Document · PDF

03. bijlage 1 Jaarstukken Wedeka Bedrijven 2022

Raadsvergadering 29 juni 2023, gemeente Midden-GroningenBij agendapunt: Verantwoordingsinformatie Wedeka16.990 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Niet gevonden in dit document.

Jaarstukken 2022

Wedeka Bedrijven Electronicaweg 29 9503 GA Stadskanaal Postbus 194 9500 AD Stadskanaal Telefoon 0599-692000 E-mail info@wedeka.nl Internet www.wedeka.nl 1

JAARSTUKKEN 2022 Inhoud Hoofdstuk 1 Bericht van het dagelijks bestuur Hoofdstuk 2 Programmaverantwoording 2.1

Algemeen

2.2

Sociaal beleid

2.3

Milieubeleid

2.4

Financieel beleid

Hoofdstuk 3 Verplichte paragrafen 3.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

3.2

Onderhoud kapitaalgoederen

3.3

Financiering

3.4

Verbonden partijen

3.5

Bedrijfsvoering

3.6

Wet open overheid

3.7

WNT-verantwoording

Hoofdstuk 4 Jaarrekening 4.1

Balans per 31 december

4.2

Overzicht van baten en lasten

4.3

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

4.4

Toelichting op de balans

4.5

Toelichting op het overzicht van baten en lasten

4.6

Overige gegevens

4.7

Rijksbijdragen

4.8

Gemeentelijke bijdragen en resultaatbestemming

4.9

Vaste activa

4.10 Overzicht van baten en lasten naar taakvelden 4.11 Normenkader 4.12 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 2

Hoofdstuk 1

Bericht van het dagelijks bestuur

Het jaar 2022 was een heftig jaar, waarin de onzekerheden voor alle medewerkers en voor de organisatie Wedeka alleen maar toenamen door de oorlog in de Oekraïne. Tegelijkertijd was de opdracht aan de nieuwe directeur Jan Edzes om het vertrouwen tussen de gemeenten en Wedeka te herstellen, de kosten te beperken en de opbrengsten te verhogen. Het doet het bestuur van Wedeka goed om te melden dat dit alles meer dan gelukt is. Wedeka heeft een uitstekend financieel resultaat gedraaid, maar nog belangrijker vinden we dat het vertrouwen terug is. Intensieve samenwerking met gemeenten, ondernemers, onderwijs en welzijn vormt de basis voor een duurzame toekomst voor Wedeka! Dit jaar bestaat Wedeka 50 jaar. Daar zullen we op gepaste wijze bij stilstaan. Voor nu wil ik namens het bestuur alle medewerkers danken voor hun grote inzet en de behaalde resultaten. Hartelijke groet, Jur Mellies Voorzitter

Hoofdstuk 2

Programmaverantwoording

2.1 ALGEMEEN Begin vorig jaar besloot het bestuur van Wedeka ondergetekende te vragen tijdelijk de directievoering op te pakken. Belangrijkste opdrachten waren: 1. 2.

Probeer het vertrouwen tussen gemeenten en Wedeka te herstellen. Voer de uitgangspunten uit van het ombouwplan, door de kosten zo mogelijk te beperken, de opbrengsten te verhogen en de samenwerking met gemeenten te verbeteren.

We constateren dat er door de gehele organisatie hard gewerkt is om beide opdrachten zo goed mogelijk uit te voeren. Het resultaat is er dan ook naar: Het wederzijdse vertrouwen op bestuurs- en ambtelijk niveau tussen de aangesloten gemeenten en Wedeka is aanzienlijk verbeterd. Dit blijkt enerzijds uit het feit dat de rolverdeling tussen bestuur en directie weer helder en ontspannen is. Anderzijds zijn met name de plannen rond samenwerking en verdere ontwikkeling van de TDC’s in goede harmonie en met wederzijdse instemming verlopen. Doorontwikkeling van de TDC’s moet met name in 2023 gaan leiden tot grotere instroom van uitkeringsgerechtigden met (meervoudige) beperkingen binnen de infrastructuur van Wedeka. Over 2022 heeft Wedeka het beste financiële resultaat sinds lange tijd gehaald: € 3.3 miljoen beter dan begroot. Dit resultaat is voor de helft behaald doordat ons bedrijfsresultaat (waar we zelf verantwoordelijk voor zijn) veel beter is: er zijn minder kosten uitgegeven aan ambtelijk personeel en externe inhuur, de organisatie in het groen is snel en pragmatisch aangepast, terwijl tegelijkertijd de opbrengsten veel hoger waren dan gedacht. De andere helft wordt veroorzaakt door een beter subsidieresultaat.

Met de geformuleerde uitgangspunten van alle deelnemende gemeenten in 2021, kunnen we constateren dat er in 2022 weer een gezonde basis en verbinding is ontstaan om Wedeka en haar medewerkers een toekomst te geven die zij verdienen. Waarbij er ruimte en mogelijkheden zijn om de organisatie om te bouwen naar een modern, eigentijds en krachtig Sociaal Ontwikkelbedrijf. Een Sociaal Ontwikkelbedrijf van en voor de regio. Helaas zijn we na de vervelende Corona-jaren (die overigens nog niet geheel voorbij zijn) terecht gekomen in een nog onzekerder wereld na de inval van Rusland in Oekraïne. Hoge energieprijzen en inflatie, gevolgd door een loongolf hebben niet alleen grote invloed op veel van onze medewerkers, maar ook op de organisatie Wedeka. De eerste geluiden over een komende recessie zijn hoorbaar met alle mogelijke gevolgen van dien. Om de mogelijke verdere gevolgen zelfstandig het hoofd te kunnen bieden heeft het Dagelijks Bestuur besloten om een deel van het resultaat over 2022 op te laten nemen in de algemene reserve van Wedeka. Hierdoor kunnen we zelfstandig financiële tegenvallers opvangen en toch de ontwikkeling richting een volwaardig eigentijds en krachtig Sociaal Ontwikkelbedrijf doorzetten. De aanstelling van Jan Knol als adjunct-directeur gaat ons daarbij helpen.

Vertrouwen in elkaar en in de toekomst van Wedeka is dankzij betrokkenheid van deelnemende gemeenten én inzet van alle medewerkers, terug! J.T.H. Edzes, algemeen directeur 4

2.2 SOCIAAL BELEID Wedeka biedt werk en ontwikkelmogelijkheden aan mensen waarvoor het verwerven van een werkplek op de arbeidsmarkt extra aandacht vraagt. Wedeka biedt werkplekken in het kader van WSW, Beschut Werk, WIW, ID en biedt diverse ontwikkelmogelijkheden middels verschillende trajecten, opleidingen en trainingen. Er zijn verschillende doelgroepen en rechtsposities van kracht zoals de Cao WSW, Cao Aan de Slag, Cao SGO, Cao Sociaal Werk, WIW en ID. Bij Wedeka zijn ruim 1.300 personen in dienst met afstand tot de arbeidsmarkt. Daarnaast zijn er 237 personen geplaatst in een traject of werkervaringsplaats. Binnen de brede infrastructuur van Wedeka worden aan de hand van verschillende werksoorten passend werk en ontwikkelmogelijkheden geboden. Als erkend leerbedrijf beschikt Wedeka over diverse leererkenningen en biedt Wedeka trajecten aan in het kader van Praktijkleren. Wedeka werkt nauw samen met gemeenten met als doel dat zoveel mogelijk mensen geactiveerd worden en deelnemen aan het arbeidsproces. We zien dit onder meer terug in de samenwerking met de TDC’s. Daarnaast wordt nauw samengewerkt met diverse partijen en organisaties voor het ontwikkelen, trainen en opleiden van mensen met afstand tot de arbeidsmarkt.

Doordat er geen nieuwe instroom is van Wsw-medewerkers en dat beperkt wordt gecompenseerd door instroom in Beschut Werk, zien we een vergrijzing van het personeelsbestand. Vacatures kunnen niet altijd worden vervuld omdat er onvoldoende aanbod van medewerkers is. Dit geldt zowel voor detacheringsvacatures als voor vacatures binnen Wedeka. Beschut Werk Door de grote verscheidenheid in werksoorten zijn er voldoende plaatsingsmogelijkheden voor Beschut Werk. Wedeka heeft hierover afspraken gemaakt met de gemeenten Stadskanaal, Veendam, Westerwolde en Borger-Odoorn. Aan het eind van 2022 zijn er 99 medewerkers aan het werk in Beschut Werk. Zij vallen onder de nieuwe cao Aan de Slag. Ten opzichte van 2021 zien wij een groei van 15 medewerkers. Helaas is er minder ruimte voor instroom dan beschikbare kandidaten. Dit betekent voor personen aangewezen op Beschut Werk dat zij te maken krijgen met een wachtlijst. Wsw Eind 2022 zijn er 1260 medewerkers in dienst bij Wedeka met een WSW dienstverband. Daarnaast zijn er 42 personen aan het werk in een dienstverband bij een externe werkgever in de vorm van Begeleid Werken. Doordat er geen nieuwe instroom meer mogelijk is in de WSW wordt de krimp van de wswmedewerkers duidelijk zichtbaar. Externe plaatsingen Het aantal medewerkers dat buiten Wedeka werkzaam is, is nagenoeg gelijk gebleven ten opzichte van 2021.

Wedeka heeft met acht organisaties afspraken over groepsdetacheringen, hier zijn 181 medewerkers geplaatst. Daarnaast zijn 83 medewerkers werkzaam op een individuele detacheringsplaats. Daar waar mogelijk worden medewerkers gestimuleerd om de beweging van binnen naar buiten te maken. In 2022 waren er in totaal 306 medewerkers extern geplaatst waarvan 42 in begeleid werken. Ook bij detachering zien wij het effect van de aantrekkende arbeidsmarkt en moeten we veel moeite doen om vacatures bij werkgevers te vervullen. Trajecten en TDC’s Wedeka heeft ruime ervaring met de uitvoering en begeleiding van leerwerktrajecten. Het brede aanbod van werksoorten binnen Wedeka biedt veel ontwikkelmogelijkheden voor diverse doelgroepen met afstand tot de arbeidsmarkt. Met Sociale Activering, de Carrousel, Werkfit en Praktijkleren onderscheidt Wedeka vier trajectvormen die verschillen van inhoud en doelstelling. 5

Wedeka maakt deel uit van de arbeidsmarktregio Groningen (Werk in Zicht) en is in verschillende regionale overleggen vertegenwoordigd. Wedeka levert daarbij een actieve bijdrage aan de uitvoering van diverse programma’s die gericht zijn op het opleiden en ontwikkelen van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Hierbij kan worden gedacht aan mensen in de WWB, Wajongers en werkzoekenden, PrO/VSO leerlingen. Naast de uitvoering van leerwerktrajecten neemt Wedeka deel in de uitvoering van de Training en Diagnose Centra van de gemeenten Stadskanaal en Veendam. In Stadskanaal leverde Wedeka een bijdrage in de uitvoering door de inzet van ca. 4 fte en in het TDC Veendam wordt naast de inzet van een deel van de medewerkers ook de leiding van het TDC uitgevoerd door een leidinggevende van Wedeka. Opleiding & ontwikkeling We zien in 2022 de effecten van het opleidingsbeleidsplan “leren en ontwikkelen bij Wedeka”. Er zijn in 2022 486 trainingen/opleidingen gevolgd. Een duidelijke toename ten opzichte van 2021 waarin het er 429 waren. Er is veel aandacht voor ontwikkeling van mensen zodat zij steviger staan in de samenleving. Er is aandacht voor de persoonlijke ontwikkeling, werknemersvaardigheden en vakkennis. Ontwikkeling moet leuk zijn, of we maken het leuk. Het individu staat centraal. Dit alles wordt ondersteund door twee leerambassadeurs.

We zien dit terug in mooie initiatieven en activiteiten zoals:  Praktijkleren  Wedeka Digitaal  Ontwikkelprogramma voor leidinggevenden  Online werken aan je talent  De Harrie training  Online kennisweek Corona Na een harde lockdown werd de invloed van corona in de loop van 2022 minder. De laatste maatregelen vervielen eind maart. We gingen voorzichtig terug naar het ‘normale’ werken. Deze overgang verliep soepel en medewerkers waren al gauw weer gewend aan de nieuwe situatie. Ziekteverzuim In 2022 was het totale ziekteverzuim 18,2%. Dit betekent een kleine stijging ten opzichte van 2021 (17,9%). De effecten van Covid 19 vertroebelen het cijfer. Daarnaast neemt het langdurig verzuim toe door de vergrijzing. Het voorkomen en beheersen van het ziekteverzuim blijft een belangrijk aandachtspunt voor de organisatie. Enerzijds is er aandacht voor preventie door projecten als de Gezonde Kantine, Voel je Goed en door het uitvoeren van Preventief Medisch Onderzoek (PMO). Anderzijds is er aandacht voor goede aanpak van het ziekteverzuim door duidelijke regels en procedures waarbij de leidinggevende een centrale rol vervult. Aandacht voor de medewerkers, arbeidsongeschikt of niet arbeidsongeschikt, is de belangrijkste factor waarmee invloed kan worden uitgeoefend op het ziekteverzuim.

2.2.1 PERSONEELSBEZETTING Wsw-personeelsbestand In 2022 zijn er 26 personen in dienst getreden waarvan 24 door verhuizingen en 2 personen door overplaatsing van een ander SW-bedrijf. Daarnaast zijn er 94 personen uit dienst getreden waarvan 34 vanwege pensioen of RVU en 15 vanwege arbeidsongeschiktheid. De gemiddelde personeelsbezetting in 2022 was 1.244,6 s.e.’s.1 Dit aantal is inclusief 8,0 s.e.’s van personen die geen loon ontvangen, omdat zij langer dan twee jaar ziek zijn. Voor 2022 levert dit een correctie op van 8,0 s.e.’s waardoor de gecorrigeerde gemiddelde realisatie uitkomt op 1.236,6 s.e.’s. In- en uitstroom van personen met een Wsw-dienstverband / Begeleid Werken-contract Aantal personen 31-12-‘21

Instroom Uitstroom 2022

Aantal personen

Totaal fte's

gemidd. realisatie

31-12-‘22

s.e.’s

Borger-Odoorn

122

113

101

109

Midden-Groningen

Stadskanaal

536

521

471,2

496

Veendam

329

307

269,2

288

Westerwolde

233

216

192,3

202

Buitengemeenten

52,8

1.370

1.302

1.169

1.237

Totaal

2022

RVU/ Vrije Overige WIA pens. bedrijf redenen2

Personeelsbezetting Wsw-personeel per deelnemende gemeente per 31-12-2022 (incl. Begeleid Werken)

Borger-Odoorn Midden-Groningen Stadskanaal Veendam Westerwolde Buitengemeenten Totaal incl. slapers Slapers Totaal excl. slapers

Personen 113 90 521 307 216 55 1.302 9 1.293

Fte’s 101,0 82,0 471,2 269,2 192,3 52,8 1.168,5 - 10,5 1.158,0

S.e.´s 106 ,0 85,3 489,0 282,7 197,4 54,8 1.215,3 - 11,3 1.204,0

Slapers zijn medewerkers die na twee jaar ziekte geen loon meer ontvangen, maar wel meetellen in de personeelsstanden.

s.e. staat voor subsidie-eenheid (arbeidsjaar) Onder overige redenen voor uitstroom vallen o.a. overlijden, ontslag en beëindiging tijdelijk dienstverband.

Wsw-personeelsleden naar salarisschaal per 31-12-2022 (excl. Begeleid Werken/RVU) Loonschaal

In personen 2020

In personen 2021

In personen 2022

Min. loon A B1 B2 C1 C2 D1 D2 E F G H I Totaal

4 14 248 198 360 282 164 58 34 19 19 6 1 1.407

1 12 230 192 341 268 155 56 33 15 20 4 1 1.328

1 12 214 182 316 257 155 52 27 14 17 3 1 1.251

Leeftijdsopbouw Wsw-personeel per 31-12-2022 (incl. Begeleid Werken) Leeftijd < 20 20-30 30-40 40-50 50-60 60-67 Totaal

2021 aantal 0 17 199 291 524 339 1.370

2021 in % 0,0 % 1,2 % 14,5 % 21,2 % 38,3 % 24,8 %

2022 aantal 0 10 180 259 513 340 1.302

2022 in % 0% 0,8% 13,8% 19,9% 39,4% 26,1%

Personeelsbezetting Wsw-personeel per 31-12-2021 en 31-12-2022 (incl. Begeleid Werken) Mannen

Vrouwen

Totaal

Stand 31-12-2021

934 (68,2%)

436 (31,8%)

1.370

Stand 31-12-2022

883 (67,8%)

419 (32,2%)

1.302

Niet-gesubsidieerd personeel Op 31 december 2022 waren er 100 personen werkzaam in een niet gesubsidieerd dienstverband. Op 97 personen is de cao SGO van toepassing en voor 3 personen de cao Social Work. De bezetting van de niet-gesubsidieerde formatieplaatsen is in 2022 afgenomen met 4 personen (2,8 fte) ten opzichte van 2021. Personeelsbezetting niet-gesubsidieerd personeel per 31-12-2021 en 31-12-2022

Wedeka Bedrijven Wedeka B.V. Wedeka Baanderij Subtotaal Gedetacheerd Subtotaal Wachtgelder Totaal

Aantal personen 31-12-2021 101 0 4 105 -2 103 0 103

Fte’s

Aantal personen 31-12-2022 97 0 3 100 - 2 98 0 98

94,3 0 3,6 97,9 - 1,3 96,6 0 96,6

Fte’s 91,3 0 2,8 94,1 - 0,3 93,8 0 93,8

2.2.2 INDICATIE WSW Sinds 1 januari 2015 worden er alleen nog herindicaties uitgevoerd en is er geen instroom meer in de Wsw. De herindicaties worden uitgevoerd door de Divisie Sociaal Medische Zaken van het UWV. Het UWV beslist over:  de onder- en bovengrens voor de Wsw;  de arbeidshandicapcategorie (matig of ernstig);  de geldigheidsduur van de herindicatie. Daarnaast adviseert het UWV over aanpassingen die noodzakelijk zijn voor het verrichten van arbeid en of betrokkene in aanmerking komt voor Begeleid Werken. Indien Begeleid Werken vanwege de aard en de ernst van de handicap niet reëel is, ziet het UWV af van een positief advies Begeleid Werken. De minimale geldigheidsduur van een herindicatie is 1 jaar en de maximale geldigheidsduur is 50 jaar. In de praktijk worden de meeste termijnen tussen de 5 en 10 jaar vastgesteld. In het jaar 2022 zijn er in totaal 145 herindicaties uitgevoerd, alle herindicaties voor 2022 zijn tijdig uitgevoerd. De verdeling van de herindicaties per gemeente is als volgt:

Gemeenten Borger-Odoorn Midden-Groningen Stadskanaal Veendam Westerwolde TOTAAL

Aantal herindicaties in 2022 15 14 51 48 17 145

2.2.3 BESCHUT WERK Beschut Werk is voor personen die dusdanige aanpassingen van de werkplek en/of begeleiding nodig hebben die niet van een reguliere werkgever mag worden verwacht. De indicatie Beschut Werk wordt aangevraagd bij het UWV. Nadat het UWV een advies heeft uitgebracht neemt uiteindelijk de gemeente het besluit over het toekennen van de indicatie Beschut Werk. Wedeka heeft afspraken gemaakt met de gemeenten Veendam, Stadskanaal, Westerwolde en BorgerOdoorn over de invulling van Beschut Werk. In 2022 zien wij een bescheiden groei van het aantal personen in Beschut Werk van 84 personen in 2021 naar 99 personen in 2022. Het is gebruikelijk dat een persoon met de indicatie Beschut Werk start met een proefplaatsing of externe leerstage bij Wedeka. Ondertussen wordt de loonwaardemeting uitgevoerd door het UWV om de loonkostensubsidie of loondispensatie te kunnen bepalen. Indien het resultaat van de proefplaatsing of externe leerstage positief is en er is formatieruimte, volgt een dienstverband in Beschut Werk. De werkplekken in Beschut Werk zijn divers en verspreid over de gehele organisatie. Bij plaatsing wordt met de wensen, mogelijkheden en beperkingen van de medewerker rekening gehouden. Tot en met 2022 zijn er 99 plekken gerealiseerd in Beschut Werk: Beschut Werk

Borger-Odoorn4 Stadskanaal Veendam Westerwolde5 Buitengemeente TOTAAL

3 4 5

2022 Taakstelling in uren3 527 1.302 961 527

in uren 334 1.322 979,8 195 24 2.854,8

3.317

Uren per week Het budget van Borger-Odoorn wordt verdeeld over Wedeka Bedrijven en de EMCO-groep. Het budget van Westerwolde wordt verdeeld over Wedeka Bedrijven en Afeer.

Realisatie in personen 11 45 34 8 1 99

Door beperkte ruimte voor plaatsingen, i.v.m. taakstelling vanuit de rijksoverheid, is er sprake van wachtlijsten. Personen die beschikbaar zijn om te plaatsen staan op de actieve wachtlijst, personen die niet beschikbaar zijn staan op de passieve wachtlijst. De wachtlijsten worden per gemeente bijgehouden. Gemeente Borger-Odoorn Stadskanaal Veendam

Actieve wachtlijst 4 14 13

Passieve wachtlijst 5 27 12

Totaal 9 41 25

De omvang van Beschut Werk zal in 2023 verder toenemen zij het met beperkte groei. Hierdoor zullen de wachtlijsten verder toenemen. Er is overleg tussen gemeenten en Wedeka om wachtlijsten te verkorten of de wachttijd op een andere wijze te overbruggen. 2.2.4 DETACHERINGEN In 2022 zijn er in totaal 306 medewerkers werkzaam/gedetacheerd bij externe werkgevers. Dit is 21,8% van het totale personeelsbestand met een dienstverband op basis van beschut werk of WSW (1.401 personen). Hiervan zaten 42 mensen in Begeleid Werken, 181 personen in een groepsdetachering en 83 personen in een individuele detachering. In 2021 was het aantal plaatsingen bij externe werkgevers 305, dit aantal is nagenoeg gelijk gebleven. Gerealiseerde groepsdetacheringen in 2022 Bedrijf

31-12-2020

IBOR (Midden-Groningen) B&M Opron/Visschedijk Noaberbeheer LIN MSG Post & Koeriers Gemeente Veendam Kappa Totaal

25 21 38 19 28 23 51 16 221

31-12-2021

31-12-2022

23 19 27 18 25 23 30 15 180

23 16 26 18 24 22 41 11 181

2.2.5 BEGELEID WERKEN Het streven is om Wsw-medewerkers zo regulier mogelijk te laten werken. Begeleid Werken is het instrument dat hieraan bijdraagt doordat de medewerker in dienst is bij een reguliere werkgever. Vaak is het een lastige stap om in dienst te treden bij een reguliere werkgever. Om deze drempel te verlagen is er een terugkeergarantie, die is opgenomen in de cao voor de Sociale Werkvoorziening. Dit proces wordt begeleid door de consulent begeleid werken. Begeleid Werken wordt uitgevoerd voor de gemeenten Borger-Odoorn, Midden-Groningen, Stadskanaal en Veendam. In 2022 is het aantal personen in Begeleid Werken gelijk gebleven. 42 mensen hebben eind 2022 een contract in Begeleid Werken. 11

Deze Begeleid Werken-contracten zijn als volgt verdeeld: 1-1-2022

nieuw

beëindigd

31-12-2022

Borger-Odoorn Midden-Groningen Stadskanaal Veendam Buitengemeenten

1 4 10 26 1

0 1 1 6 0

0 1 0 7 0

1 4 11 25 1

Totaal

2.2.6 TRAJECTEN Trajecten Voor het re-integreren van mensen biedt Wedeka voor gemeenten, het UWV en bedrijven meerdere trajecten aan om aan het werk te gaan of aan het werk te blijven. De infrastructuur van Wedeka leent zich bij uitstek voor het uitvoeren van trajecten. Een gerichte inzet van de traject- en opleidingsfaciliteiten sluit aan bij het streven van Wedeka om voor de brede doelgroep van de Participatiewet doorstroom en ontwikkeling te stimuleren. Met ‘Sociale Activering’, de ‘Carrousel’, ‘Werkfit’ en ‘Praktijkleren’ onderscheidt Wedeka op dit moment vier trajectvormen die verschillen van inhoud en doelstelling. In 2022 heeft Wedeka circa 237 trajecten uitgevoerd waarvan het merendeel Werkfittrajecten. Daarnaast zijn er 178 trajecten in andere vormen uitgevoerd, waaronder stages en reclassering. Sociale activering Sociale activering bij Wedeka houdt in dat mensen op vrijwillige basis meewerken in één van de werksoorten van Wedeka en (zo mogelijk) deelnemen aan groepsactiviteiten van Wedeka, de gemeente of welzijnsorganisaties. Het uiteindelijke doel van een traject sociale activering kan per persoon verschillen. Voor iedere deelnemer geldt dat sociale activering als doel heeft om zelfstandig deel te kunnen nemen aan maatschappelijke activiteiten.

Voor de één betekent dit dat sociale activering een eerste stap of onderdeel is van een traject richting regulier betaald werk. Voor een ander kan sociale activering worden ingezet in afwachting van een Beschut Werkplek of een afspraakbaan. Als een gesubsidieerde baan niet mogelijk blijkt, dan kan sociale activering bij Wedeka ook het einddoel zijn. In 2022 zijn er 56 trajecten sociale activering gestart. Carrousel De Carrousel is een praktijkassessment met de duur van 1- 6 weken. De Carrousel heeft als doel inzicht te krijgen in de ambitie, arbeids- en ontwikkelmogelijkheden van de deelnemer. Het gaat hier onder andere over inzicht in beroepsinteresse, werkplezier, beroepsaffiniteit, wat iemand aankan, welke begeleiding nodig is tijdens het werk en hoe iemand het beste leert. In 2022 is er 4 keer gebruik gemaakt van de Carrousel. Werkfittrajecten Het werkfittraject heeft als doel om de arbeidsparticipatie van de deelnemer te verhogen. Het werkfittraject is voor mensen die langere tijd niet hebben deelgenomen aan het arbeidsproces. Tijdens het traject wordt gewerkt aan het vastleggen van competenties en vaardigheden en het ontwikkelen van zelfvertrouwen van de deelnemer door werkervaring en arbeidsritme op te doen binnen de infrastructuur van Wedeka. In 2022 zijn 67 werkfittrajecten gestart, 141 voortgezet vanuit 2021, waarvan 82 zijn verlengd. 12

Praktijkleren Tijdens het Praktijkleren worden vakvaardigheden op de werkvloer aangeleerd op basis van de werkprocessen van de MBO-kwalificatiestructuur. Bij het goed afronden van de aangeleerde vakvaardigheden ontvangen de deelnemers een MBO-Praktijkverklaring. Het doel van Praktijkleren is, door gericht te werken aan vakspecifieke beroepsvaardigheden en het verwerven van de daarbij behorende kwalificaties, om plaatsing van werkzoekenden in betaald werk mogelijk te maken. In het kader van de onderzoeksopdracht van de ministeries van OC&W en SZW, gericht op de vraag over hoe de overgang naar werk te versoepelen en de kans op blijvend werk te vergroten, is er in de afgelopen jaren in pilotvorm landelijk ervaring opgedaan met Praktijkleren. Als erkend leerbedrijf biedt Wedeka een groot aanbod aan leerwerkplekken en mogelijkheden voor Praktijkleren. Het succes hiervan is in 2022 zeer ingeperkt door de aanwezigheid van corona. Slechts 5 deelnemers konden daadwerkelijk beginnen met praktijkleren in 2022.

Werksoorten binnen Wedeka De infrastructuur van Wedeka biedt trajecten in de volgende sectoren: • Schoonmaak • Facilitair • Retail • Logistiek • Groenvoorziening • Weg- en waterbouw • Brug- en sluisbediening • Verpakken • Elektronica • Houtbewerking • Metaalbewerking Begeleiding De coördinatie en begeleiding van de trajecten bij Wedeka wordt uitgevoerd door trajectbegeleiders en in de uitvoering door praktijkbegeleiders. De trajectbegeleiders verzorgen de intake, coördinatie en het eindadvies in de vorm van een gezamenlijke eindevaluatie met klant en opdrachtgever, bewaken de trajectvoortgang en leveren rapportages. De praktijkbegeleiders zien toe op de uitvoering en voortgang in de praktijk. Binnen Wedeka is een training ontwikkeld om de praktijkbegeleiders nog meer bruikbare bagage mee te geven. Sluitende aanpak en intensieve samenwerking Om verschillende doelgroepen voor te bereiden op regulier werk werkt Wedeka aan het ontwikkelen en uitvoeren van beroepsgerichte leer-werktrajecten. Hiervoor prefereert Wedeka een gerichte (kansrijk beroep) en sluitende aanpak aan de hand van intensieve samenwerking met ketenpartners (gemeenten, ROC’s en regionale werkgevers) in Oost Groningen. In dit kader wordt op locaties van Wedeka de infrastructuur van de TDC’s ingezet om alle aangemelde deelnemers in beeld te brengen, te begeleiden en te bemiddelen naar een werkplek.

Medewerkers van Wedeka maken deel uit van de integrale teams en worden ingezet als klantmanagers of consulenten, jobcoaches, docenten en werkgeveradviseurs in de TDC’s. In Stadskanaal is de basis gelegd voor het inrichten van regionale ontwikkelafdelingen vanuit WIZ. Dit betreft een afdeling van Wedeka waar, in nauwe samenwerking met diverse hulpinstanties, centraal de multi-problematiek van klanten wordt opgepakt.

2.2.7 PERSONEELSONTWIKKELING Opleiding & ontwikkeling In 2022 is verder vorm gegeven aan het opleidingsbeleidsplan “Leren en Ontwikkelen bij Wedeka”. Kern van het plan is het motto “iedereen telt mee”. Leren en ontwikkelen is Wedeka-breed en voor alle medewerkers in dienst van Wedeka en personen vanuit andere doelgroepen die bij Wedeka in een traject werkzaam zijn (trajectdeelnemers). Wedeka heeft als doelstelling om alle medewerkers en trajectdeelnemers de kans en de mogelijkheid te bieden de talenten verder te ontwikkelen (kennis, inzicht, vaardigheden), dit naar individueel niveau en kunde. Wij gaan ervan uit dat leren leuk is -of wij maken het leuk- en dat leren bijdraagt aan zowel de eigen persoonlijke en beroepsontwikkeling, de aansluiting op de arbeidsmarkt als ook op de (kwaliteits) ontwikkeling van Wedeka als organisatie. Voor iedereen binnen Wedeka geldt dat de ontwikkelvraag gestimuleerd wordt. We zien dit ook terug door de inzet van 2 leerambassadeurs die zich richten op het stimuleren van ontwikkeling van de medewerker en trajectdeelnemer. In 2022 hebben we gemerkt dat er beweging is ontstaan in leren en ontwikkelen. Medewerkers worden meer gestimuleerd, zijn meer aan het leren en volgen ook meer opleidingen. Het feit dat jouw collega aan het leren is, stimuleert ook andere mensen om hier over na te gaan denken. Er gebeurt iets, er is beweging.

Er is, ondanks corona, in 2022 veel getraind en ontwikkeld. De belangrijkste highlights:  Voortzetting van de trainingen Wedeka Digitaal, waarin deelnemers op hun eigen niveau leren omgaan met de digitale uitdagingen van deze tijd.  Een groeiend aantal deelnemers aan de training Online Werken aan je Talent, waar deelnemers naast digitale vaardigheden ook kunnen werken aan taal, rekenen, samenwerken met anderen of bijvoorbeeld iets leren over werknemersvaardigheden.  Een groeiend aantal medewerkers dat aangemeld wordt voor taalles.  De soldeertraining waarin medewerkers zijn opgeleid om elektronica te solderen.  De landelijke kennisweek van SBCM, waarin we op alle locaties medewerkers met leren hebben laten kennismaken.  De Harrie Training, waar weer veel voorlieden zijn getraind.  De training psychische kwetsbaarheden waar werkleiders aan mee hebben gedaan.  De ontwikkeling van de training Praktijkbegeleider Wedeka waar een eerste groep van is gestart en die in 2023 nog meerdere malen gegeven gaat worden.  De ontwikkeling van het Programma voor Leidinggevenden, dat in 2023 verder uitgerold gaat worden.  Er zijn 486 trainingen/opleidingen gevolgd, in 2021 waren het 429. We zien dat het aanbod aan trainingen en mogelijkheden om te ontwikkelen medewerkers stimuleert om deel te nemen.

Onderstaand overzicht geeft aan hoeveel verschillende opleidingen en trainingen er zijn gevolgd in 2022: OPLEIDING / TRAINING

AANTAL DEELNEMERS

EHBO

BHV

VCA

VCA VOL

NEN 3140 (VP en VOP)

Soldeertraining Piek

Pallettruck/stapelaar

Veilig werken met de heftruck

Opfris motorkettingzagen

Vloeronderhoud

ICT (word, excel, windows, outlook)

Voel je Goed

Follow up Gebarentaal

BBL opleiding nivo 2, 3 of 4

Taal en/of rekenvaardigheden

Sociale vaardigheden

Harrie training voor voorlieden

Psychische Kwetsbaarheden

Training Praktijkbegeleider Wedeka

Training Online Werken aan je Talent

Wedeka Digitaal

Totaal

486

2.2.8 VEILIGHEID, GEZONDHEID, WELZIJN en MILIEU Ziekteverzuim, verzuimbegeleiding en preventie In 2022 is het ziekteverzuim met 0,3% licht gestegen t.o.v. 2021 van 17,9% naar 18,2%. Het verzuimcijfer wordt ook beïnvloed door de effecten van een nieuwe golf Covid-19 besmettingen. Daarnaast zien we door de vergrijzing meer ziekteverzuim met langere hersteltijd of uitstroom richting WIA.

verzuimpercentages 20 19 18 17 16 15 14 2018

2019

2020

2021

2022

verzuimpercentages

Preventie gezondheid In 2022 zijn projecten in het kader van preventie en gezondheid weer opgepakt, zoals aandacht voor de gezonde kantine en de trainingen “voel je goed”. Veiligheid, gezondheid, welzijn en milieu Er is veel aandacht voor communicatie en afstemming rondom ziekteverzuim, veiligheid en gezondheid. Op beleidsniveau functioneert de Arbostuurgroep. Vanuit de ondernemingsraad wordt de signalerende rol ingevuld door de Strategische Raad 3 van de ondernemingsraad. Op operationeel niveau kent Wedeka het sociaal medisch team, ziekenoverleg, afdelingsoverleg en het werkleidersoverleg. Veiligheid Wedeka heeft veiligheid hoog op de agenda. Wedeka heeft zelf een veiligheidskundige in dienst. Tevens wordt er een externe veiligheidsadviseur voor ADR ingezet. Daarnaast is er een team van preventiemedewerkers. Deze preventiemedewerkers zijn per locatie aangesteld en zien toe op de naleving van de veiligheidsvoorschriften. Met een vaste frequentie worden door de veiligheidskundige samen met de preventiemedewerker de RI&E’s (risico-inventarisatie- en evaluatie) uitgevoerd en vertaald naar een Plan van Aanpak met verbetermaatregelen. Per locatie functioneert een BHV en EHBO organisatie en worden ontruimingsoefeningen gehouden. Al deze zaken worden gemonitord en de resultaten komen terug in de gehouden voortgangsbesprekingen. Groen & Infra is op de drie locaties VCA gecertificeerd.

Door deze certificering en jaarlijkse toetsing wordt voldaan aan belangrijke voorschriften en eisen m.b.t. veiligheid, gezondheid en milieu. Er vinden regelmatig werkplekinspecties en toolboxmeetings plaats. Een externe certificeringsinstantie stelt jaarlijks middels een audit vast of Wedeka nog aan alle VCA eisen en voorschriften voldoet. VCA draagt bij aan het veiligheidsbewustzijn van onze organisatie. Wedeka beschikt ook over eigen trainers die intern de VCA trainingen verzorgen. 16

Deskundigheid Binnen Wedeka Bedrijven zijn er diverse deskundigen werkzaam die zich bezighouden met vraagstukken op het gebied van veiligheid, gezondheid, welzijn en milieu (VGWM). De verzuimmanager fungeert als schakel tussen de arbodienst en de organisatie. Hij houdt spreekuren op de diverse vestigingen. De specialist Wet Poortwachter/WIA/WAO bewaakt de voortgang van de langdurig arbeidsongeschikte medewerkers en onderhoudt contacten met UWV. De preventiemedewerkers werken ieder voor een aparte vestiging. Andere deskundigen die worden ingeschakeld in dit proces zijn de veiligheidskundige, arbeidshygiënist, de vertrouwenspersoon en de personeelsconsulent. Verzuimbegeleiding Arbodienst Voor de verzuimbegeleiding heeft Wedeka een contract met Intermedzo gesloten. Drie bedrijfsartsen dragen de zorg voor de verzuimbegeleiding vanuit 3 locaties. Voor de overige Arbo deskundigheid wordt een beroep gedaan op externe deskundigen. In 2023 vindt wisseling van bedrijfsartsen plaats. Medewerkerstevredenheid In het najaar van 2020 is voor het tweede keer een medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) uitgevoerd. De uitkomsten worden besproken met de medewerkers. In 2023 zal opnieuw een MTO worden uitgevoerd. Corona Binnen Wedeka werd tijdens corona zoveel mogelijk doorgewerkt met daarbij wel de benodigde maatregelen zoals:        

Afstand houden; Schermen op bepaalde werkplekken; Mondkapjes dragen; Hygiëne maatregelen; Thuiswerken; Overleg, trainen en opleiden op afstand of in kleine groepen; Beperkte openstelling en verstrekkingen van de kantine; Afspraken over personeelsvervoer.

In de loop van 2022 verminderde de invloed van corona in onze samenleving. De maatregelen werden langzaam versoepeld. De laatste maatregelen vervielen eind maart. We gingen voorzichtig terug naar het ‘normale’ werken. Deze overgang verliep soepel en medewerkers waren al gauw weer gewend aan de nieuwe situatie. Risico-inventarisatie en –evaluatie (RI&E), VGWM en ongevallen In 2022 zijn op de locaties Kringloop, Technische Dienst, Carcleaning en het hoofdkantoor inclusief beleid, de RI&E’s geactualiseerd. De RI&E’s worden uitgevoerd en opgesteld door de veiligheidskundige van Wedeka in samenwerking met de locatiemanager, divisiemanager en preventiemedewerker van de desbetreffende locatie. Het plan van aanpak wordt vastgesteld en uitgevoerd door de locatiemanager. De locatiemanager zorgt voor de uitvoering van het plan van aanpak in samenspraak met de werkleiders, de preventiemedewerker en de veiligheidskundige. De acties die op basis van de RI&E’s worden opgenomen in het plan van aanpak brengen een grotere veiligheid en een beperking van arbeidsrisico’s met zich mee. Er is een planning die wordt aangehouden voor het regelmatig houden van de RI&E’s. Hiermee is geborgd dat elke locatie beschikt over een actuele RI&E. 17

Projecten Doordat de corona-pandemie langzaam op de achtergrond kwam, was het in 2022 weer mogelijk om projecten met meerdere deelnemers te organiseren.        

Training “Voel je goed” weer opgepakt; “Gezonde kantine” verder ontwikkeld; VCA trainingen zijn weer gestart; Er zijn diverse werkplekonderzoeken verricht bij individuele medewerkers, en aanpassingen gedaan. Daar waar nodig en mogelijk is er voorlichting en instructie gegeven met betrekking tot ergonomisch werken; Op een aantal locaties zijn de ontruimingsoefeningen weer uitgevoerd. Er is voortgegaan met het houden van veiligheidsaudits in de groenvoorziening ten behoeve van VCA certificering; Toolbox-meetingen zijn weer in volle omvang uitgevoerd. In verband met corona-maatregelen zijn deze meetingen in kleine groepen gehouden; Werkplekinspecties Groen zijn weer gehouden.

Ongevallen In 2022 zijn er 26 ongevallen gemeld die op het werk zijn gebeurd. Daarnaast zijn ook 3 ongevallen geregistreerd die buiten de arbeidssfeer hebben plaatsgevonden, namelijk in het woon-werkverkeer. Het aantal ongevallen is gelijk gebleven ten opzichte van 2021. Van de 26 ongevallen hebben 17 tot ziekteverzuim geleid, in totaal betreft het 553 dagen geheel of gedeeltelijk verzuim van het werk. Dit zijn minder dagen dan in 2021, toen betrof het 816 dagen. Eén ongeval is gemeld bij de arbeidsinspectie. Van alle gemelde ongevallen wordt een analyse opgesteld om zo een duidelijk mogelijk beeld te krijgen van wat er is gebeurd en welke oorzaken hebben bijgedragen aan het ongeval. Het doel is dat er vervolgens preventieve maatregelen kunnen worden doorgevoerd ter voorkoming van ongevallen in de toekomst. De preventiemedewerkers vervullen samen met de veiligheidskundige een belangrijke rol bij het ongevallenonderzoek. Arbostuurgroep In 2022 vergaderde de Arbostuurgroep drie keer, telkens met een afvaardiging van de Strategische Raad van de OR en één of meerdere preventiemedewerkers. In de Arbostuurgroep vergadering komen conform de vastgestelde agenda alle VGWM onderwerpen aan de orde. 2.2.9 OVERLEG EN MEDEZEGGENSCHAP Communicatie Om medewerkers te informeren wordt gebruik gemaakt van verschillende middelen.

Medewerkers worden via Mijn Wedeka, beeldschermen in de kantines, prikborden en door post op het huisadres op de hoogte gehouden van ontwikkelingen en andere informatie. Ondernemingsraad In 2022 jaar zijn er zes vergaderingen geweest met de directie met vooraf evenveel vooroverlegvergaderingen met alleen OR-leden. Tussendoor is een aantal keer formeel overleg geweest tussen het DB, OR en de directie van Wedeka om te voorkomen dat er teveel informatie verloren gaat tussen de formele vergaderingen door. In het najaar is tijdens het (art. 24) overleg de samenwerking tussen de nieuwe directeur en het bestuur besproken. Tevens is gesproken over de duur van de aanstelling van de directeur en de wens van de OR om tijdig te starten met de benoemingsprocedure voor een nieuwe directeur op het moment dat de huidige directeur aangeeft met pensioen te willen gaan. 18

Intern is de OR organisatiebreed meerdere keren betrokken geweest bij het afdelingsoverleg. De samenstelling van de OR is in 2022 veranderd. Er zijn 5 leden gestopt en 2 nieuwe leden toegetreden. De OR heeft 11 leden, waardoor nagenoeg alle bedrijfsonderdelen zijn vertegenwoordigd. Ook in het DB is een verandering; de voorzitter en secretaris en een DB lid zijn gestopt en opgevolgd door 3 nieuwe DB-leden. Aandachtspunten In de overlegvergadering is aandacht geschonken aan periodieke bedrijfsrapportages zoals bestandsen resultaatoverzichten, maar ook de begrotingen, investeringen (met economisch nut) en het jaarverslag zijn aan de orde gekomen. Overige aandachtspunten zijn arbeidsomstandigheden, RI&E, personeelsbeleid en ziekteverzuimcijferrapportages. De bedrijfscontroller heeft een toelichting op de financiën van Wedeka verzorgd voor de OR-leden. Tevens zijn specifieke onderwerpen als werktijdenregeling en veranderende bedrijfsprocessen aan de orde geweest in de overlegvergaderingen. Advisering De OR heeft adviezen gegeven over diverse vraagstukken, zoals de werktijdenregeling, het ontwikkelplan voor leidinggevenden en de aanstelling van nieuwe ambtelijke werknemers. Tevens heeft de OR haar instemming gegeven bij de aanstelling van nieuwe bedrijfsartsen.

Lokaal Overleg In 2022 had het Lokaal Overleg een volledige bezetting in de vertegenwoordiging namens de werkgever en de vakbonden. Op 30 juni 2022 heeft er een kennismakingsgesprek plaatsgevonden tussen de leden van het Lokaal Overleg en de nieuwe directeur. Dit gesprek is in goede sfeer verlopen, de directeur heeft aangegeven voorstander te zijn van een goede samenwerking met het Lokaal Overleg. Verder hebben er in 2022 geen formele vergaderingen plaatsgevonden c.q. zijn er geen formele onderwerpen aan de orde geweest. 2.3 MILIEU BELEID Duurzaamheid Wedeka heeft in de afgelopen jaren veel aandacht besteed aan verduurzamingsmaatregelen. Dit heeft geleid tot een substantiële reductie van de CO₂-uitstoot. Over 2015 (eerste meting) was de CO₂uitstoot 3946 ton en over 2022 bedroeg deze 1794 ton, een reductie van 55% dus. Een lagere CO₂uitstoot betekent minder verbruik van de fossiele energiedragers aardgas, elektriciteit (indirect), benzine en dieselolie. Deze inspanningen zijn goed geweest voor het klimaat maar hebben dus ook geleid tot even grote besparingen op de jaarlijkse kosten voor deze energiedragers. Het jaar 2022 was vooral een jaar van consolideren en “fine tunen”. Bewaking van de energieverbruiken- en CO2-uitstoot en kleine verbeterstappen. Daarnaast zijn er nog de “verplichte maatregelen energiebesparing”, deze voert Wedeka naar eer en geweten zo goed mogelijk uit.

Verder volgt Wedeka bij vervanging van (fossiele) energie verbruikende apparatuur de stand der techniek en maakt ze de afweging tussen economische-, maatschappelijke- en duurzame voor- en nadelen. Voor 2023 staat voor de vestigingen Industrie Veendam de vervanging van de gasketels door een hybride warmtepompsysteem op het programma. Dit zal resulteren in een aanzienlijk lager verbruik van aardgas en daarmee een reductie van de CO2-uitstoot.

2022 was ook een warm en extreem zonnig jaar. Dit heeft geleid tot een lager gasverbruik (stookkosten) en een duidelijk hogere opbrengst van de zonnepanelen. Beiden samen en daarbij opgeteld de eerder genoemde verbetermaatregelen hebben in 2022 geleid tot een lagere CO₂-uitstoot (zie grafiek). Omdat Wedeka alleen groene stroom en groen gecompenseerd gas inkoopt ligt de netto CO2-uitstoot nog fors lager , deze resterende uitstoot wordt volledig veroorzaakt door het verbruik van benzine en dieselolie.

CO2-uitstoot totaal 3000 2017 2018

2500

2019 2020 2021

x 1000 kg

2000

2022 totaal 2022 incl. compensatie

1500

1000

500

0 jan

feb

mrt

apr

mei

jun

jul

aug

sep

okt

nov

dec

Elektrische gereedschappen voor groenonderhoud. In april 2022 is een onderzoek naar de inzet van elektrische gereedschappen voor groenonderhoud afgerond. In de oude situatie werden nagenoeg alle gereedschappen voor groenonderhoud (heggenscharen, bladblazers, kettingzagen enz.) aangedreven door een verbrandingsmotor. Door over te stappen op elektrische gereedschappen kunnen forse voordelen worden behaald, deze gereedschappen zijn lichter, stiller, hebben geen uitlaatgassen en vragen minder onderhoud. Het spreekt voor zich dat deze oplossing ook duurzamer is doordat de elektrische gereedschappen geen CO₂-uitstoot hebben. Inmiddels is op basis van vervanging op levensduur gestart met een geleidelijke overgang naar elektrische gereedschappen Milieu Wedeka streeft ernaar om te voldoen aan alle milieu- regels en wetten. Zij heeft volledig inzicht in de diverse afvalstromen en draagt zorg voor professionele (gescheiden) afvoer en verwerking. Omdat er bij Wedeka nauwelijks milieubelastende activiteiten plaatsvinden is de belasting van het milieu door Wedeka gering te noemen.

2.4 FINANCIEEL BELEID In de beleidsbegroting 2022 die in juli 2021 door het algemeen bestuur is vastgesteld werd gerekend met een tekort van € 7.218.000,- dat middels de gemeentelijke bijdrage gedekt moest worden. Jaarlijks wordt in het voorjaar de eerder vastgestelde begroting getoetst aan actuele informatie en voortschrijdende inzichten. Deze worden verwerkt in de vastgestelde begroting en leiden tot een begrotingswijziging. In de 1e begrotingswijziging 2022 is de gemeentelijke bijdrage op basis van deze toetsing naar beneden bijgesteld op € 7.166.000,-. Uit het overzicht van baten en lasten blijkt dat, rekening houdend met de begrote en door de gemeenten betaalde gemeentelijke bijdrage, het resultaat € 3.316.000,- gunstiger uitkomt dan oorspronkelijk was voorzien. In hoofdlijnen is dit verschil als volgt te verklaren: Hogere netto opbrengsten Lagere salariskosten ambtelijk personeel Hogere Rijksbijdrage (corona compensatie) Hogere Rijksbijdrage (meicirculaire) Lagere loonkosten WSW Toevoeging voorziening spaarverlof Lagere bedrijfskosten en afschrijvingen Lagere expeditiekosten Overige posten Totaal

€ € € € € € € € € €

878.000 838.000 184.000 846.000 587.000 -312.000 150.000 97.000 48.000 3.316.000

Algemene toelichting op het resultaat: Ten opzichte van de begroting 2022 heeft Wedeka ook dit jaar weer een positief resultaat behaald. Oorzaken van het positieve resultaat zijn de hogere rijksbijdragen vanuit de meicirculaire van € 846.000,- en anderzijds de voor corona toegekende compensatiemiddelen van € 184.000,-. Daarnaast zorgen de lagere loon- en salariskosten voor respectievelijk de ambtenaren van € 838.000,en de WSW van € 587.000,- voor een positief resultaat t.o.v. de begroting. Ook de netto opbrengsten liggen € 878.000,- hoger dan het begrote niveau. Dit voordeel komt zowel tot stand in de Industriële vestigingen als binnen de Divisie Dienstverlening. Bij de industrie wordt dit voornamelijk veroorzaakt door o.a. meer opdrachten in de werksoorten hout en metaal. Binnen de Divisie Dienstverlening hebben de kringloopwinkels € 53.000,- beter gedraaid dan begroot. In 2022 zijn de kringloopwinkels zeer beperkt gesloten geweest vanwege corona. Bij Groen & Infra zijn de opbrengsten € 649.000,- hoger dan oorspronkelijk begroot. Ondanks de daling van het aantal fte’s is door een aantal extra opdrachten in de vestigingen van Stadskanaal, Veendam en Ter Apel een mooi positief resultaat behaald t.o.v. de begroting.

Hoofdstuk 3

Verplichte paragrafen

3.1 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING Wedeka Bedrijven vormt in principe geen eigen weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen voor Wedeka Bedrijven wordt gevormd door het weerstandsvermogen van de afzonderlijke aan de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten. Jaarlijks wordt de begroting door het Algemeen Bestuur vastgesteld op basis waarvan de aangesloten gemeenten dan het begrote tekort voorfinancieren. Indien aan het einde van het boekjaar blijkt dat het gerealiseerde tekort afwijkt van de begroting moeten de aangesloten gemeenten, conform de afspraken in de Gemeenschappelijke Regeling, het verschil bijbetalen of ze ontvangen een bedrag terug. Het Algemeen Bestuur heeft de mogelijkheid behaalde positieve resultaten geheel of ten dele te bestemmen voor de algemene reserve. Het eigen vermogen inclusief het resultaat van het verslagjaar 2022 bedraagt € 4.467.000,- voor Wedeka Bedrijven. Risicobeheersing Het analyseren van financiële en integriteitsrisico’s is een continu proces binnen Wedeka. Periodiek worden werkprocessen getoetst en daar waar nodig aangescherpt om risico’s te vermijden. Voorbeelden van maatregelen die de afgelopen jaren genomen zijn, zijn het terugbrengen van het gebruik van contant geld en het beperken van het aantal bonnenboekjes waarmee goederen kunnen worden ingekocht.

Door de komst van Exact zijn er meer technische mogelijkheden om controles uit te voeren en in de processen in te bouwen. In het kader van de AVG is het ondertekenen van geheimhoudingsverklaringen door deelnemers aan een traject ingevoerd. Om de bewustwording van financiële en integriteitsrisico’s in de hele organisatie te vergroten is de afgelopen jaren een werkgroep samengesteld met deelnemers uit de verschillende bedrijfsonderdelen. Verder is er in 2020 een integriteitsprotocol vastgesteld voor alle medewerkers Regeling financiële kengetallen begroting en jaarverslag Jaarverslag 2022 Kengetallen: Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen deelnemingen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte Grondexploitatie Belastingcapaciteit

Verloop van de kengetallen Boekjaar Begroting 2021 2022

Boekjaar 2022

10,2%

18,3%

8,3%

10,2% 24,0% -1,5% nvt nvt

18,3% 4,9% -18,8% nvt nvt

8,3% 27,2% -6,2% nvt nvt

Als gevolg van de verbondenheid met de deelnemende gemeenten zijn de kengetallen alleen in relatie met de financiële ratio’s van de deelnemende gemeenten te beoordelen.

Toelichting kengetallen: De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. De hoogte van de schuld die Wedeka kan dragen hangt in belangrijke mate af van de hoogte van de inkomsten. Het kengetal geeft de netto schuld als aandeel van de inkomsten uitgedrukt in procenten. Het kengetal wordt zowel inclusief als exclusief alle verstrekte geldleningen berekend. Hiermee wordt in beeld gebracht wat het aandeel van de verstrekte geldleningen is en betekent voor de schuldenlast. Een netto schuldquote tussen 0% en 100% wordt als normaal beschouwd, boven 100% is er weinig leencapaciteit over. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin Wedeka in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Het kengetal drukt het eigen vermogen uit als percentage van het balanstotaal. Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele baten en lasten. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves, gedeeld door de totale baten (exclusief mutaties reserves) en uitgedrukt in een percentage.

Het kengetal geeft aan welke structurele ruimte Wedeka heeft om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of daling van de lasten daarvoor nodig is. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken. 3.2 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN Het onderhoud aan de kapitaalgoederen van Wedeka Bedrijven wordt door de Technische Dienst deels in eigen beheer uitgevoerd en deels uitbesteed aan externe bedrijven of specialisten. Het onderhoud kan worden uitgesplitst naar diverse vormen: - het werktuigbouwkundig onderhoud; - elektrotechnisch onderhoud; - bouwkundig onderhoud. Voor registratie en herkenning van de productiemiddelen wordt een middelen beheerssysteem gehanteerd. Middels dit systeem worden onder meer onderhoudsfrequenties, wettelijke keuringen, inspecties en machinegegevens geregistreerd. 3.3 FINANCIERING Algemene ontwikkelingen Via de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) is de treasury van gemeenten en overheidslichamen geregeld. Treasury is het sturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s.

Ingevolge de wet heeft Wedeka een treasurystatuut opgesteld en is in de begroting en jaarrekening een financieringsparagraaf opgenomen, waarin verantwoording over het treasurybeleid wordt afgelegd.

Op 10 december 2013 heeft de Eerste Kamer ingestemd met het wetsvoorstel verplicht schatkistbankieren. Alle decentrale overheden, waaronder Wedeka Bedrijven, moeten hun overtollige liquide middelen sindsdien aanhouden op een rekening-courant bij de schatkist die wordt beheerd door het Agentschap van het ministerie van Financiën. De decentrale overheden dragen hierdoor bij aan een lagere EMU-schuld van de collectieve sector respectievelijk een lagere staatsschuld. Treasurybeheer Wedeka heeft een, wat het treasury-beheer aangaat, laag risicoprofiel doordat de rentepercentages van de meeste langlopende leningen voor langere tijd vast liggen, geen gebruik wordt gemaakt van derivaten en de gelduitzettingen gering zijn. In dit jaarverslag zijn opgenomen: a. een toetsing van de netto vlottende schuld aan de wettelijk toegestane kasgeldlimiet; b. toetsing van de renterisico’s van de vaste schuld aan de vastgestelde renterisiconorm; c. een weergave van de kredietrisico’s; d. een financieringsoverzicht van de opgenomen geldleningen en de rentegevoeligheid hiervan. Ad. a. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de begroting van Wedeka. De netto vlottende schuld per kwartaal is het gemiddelde van de netto vlottende schuld op de laatste dag van iedere maand in het desbetreffende kwartaal.

Deze netto vlottende schuld wordt getoetst aan de kasgeldlimiet. Kasgeldlimiet Omschrijving

1e kw

2e kw

3e kw

4e kw

Omvang van de begroting per 1 januari (= grondslag)

60.556

In procenten van de grondslag

8,20%

In een bedrag

4.966

1 Toegestane kasgeldlimiet

Omvang vlottende korte schuld Opgenomen gelden korter dan 1 jaar

5.000

Schuld in rekening-courant

Gestorte gelden door derden korter dan 1 jaar

Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld

Vlottende middelen Contante gelden in kas

2.875

3.846

3.890

4.061

a. Totaal netto vlottende schuld (2-3)

2.116

1.144

1.101

927

b. Toegestane kasgeldlimiet (1)

4.966

c. Ruimte (+) c.q. overschrijding (-) (b-a)

2.850

3.822

3.865

4.039

Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden korter dan 1 jaar 4

Toets kasgeldlimiet

Renterisiconorm

2022

2023

2024

2025

Basisgegevens 1

Renteherzieningen

Betaalde aflossingen

300

Renterisico (1+2)

300

Renterisiconorm

11.855

5a Ruimte onder renterisiconorm (4>3)

11.555

5b Overschrijding renterisiconorm (3>4)

Berekening Renterisiconorm 4a Omvang begroting van het komende jaar

59.326

4b Het bij Min.regeling vastgestelde %

20,0%

11.865

Renterisiconorm (4ax4b)

Ad b. Renterisiconorm Het overzicht hierna brengt de renterisico’s voor de vaste schuld in relatie tot de renterisiconorm in beeld. De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de begroting voor het komende jaar. Deze wordt getoetst aan de verwachte vaste schuldpositie bij Wedeka, waarbij telkens de situatie aan het begin van het jaar wordt genomen. Ad. c. Kredietrisico Wedeka Bedrijven kent geen ongedekte risico’s die voortvloeien uit de mogelijkheid op een waardedaling van de vorderingspositie ten gevolge van het niet (tijdig) na kunnen komen van de verplichting van de tegenpartij als gevolg van insolvabiliteit of deficit. Ad. d. Financiering Door middel van onderstaand overzicht wordt inzicht gegeven in de samenstelling, de grootte en de rentegevoeligheid van de opgenomen leningen. Omschrijving (bedragen x € 1.000,-)

Bedrag

Gemiddeld percentage

Stand per 1 januari Nieuwe leningen6 Reguliere aflossingen Renteaanpassing (nieuw percentage) Stand per 31 december

2.900 -- 300 -2.600

1,35%

0,02% 1,33%

Om reden van lagere rentekosten voor kort geld dan voor langlopende geldleningen is voornamelijk met (kortlopende) kasgeldleningen in de financieringsbehoefte voorzien.

3.4 VERBONDEN PARTIJEN Wedeka B.V. Wedeka Bedrijven is enig aandeelhouder van de besloten vennootschap Wedeka B.V. Vanaf 2021 worden alleen de dienstverbanden Beschut Werk verloond; per ultimo 2022 voor 99 personen (ultimo 2021 voor 84 personen). Deze loonkosten zijn aan Wedeka Bedrijven doorbelast die het Beschut Werk verzorgt en de vergoedingen daarvoor bij de gemeenten in rekening brengt. In Wedeka B.V. werden ook de dienstverbanden verloond van medewerkers die bij Wedeka Bedrijven en de gemeente Stadskanaal werkzaam waren. Per 1 januari 2021 is dit niet meer van toepassing. Wedeka B.V. Balans per 31 december 2022 (bedragen x € 1,-) 31-12-2022

31-12-2021

Vorderingen

215.767

165.525

Liquide middelen

465.007

275.671

Overlopende activa

Totaal

68.030

748.804

31-12-2022

31-12-2021

Eigen vermogen

30.282

30.455

Resultaat 2021 Resultaat 2022 Rekening-courant Wedeka Bedrijven Kortlopende schulden

158 469.688 175.448

250.692 143.387

Overlopende passiva

73.228

53.157

Totaal

748.804

477.518

-173

36.322

477.518

Toelichting De activa en passiva zijn gewaardeerd op de nominale waarde. De liquide middelen staan vrij ter beschikking. Het resultaat over 2021 is ten laste van de algemene reserve gebracht. Vaststelling 26 april 2023

J.T.H. Edzes Directeur Wedeka B.V.

A. van Niejenhuis- West Commisaris Wedeka B.V.

Wedeka Baanderij (Stichting Baanderij) De afgelopen jaren heeft Wedeka Baanderij voor de gemeenten Stadskanaal en de voormalige gemeente Vlagtwedde diverse vormen van gesubsidieerde banen verzorgd zoals WIW, ID en Oud is Goud. De instroom in de doelgroep van deze banen is al eerder stopgezet; eind 2017 is de laatste deelnemer van de voormalige gemeente Vlagtwedde uitgestroomd. Daarnaast wordt in de stichting het eigen personeel verloond dat bij Wedeka Bedrijven werkzaam is; deze salariskosten worden doorberekend. Sinds de bestuurlijke fusie van de stichting met Wedeka Bedrijven in 2009 treedt de directie van Wedeka Bedrijven op als Raad van Bestuur van de stichting; het toezicht wordt gedaan door de Raad van Commissarissen die bestaat uit de leden van het DB van Wedeka Bedrijven. De samensmelting van de stichting met Wedeka Bedrijven blijkt ook uit de jaarstukken van de stichting; de lasten en baten van de stichting worden niet voor de stichting afzonderlijk begroot maar zijn geïntegreerd in de begroting en jaarstukken van Wedeka Bedrijven. 26

3.5 BEDRIJFSVOERING Investeringsbeleid Naast de normale investeringen (met economisch nut) in gebouwen, installaties, inventarissen etc. worden de investeringen bepaald door de eisen die de markt stelt aan Wedeka Bedrijven. Dit betreft zowel wijzigingen van werkzaamheden als efficiency- en kwaliteitsverbeteringen bij bestaande werkzaamheden. Het is daarom in de begroting niet mogelijk om alle voorgenomen investeringen per actief te benoemen, omdat veelal de ontwikkeling van de markt wordt gevolgd en een aantal keren per jaar Wedeka wordt geconfronteerd met niet voorziene vervangingsinvesteringen. In de begroting wordt dan ook volstaan met het noemen van de geraamde totaal benodigde investeringsbedragen per soort investering, omdat per soort investering verschillende afschrijvingstermijnen worden toegepast. Voorafgaand aan een investering dient een investeringsvoorstel te worden opgesteld. Aan de hand van dit voorstel wordt door de directeur beoordeeld of de geplande investering kan worden goedgekeurd. Hierbij wordt ook beoordeeld of de investering past binnen de in de goedgekeurde begroting geraamde investeringsbedragen. Daarnaast worden bij investeringen (met economisch nut) gekeken naar de efficiency uitwerking op de reguliere productie om deze op peil te houden en zodoende voldoende opbrengsten te garanderen om het financiële tekort terug te dringen.

Informatisering en automatisering Een speerpunt op het gebied van automatisering was het verder verhogen van de computer- en netwerkbeveiliging, noodzakelijk vanwege sterk toegenomen digitale criminaliteit. Zo zijn er twee ‘legal hacks’ uitgevoerd en zijn de daaruit geadviseerde maatregelen doorgevoerd. Daarnaast zijn in afstemming met onze vaste IT-partner maatregelen genomen om te voldoen aan hun ‘baseline security’. Naast preventieve maatregelen zijn er ook systemen geïnstalleerd die een digitale inbraak kunnen detecteren en proactief ingrijpen. Voor het beheer van alle keuringsplichtige objecten is de cloudapplicatie Facilitor ingericht en daarna uitgebreid getest voor gebruik door de Technische Dienst en Groen & Infra leidinggevenden. Het gaat begin 2023 de end-of-life applicatie Smartware vervangen, die niet meer door de leverancier werd ondersteund. Facilitor is een moderne applicatie waarbij acties in het systeem via digitale workflows kunnen worden aangevraagd en afgewerkt. Ook is de planning en uitvoering van keuringen een beter geborgd proces. Zo hebben Groen & Infra werkleiders direct inzicht in de keuringsdata van hun eigen gereedschappen. Vooruitlopend op het 50-jarig bestaan van Wedeka in 2022 is een nieuw logo ontwikkeld met bijbehorende huisstijl en is gewerkt aan het actualiseren van de Wedeka websites. Het resultaat daarvan zal in 2023 zichtbaar worden.

Er is op de ICT-afdeling een pilot uitgevoerd met moderne digitale telefonie (VOIP). Dit omdat de telefooncentrales van het bedrijf het einde van hun technische levensduur hebben bereikt. Met de kennis van de pilot is vervolgens een bedrijfsbrede inventarisatie uitgevoerd om de functionele eisen voor de toekomstige telefonie vast te stellen.

Organisatiestructuur

3.6 WET OPEN OVERHEID De openbaarheidsparagraaf is een nieuwe verplichte paragraaf in het jaarverslag. De verplichting komt voort uit het besluit tot actieve openbaarmaking van informatie, de plannen ter verbetering van de informatiehuishouding bij de overheid op grond van de Wet open overheid (hierna: Woo) dat bepaalt dat een bestuursorgaan in de jaarlijkse begroting en verantwoording aandacht besteedt aan de beleidsvoornemens en uitvoering van de Woo. Nadat Wedeka bedrijven begin 2022 door het ministerie is geïnformeerd over de invoering van de Woo is een inventarisatie gemaakt wat de nieuwe wetgeving betekent voor Wedeka bedrijven. Hieruit zijn een aantal thema’s benoemd die gerealiseerd moeten worden. De voorbereiding hiervoor is gestart in 2022 om deze vervolgens te implementeren in 2023. Het gaat om de volgende thema’s: -

De informatiehuishouding Actieve openbaarmaking Passieve openbaarmaking. Contactpersoon Woo Openbaarheidsparagraaf

De informatiehuishouding Voor het realiseren van een transparante informatiehuishouding t.a.v. bestuurlijke aangelegenheden worden een aantal maatregelen genomen. Informatie wordt overzichtelijk gearchiveerd, is toegankelijk en beschikbaar voor actieve en passieve openbaarmaking. Actieve openbaarmaking Informatie m.b.t. bestuursaangelegenheden worden, voor zover deze openbaar gemaakt mogen worden, gepubliceerd op de website van Wedeka Bedrijven. De website zal hiervoor ingericht worden. Het volgende wordt gepubliceerd: Openbaarmaking Wedeka bedrijven Documenten

Vergaderstukken

Verslagen

Agenda

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12957036/1