFACH (1) Personeel De personeelslasten bestaat uit de loonsom van de medewerkers in dienst bij Publiek Vervoer. Met de voorgenomen aanstelling van twee medewerkers in kader van de vervanging voor de uitstroom verwachten we daardoor totaal zes medewerkers in dienst te hebben.

Namelijk de directeur, twee projectmedewerkers, twee relatiemanagers en een bureau manager. Voor de overige taken huren we medewerkers in. Ook de reis-, opleiding en algemene personeelskosten zijn hierin opgenomen. Bedrijfsvoering De bedrijfsvoeringskosten zijn ondersteunende kosten en bestaan uit twee onderdelen: • Publiek Vervoer heeft een dienstverleningsovereenkomst met het OV-bureau, gemeente Groningen en de gemeente Emmen. Zij verzorgen een groot deel van de zogenaamde PIOFACH taken. • Daarnaast hebben we ook eigen uitvoeringskosten zoals ICT, externe communicatie, verzekeringen, accountantskosten, etc.

1

Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Automatisering, Communicatie en Huisvesting.

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

21

6.2 Incidentele lasten Doorlooptijd contracten De contracten met de vervoerders hebben een doorlooptijd van vier jaar en liepen eind juli 2022 af. In 2021 is besloten om gebruik te maken van de mogelijkheid voor verlenging van twee jaar en daarna nogmaals een verlengingsoptie van 2 jaar. In totaal kan het contract daarom 8 jaren lopen. In 2021 heeft het bestuur besloten tot verlening van de contracten. Dit houdt in dat de contracten tot eind juli 2024 zullen dienen. Daarnaast heeft het bestuur in december 2022 besloten om de deelnemers te adviseren om ook gebruik te maken van de tweede verlengingsmogelijkheid. Dit houdt in dat de contracten tot medio 2026 kunnen worden verlengd. Voorbereiding aanbesteding Dit betekent dat er de komende jaren gewerkt gaat worden aan het voorbereiden en uitvoeren van het aanbestedingstraject. In het aanbestedingstraject zal een bestek worden geschreven. Daarna volgt de aanbesteding, de gunning en de implementatie. De doorlooptijd van deze processen is lang en hiervoor is extra capaciteit nodig. Dit heeft financiële gevolgen maar dit is nu nog onvoldoende in beeld, maar de eerste kosten worden gedekt uit de bestemmingsreserve. Stip op de horizon In 2023 wordt de visie op de horizon 2030 bepaald en in de daaropvolgende jaren worden projecten gestart om deze te realiseren.

De daarmee samenhangende projectkosten worden gefinancierd uit de bestemmingsreserve.

6.3 Mutaties in reserves en voorzieningen In de vorige paragraaf is aangegeven dat er incidentele opdrachten zijn. Deze opdrachten kunnen niet naast onze gewone taken worden gedaan en hiervoor zullen we extra personeelskosten hebben. De daarmee samenhangende projectkosten worden gefinancierd uit de bestemmingsreserves. Bij de periodieke rapportage verantwoorden we naast de voortgang van de opdrachten ook het verloop van de reserves.

6.4 Mutaties in onvoorzien In deze begroting is een bedrag van € 10.000 opgenomen als onvoorzien. Gedurende het jaar worden de onttrekkingen in beeld gebracht en de lasten overgeboekt naar de betreffende kostensoort.

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

22

7. Balans 7.1 Balans (bedragen x € 1.000)

Activa

(bedragen x € 1.000)

Passiva 31-dec-24 31-dec-23 31-dec-22

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

0 0 0

0 0 0

0 0 0

Totaal vaste activa

0

0

0

Vlottende activa Voorraden

0

0

0

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Uitzettingen in 's Rijks schatkist

45 44 1 0

45 44 1 0

145 68 18 59

9 0

9 0

11 0

9

9

11

Liquide middelen kas- en banksaldi

254 254

343 343

501 501

Totaal vlottende activa Totaal

308 308

397 397

658 658

Overlopende activa Voorschotten overige Nederlandse overheidslichamen Overige vooruitbetaalde bedragen

31-dec-24 31-dec-23 31-dec-22 Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve

62 200

60 290

60 105

Gerealiseerd resultaat Totaal eigen vermogen

1 263

2 352

265 430

Voorzieningen vaste schulden met een rentetypische looptijd van een ≥ 1 jaar Totaal vaste passiva

0 0

0 0

0 0

263

352

430

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden Banksaldi Schatkistbankieren Kasgeldleningen Overige schulden

45 0 0 45

45 0 0 45

212 0 0 212

0 0

0 0

16 0

0

0

16

45 308

45 397

228 658

Overlopende passiva Voorschotten overige Nederlandse overheidslichamen Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in het volgende jaar tot betaling komen

Totaal vlottende passiva Totaal

7.2 Toelichting Activa Vaste activa Niet van toepassing. Publiek Vervoer beschikt niet over vaste activa en is niet voornemens om activa aan te schaffen. Voorraden Publiek Vervoer beschikt niet over voorraden. Vlottende activa Vorderingen Onder de vlottende activa zijn de vorderingen opgenomen. Overlopende activa: Onder de overlopende activa zijn de voorschotten en overige vooruitbetaalde bedragen opgenomen.

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

23

Liquide middelen Banksaldo en schatkistbankieren We beschikken over een eigen bankrekening bij de BNG bank. Het saldo van de betreffende bankrekening is opgenomen onder de liquide middelen. Het saldo bestaat uit het rekeningresultaat van de voorgaande jaren.

Passiva Vaste passiva Onder de vaste passiva is het begrote resultaat weergegeven die voortvloeit uit de exploitatie. We beschikken niet over bestemmingsreserves of voorzieningen en zijn op basis van de huidige cijfers niet van plan om deze te vormen. Het saldo van de jaarrekening wordt gestort in de algemene reserve waardoor er initiatieven gefinancierd kunnen worden. Vlottende passiva Onder de vlottende passiva worden de kortlopende schulden en de vooruit ontvangen bedragen dan wel de nog te betalen bedragen. Voor ons gaat het om de verhouding met de deelnemers. Langlopende financiële verplichtingen en rechten Publiek Vervoer heeft op het moment van schrijven geen langlopende financiële verplichtingen of rechten.

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

24

Bijlagen

Wmo-vervoer

Leerlingenvervoer

Hubtaxi

Buurtbus

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

25

Bijlage 1 Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld 0.1 0.2 0.3 0.4 0.5 0.61 0.62 0.63 0.64 0.7 0.8 0.9 0.10 0.11 0.0

Taakveld Bestuur Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten Bestuur en ondersteuning

1.1 1.2 1.0

Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Veiligheid

2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.0

Verkeer en vervoer Parkeren Recreatieve havens Economische havens en waterwegen Openbaar vervoer Verkeer, vervoer en waterstaat

3.1 3.2 3.3 3.4 3.0

Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie Economie

4.1 4.2 4.3 4.0

Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Onderwijs

5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.0

Sportbeleid en activering Sportaccomodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Cultureel erfgoed Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie Sport, cultuur en recreatie

6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.71 6.72 6.81 6.82 6.0

Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (WMO) Maatwerkdienstverlening 18+ Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18+ Geëscaleerde zorg 18Sociaal Domein

7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7.0

Volksgezondheid Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Volksgezondheid en milieu

8.1 8.2 8.3 8.0

Ruimtelijke ordening Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Wonen en bouwen Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

€

TOTAAL

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

Baten

Lasten

Saldo € € € € 924.085 € 1.012.967 € -88.882 € € € € € € € € € 90.000 € € 90.000 € 1.118 € -1.118 € 1.014.085 € 1.014.085 € -

-

€ € €

-

-

€ € € € € €

-

-

€ € € € €

-

-

€ € € €

-

-

€ € € € € € € €

-

-

€ € € € € € € € € € €

-

-

€ € € € € €

-

-

€ € € €

-

€ 1.014.085 € 1.014.085 €

-

€

€

€

€

€

€

€

-

-

-

-

-

-

-

-

€

€

€

€

€

€

€

€

26

Bijlage 2 Beleidsindicatoren Taakveld 0. Bestuur en ondersteuning

Indicator inhuur

0. Bestuur en ondersteuning

Overhead

Eenheid Waarde Kosten als % van totale loonsom + totale 22% kosten inhuur % van totale lasten 100%

Bron Begroting 2023

Periode 2022

Begroting 2023

2022

Beschrijving Peildatum 15-2-2022 Peildatum 15-2-2022

De beleidsindicatoren geven een mogelijkheid tot vergelijking tussen deelnemers en/of gemeenschappelijke regelingen. De overige beleidsindicatoren zijn niet van toepassing.

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

27

Bijlage 3 Bijdrage deelnemers Bijdragen 2024 Deelnemers Provincie Groningen Eemsdelta Groningen Het Hogeland Midden-Groningen Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam Westerkwartier Westerwolde Provincie Drenthe Aa en Hunze Assen Borger-Odoorn Coevorden De Wolden Emmen Hoogeveen Meppel Midden Drenthe Noordenveld Tynaarlo Westerveld OV-bureau Groningen Drenthe

totaal

%

€

4,83 € 13,21 € 3,95 € 5,43 € 4,19 € 1,32 € 3,65 € 2,56 € 4,23 € 2,62 €

924.085 Excl BTW Totaal incl BTW 44.661 € 54.040 122.072 € 147.707 36.501 € 44.167 50.178 € 60.715 38.738 € 46.873 12.216 € 14.782 33.748 € 40.835 23.666 € 28.636 39.089 € 47.297 24.211 € 29.295

1,84 € 4,96 € 1,95 € 2,93 € 1,72 € 9,63 € 4,85 € 2,37 € 2,36 € 2,5 € 2,31 € 1,58 €

17.003 45.835 18.020 27.076 15.894 88.989 44.818 21.901 21.808 23.102 21.346 14.601

€ € € € € € € € € € € €

20.574 55.460 21.804 32.762 19.232 107.677 54.230 26.500 26.388 27.954 25.829 17.667

15,00 € 100,00 €

138.613 € 924.085 €

167.721 1.118.143

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

28

Bijlage 4 Formatie Functie directeur manager projecten relatiemanager projectmedewerker medewerker bedrijfsbureau dataspecialist jurist controller adviseur doorontwikkeling en landelijke contacten functionaris gegevensbescherming financiële administrtatie

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

FTE 1,0 0,9 2,0 1,6 0,8 0,2 0,2 0,2 0,2

Organisatie Publiek Vervoer Publiek Vervoer Publiek Vervoer Publiek Vervoer Publiek Vervoer OV-bureau ZZP-er ZZP-er ZZP-er Extern bureau (Waker Cybersecurity) SCC gemeente Groningen

29

Bijlage 5 Reserves

Ontwerpbegroting 2024-2027 Publiek Vervoer

30