01. Raadsvoorstel alg. begr wijziging programmabegroting
Tekst van het document
Openbaar
Voorstel Gemeenteraad
Datum:
14 februari 2023
Opsteller:
Johnny Drewel
Zaak:
1046700
Contactgegevens:
johnny.drewel@midden-groningen.nl
Portefeuillehouder:
Markus Ploeger
Onderwerp:
Algemene begrotingswijziging 2023-104 programmabegroting 2023
1. Voorstel De algemene begrotingswijziging 2023-104 programmabegroting 2023 vast te stellen. 2. Inleiding Het budgetrecht voor de vaststelling van de programma’s in de begroting berust bij de raad. Dit betekent dat mutaties die programma overstijgend zijn aan de raad worden voorgelegd voor besluitvorming. De budgettaire wijzigingen die het gevolg zijn van autonome ontwikkelingen waarin geen beleidskeuzes aan de orde zijn worden samengevat in een algemene wijziging. De algemene begrotingswijziging 2023-104 heeft betrekking op: • Het gebruik van het vastgoed is na het maken van de primaire begroting 2023 gewijzigd. Dat heeft gevolgen voor de toerekening van de lasten van het vastgoed. In deze wijziging worden de toerekeningen geactualiseerd. Per saldo zijn de mutaties budgettair neutraal. Het effect over de programma's is als volgt: - Dorpen en Wijken voordelig € 69.000 - Sociaal nadelig € 475.000 - Economie voordelig € 38.000 - Bestuur en bedrijfsvoering voordelig € 368.000 • B&W heeft op 26 oktober 2021 het Huisvestingsprogramma onderwijs voor 2022 vastgesteld. De comptabele verwerking (beschikbaarstelling krediet) voor de noodbouw € 497.000 en 1e inrichting € 27.000 van CBS het Galjoen is destijds achterwege gebleven en wordt via deze wijziging alsnog verwerkt. De investeringskosten zijn in totaal € 524.000. De kapitaallasten bedragen € 56.000 en worden volledig gedekt.
De investeringsbaten van € 51.000 bestaat uit het afschrijvingsdeel van de kapitaallasten welke in 2023 in mindering worden gebracht op de investering. Deze mutaties zijn voor het begrotingssaldo budgettair neutraal. • Voor de kosten van vervanging bij langdurige ziekte is binnen het programma Bestuur een budget beschikbaar. Dat budget wordt aangewend ter dekking van kosten voor vervanging van c.a. € 37.000 binnen programma 2 Sociaal.
•
•
•
3.
Pagina:
2 van 4
Datum:
31 januari 2023
Zaak:
1046700
Op 1 december 2022 heeft u het lokaal programmaplan NPG Hart voor Midden-Groningen geactualiseerd. Het NPG-project " Verbeteren Veiligheid Fase II" is daar onderdeel van. Het bestuur van het NPG heeft de aanvraag gehonoreerd. Over de uitvoeringsperiode 2023 tot en met 2031 wordt een bijdrage verwacht van € 2,7 miljoen. Voor 2023 worden de lasten geraamd op € 182.000. Daartegenover staat een gelijke bijdrage. Per saldo is dit, voor programma 5 Gevolgen gas- en zoutwinning, budgettair neutraal. In de algemene begrotingswijziging 20123-103 (Raadsvergadering maart 2023) is de onttrekking van € 2 miljoen uit de reserve Maatwerk Fonds Energiecrisis geraamd op overige baten en lasten van programma 6 Bestuur en bedrijfsvoering. In deze wijziging wordt dit gecorrigeerd naar de producten op de programma 1 Dorpen en wijken (baat € 625.000) en programma 2 Sociaal (baat € 1.375.000) waar de kosten ook zijn geraamd. Via een raadsbrief bent u geïnformeerd over het plan van aanpak "Verlichten energiearmoede". De financiële verwerking vindt in deze begrotingswijziging plaats. In 2023 worden de uitgaven geraamd op € 2,108 miljoen en in 2024 € 881.000, totaal € 2,989 miljoen.
Dekking vindt plaats door de inzet van het in de begroting opgenomen budget voor verduurzamen van woningen ad € 1 miljoen alsmede ontvangen uitkeringen van het rijk tot een bedrag van € 1,989 miljoen (Spuk Energiearmoede € 1,720 miljoen en Nationaal Isolatieprogramma € 269.000). Deze heeft mutatie heeft per saldo een voordeel van € 65.000 omdat lasten die al in de programmabegroting waren verwerkt nu kunnen worden toegerekend aan de uitvoering van het plan van aanpak en zodoende worden gedekt door de ontvangen uitkeringen.
Publiekssamenvatting
Diverse besluiten leiden tot mutaties binnen een aantal programma’s. Deze mutaties moeten worden vastgelegd in de financiële administratie en daarom is er in de financiële paragraaf van dit voorstel een begrotingswijziging is opgenomen.
4. Bevoegdheid van de Raad De raad heeft, volgens artikel 192 van de gemeentewet, de bevoegdheid tot het beschikbaar stellen van budgetten.
5. Beoogd effect Wijziging van diverse budgetramingen van de programmabegroting 2023.
6. Historische context Vastgestelde programmabegroting 2023 door de raad op 10 november 2022.
7. Argumenten
Pagina:
3 van 4
Datum:
31 januari 2023
Zaak:
1046700
Om de diverse budgetten juist in de programmabegroting 2023 te verwerken is deze begrotingswijziging noodzakelijk. Op deze wijze kunnen we de realisatie 2023 goed vergelijken met de begroting.
8. Kanttekeningen en risico’s Het niet wijzigen van de begroting 2023n heeft tot gevolg dat gedurende het jaar onvoldoende inzicht bestaat in de prognose van de budgetten en zodoende in de bedrijfsvoering in de organisatie. 9. Financiële paragraaf Deze wijziging sluit met een voordeel van € 65.000.
In de bijlage van dit voorstel wordt de begrotingswijzing gespecificeerd.
Pagina:
4 van 4
Datum:
31 januari 2023
Zaak:
1046700
10. Communicatie Interne organisatie/budgethouders 11. Draagvlak en vervolgtraject (afstemming, tijdpad) De effecten van de mutaties worden in de programmabegroting vastgelegd.
Burgemeester en wethouders van de gemeente Midden-Groningen,
A. Hoogendoorn Burgemeester
Bijlage: 1. Specificatie begrotingswijziging
H.J.W. Mulder Secretaris