Zienswijze Veiligheidsregio GldZuid B2023 en J2021

Raadsbesluit Zaaknummer: 313075

Raadsbesluit De raad van de gemeente Maasdriel, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 24 mei 2022, gelet op artikel 34, lid 2 van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Gelderland-Zuid,

besluit: Met betrekking tot de jaarrekening: ln te stemmen met de jaarrekening2O2L van de veiligheidsregio Gelderland-Zuid; ln te stemmen met de resultaatbestemming van de RAV van - € 205,000,-; ln te stemmen met de volgende resultaatbestemmingen C&R: a. aanvulling algemene reserve € 150.000,-; b. bestemde reserve duiktaak € 130.000,--; c bestemde reserve uitgestelde werkzaamheden €15.000,--; d. bestemde reserve cao ontwikkeling € 688.000,-; e. voorgestelde uitkering van het restantresultaat aan de gemeenten € 561.000,-; Niet in te stemmen met de resultaatbestemming C &R Bestemde reserve wet en regelgeving op het gebied van duurzaamheid 450.000,--.

1. 2. 3.

4.

Met betrekking tot de begroting ln te stemmen met de conceptbegroting 2023van de Veiligheidsregio GelderlandZuid en kennis te nemen van de meerjarenraming 2024-2O26.

5.

Met betrekking tot zowel de jaarrekening als de begroting

6. ln te stemmen met bijgaande conceptzienswijze.

Aldus vastgesteld door de raad van Maasdriel in zijn vergadering van 16 juni 2O22 (P&C stukken en GR). De gemeenteraad voornoemd, de griffier,

B"Så^ùú,4a.i. dhr. G.A.L. van Schijndel

de voorzitter,

ê6 r ---'!g@G¡b

H. van Kooten

Samenvatti ng raadsvoorstel

Ondeniverp

Jaarrekening 2O2l en begroting 2023 Veiligheidsregio Gelderland-Zuid

Kern van het raadsvoorstel Het college adviseert de gemeenteraad in te stemmen met de jaarrekening 2021. Daarnaast wordt geadviseerd in te stemmen met de resultaatbestemming met uitzondering van één toevoeging aan de bestemmingsreserues. Verder adviseert het college de gemeenteraad om in te stemmen met de concept begroting 2023van de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid en kennis te nemen van de meerjaren ra ming 2024-2026. Het doel is een goedgekeurde en bestuurlijk vastgestelde jaarrekening en begroting te krijgen voor de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid.

Gerelateerdc raadsstukken - Begroting2O2LVeiligheidsregio Gelderland-Zuid - Kaderbriet2023VeiligheidsregioGelderland-Zuid

Raadsvoorstel

Onderuverp

Jaarrekenin g 2O2L en begroting 2023 Veiligheidsregio Gelderland-Zuid

Zaaknummer

313075

Datum collegevergadering

24 mei2022

Datum raadsbesluit

16 juni 2022 (PAC stukken en GR)

Datum raadsvergadering

16 juni 2022 (P&C stukken en GR)

Portefeuillehouder

Burgemeester Van Kooten

lnlichtingen bij

Gemeente Maasdriel, afdeling Ruimtelijke Ontwikkeling MSD, Dirk D Bruggeling

Voorstel Met betrekking tot de jaarrekening: ln te stemmen met de jaarrekening2O2L van de veiligheidsregio Gelderland-Zuid; ln te stemmen met de resultaatbestemming van de Regionale Ambulancevoorziening Gelderland-Zuid (RAV) van - € 205.000,-; ln te stemmen met de volgende resultaatbestemmingen Crisis en Rampenbestrijding

1. 2. 3.

(caR):

4.

a. aanvulling algemene reserve € 150.000,--; b. bestemde reserve duiKaak € 130.000,-; c bestemde reserve uitgestelde werkzaamheden €15.000,-; d. bestemde reserve cao ontwikkeling € 688.000,-; e. voorgestelde uitkering van het restantresultaat aan de gemeenten € 561.000,Niet in te stemmen met de resultaatbestemming C &R tsestemde reserve wet en regelgeving op het gebied van duurzaamheid 450.000,--.

Met betrekking tot de begroting

5. ln te stemmen met de conceptbegroting 2023van de Veiligheidsregio GelderlandZuid en kennis te nemen van de meerjarenraming2O24-2026. Met betrekking tot zowel de jaarrekening als de begroting

6. ln te stemmen met bijgaande conceptzienswijze. lnleiding

De veiligheidsregio Gelderland-Zuid is opgericht op 1 januari 2004 en bestaat uit de

Regionale Brandweer Gelderland-Zuid (RBGZ), de Gemeenschappelijke Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen Gelderland-Zuid (GHOR) en de Regionale Ambulancevoorziening Gelderland-Zuid (RAV). De Veiligheidsregio behartigt de belangen van de deelnemende gemeenten op het gebied van hulpverlening en veiligheid op een aantal taken. Conform het bepaalde in de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio GelderlandZuid bestaat de mogeliikheid om een zienswijze vanuit de gemeente in te dienen. Het Algemeen Bestuur betrekt de ontvangen reacties bij de besluitvorming

Participatie N.v.t.

Argumenten Met betrekkinq tot de iaarrekenino

L.7 Een goedkeurende controleverklaring van de accountant ln onderdeel 5.14 van de concept-jaarrekening 2O2Lis de controleverklaring van de onafhankelijke accountant opgenomen. Uit deze verklaring valt op te maken, dat de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld geeft van de grootte en samenstelling van de baten en lasten 2O2t en van de activa en passiva per ultimo 2021. Tevens verklaart de accountant dat de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen. Er zijn verder geen aanvullende aandachtspunten opgenomen in het accountantsverslag, die van invloed zijn op de in te dienen zienswijze

2. Dit beslispunt is puur formeel De bekostiging van de RAV loopt niet via de deelnemende gemeenten. Omdat dit toch onderdeel uitmaakt van de hele jaarrekening, wordt ook hier een uitspraak over gevraagd.

3a; Hiermee is de algemene reserue aangevuld tot de besfuurlijk gewenste norm van 50/o Om de gemeenten te ontzien heeft het AB deze reserve de afgelopen jaren laten dalen tot onder de norm (5% van de omzet). Met dit voorstel geeft de VRGZ uitvoering aan de afspraak om positief resultaat als eerste in te zetten om de reserve weer op niveau te brengen. 3b; Bes/urfuorming over de duiktaak door het algemeen bestuur van de veiligheidsregio Gelderland-Zuid heeft plaatsgevonden. Het algemeen bestuur is in september 2O2L akkoord gegaan met het afsluiten van een DVO tussen Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden en Veiligheidsregio Brabant-Noord en financiering voor 2022 te laten plaatsvinden via deze bestemde reserve. Vanaf 2023 zijn deze kosten structureel opgenomen in de begroting. Daarmee is de inzet van hun duikteams voor het redden en bergen in ons verzorgingsgebied gewaarborgd. 3c: Het betreft bijstelling van de bestemde reserve Het bedrag van € 15.000,-- is een combinatie van twee posten: 1. Archief (storting van € 55.000,--) Het op orde brengen van het archief heeft extra achterstand opgelopen ten opzichte van de oorspronkelijke planning. Daarom wordt € 55.000,-- toegevoegd vanuit de budgetten 2O2L aan de reserve om zo het hele plan te kunnen uitvoeren. 2.

Achterstallig onderhoud (onttrekking van € 40.000,--) ln2O2L is een deelvan het achterstallig onderhoud ingelopen. Daarom wordt € 40.000,-- onttrokken aan de reserve. Hiermee is het achterstallig onderhoud gedeeltelijk ingelopen. Omdat beide bovengenoemde onderdelen onder dezelfde bestemde reserve vallen wordt hiermee het bedrag van 15.000,- verklaard. 3d. þtet betreft onontkoombare cao-ontwikkelingen Overeenkomstig wat is beschreven in de Kaderbrief 2023 wordt in de programmabegroting 2023voor de gemeentelijke bijdrage een indexering toegepast van 0,60lo (gebaseerd op de door het bestuur vastgestelde standaard uitgangspunten). Omdat de nieuwe cao is vastgesteld in januari 2022kon de bijbehorende loonontwikkeling niet worden meegenomen in de Kaderbrief 2023. Omdat de nacalculatie van de werkelijke index conform vastgestelde methodiek pas plaatsvindt in de eerstvolgende begroting, zijnde 2024leidt deze loonontwikkeling in de begroting2023 tot een tekort van € 688.000,--. Voorgesteld wordt om voor dit incidentele tekort een bestemde reserve te vormen.

3e. Dit is volgens de geldende financiële afspraken over de hoogte van het weerstandvermogen Na toevoeging van € 150.000,-- aan de algemene reserve is het weerstandvermogen op het bestuurlijk afgesproken peil. Als gevolg daarvan kan het bedrag van € 561.000,-terugvloeien naar deelnemende gemeenten.

4.7 Het bestuurlijke proces is wederom niet op de juiste manier doorlopen. Gemeenten worden opnieuw verrast met een voorstel om een bestemde reserve aan te maken waarover niet eerder enige vorm van informatie is verstrekt. Voorgesteld wordt om een bedrag van in totaal € 450.000,-- een bestemde reserve te vormen in verband met de wet- en regelgeving op het gebied van duurzaamheid voor een tweetal ondeniverpen: Op dit moment wordt binnen de brandweer gebruik gemaakt van een fluorhoudend schuimvormende middel (SVM). ln 2025 wordt het gebruik van fluorhoudend schuim verboden. Daarom is het noodzakelijk dat de komende jaren een overgang wordt gemaakt van fluorhoudend SVM naar fluorvrij SVM. Naast het inkopen van nieuw fluorvrij schuim zal het fluorhoudende schuim moeten worden afgevoerd, materialen worden aangepast op dit nieuwe schuim en zullen de brandweermedewerkers extra moeten worden getraind. De lasten hiervan bedragen in totaal€ 300.000,--. Met betrekking tot diesel motor emissie (DME) geldt dat de wettelijke normering is gewijzigd. Hierdoor is het noodzakelijk dat aanpassingen aan panden en/of materieel de komende tijd plaatsvinden. Deze aanpassingen zijn nodig om de uitstoot van schadelijke uitlaatgassen te verminderen. Gezien de omvang van de aanpassing zal dit over meerdere jaren plaatsvinden.

Uit een eerste onderzoek blijh dat ongeveer € 150.000,-- nodig is om te voldoen aan de nieuwe normering. Door het ontbreken van een uitgewerkt voorstel heeft er op dit onderdeel geen ambtelijke en bestuurlijke afstemming plaats kunnen vinden. Hierdoor is het op dit moment niet mogelijk de urgentie van voorgestelde bestemmingsreserve te bepalen. Ook is onduidelijk in hoeverre bovengenoemde kosten niet kunnen worden ondervangen middels de reguliere vervangingskosten/opleidingskosten. Met betrekking tot de begroting

5.7 De begroting 2023 is sluitend Een van de belangrijkste voonruaarden om in te stemmen met de begroting is dat deze sluitend is. Aan deze voon¡¡aarde wordt voldaan.

5.2 Noodzakelijkheid gevraagde extra b¡jdragen voor indexering lonen en prijzen, en de in de kaderbrief 2023 genoemde duiktaak. lndexering: De voor 2023 gehanteerde indexering (0,6%o) is samengesteld uit een loon en prijscomponent (70-30). Dit is in lijn met het door de VRGZ vastgestelde kaders die hun oorsprong vinden in de BRN-richtlijnen. Duiktaak: Op 23 september 202Lheeft het algemeen bestuur van de veiligheidsregio GelderlandZuid besloten om voor het verzorgen van de duiktaak in onze regio een structurele overeenkomst aan te gaan met de veiligheids- en gezondheidsregio Gelderland-Midden en veiligheidsregio Brabant-Noord. Daarmee is de inzet van hun duikteams voor het redden en bergen in ons verzorgingsgebied geborgd. De extra kosten voor deze duiktaak (voor Maasdriel€ 5709,--) zijn aleerder benoemd in de kaderbrief 2023. ln de zienswijze op voorgenoemde kaderbrief heeft onze gemeente positief gereageerd. De hogere bijdragen als gevolg van bovenstaande punten worden venruerkt in de gemeentelijke begroting 2023.

Kanttekeningenlrisico's Met betrekking tot de jaarrekening 3a. Hiermee zijn nog niet alle financiële risrco's afgedekt. Het weerstandsvermogen van VRGZ is - na toevoeging van € L50.000,-- op het bestuurlijk afgesproken niveau van 5olo van de omzet. Dit is niet voldoende om de totaal gewogen risico's (kans x bedrag) af te dekken. Dit verschil is het risico voor de deelnemende gemeenten, ieder naar rato van de bijdrage. ln onze eigen jaarstukken 2021- hebben we daar al rekening mee gehouden (voor Maasdriel€ 73.000,--)

4.L Op het onderdeel toevoeging bestemde reserue wet en regelgeving duurzaamheid wijken wfi als gemeente af van het advies van de adviesfunctie. Financieel gezien is het inrichten van een bestemde reserve voor dit ondeniverp te verantwoorden. Echter om goede bestuurlijke afwegingen te kunnen maken is het van belang dat het bestuur vooraf wordt geïnformeerd en geadviseerd zodat afgewogen integrale keuzes gemaakt kunnen worden. Met betrekking tot de begroting 5.2 Stijging van de gemeentelijke bijdrage De begroting 2023 van de VRGZ is van invloed op het financiële perspectief van de gemeente. De gemeentelijke bijdrage gaat wederom omhoog. Dit is echter conform de vastgestelde begrotingsrichtlijnen en noodzakelijk voor de uitvoering van de taken.

lnclusie N.v.t.

Programma duurzaamheid Zie argument 4.1 en kanttekening 4.1Financiën (incl. BTW-effect) Met betrekkintrtot de jaarrekeninq De bijdrage 2O2L aan de VRGZ is al in onze jaarrekening venruerkt. De resultaatuitkering aan de gemeente ven¡verken wein2O22 in onze bestuursrapportage als incidenteel voordeel. Het voorstel van de VRGZ is om € 561.000,-- uit te keren aan de deelnemende gemeenten. Voor Maasdriel betekent dit € 24.600,--. Als de VRGZ onze zienswijze volgt, dan keert zij meer uit aan de deelnemende gemeenten. ln dat geval is het € 44.300,--. VRGZ

Ma¡sdricl (aandeel 4,4Vo)

Resultaat 2021(C8¿R)

1.994.000

87.400

150.000

6.600

15.000

700 5.700 30.200

Resu/taatbe ste m m i n g akkoo r d vol ge n s

zienswijze: Toevoegen aan algemene reserve Toevoegen reserve uitgestelde werkzaamheden Toevoegen reserve duil<laak 2022 Toevoegen reserve CAO-ontwikkelingen

Uitkcring aan gcmcenten volgens zicnswijzc Resu ltaatbestemming niet akkoord volgens zienswijze

Voorstcl VRGZ uitkcring aân gGmcGnten

r_30.000

688.000 1.011.000

450.000 561.000

44.300 1_9.700

24.600

Corona / Covid L9 De meerkosten door Coronavan het programma C&R bedragenin2O2L € 83.000,--. De lasten zijn venruerkt in de exploitatierekening. De extra lasten konden niet in rekening gebracht bij het ministerie van VWS omdat de meerkosten binnen de reguliere begroting opgevangen kunnen worden. Met betrekking tot de begroting Ontvvikkelingen in de gemeentelijke bijdrage ln de programmabegroting 2023 van de VRGZ staat een hogere gevraagde deelnemersbijdrage van in totaal € 84.110,-- ten opzichte van 2022. Hiervan is € 254.LL},-- reguliere indexering. De incidentele bijdrage voor achterstallig onderhoud 2O22van € 300.000,-- vervalt uiteraard in 2023. Daarnaast is de extra bijdrage van € 130.000,-- voor de duiktaak opgenomen. Na 2023 moet rekening gehouden worden met de gevolgen van de afgesloten CAO in 2022. De nacalculatie hiervan geeft een structureel hogere bijdrage van € 687.461-,--. zijn geen ontwikkelingen ln de tabel hierna staat het verloop van de gevraagde bijdrage voor de VRGZ en onze eigen gemeente. Gewiizigde Begroting 2022 lndex 0,6% Achterstallig onderhoud incidenteel in 2022 Duiktaak

42.3s1.736 254.LrO

1.859.931

-300.000

11.159 -13.118

130.000

5.709

4¡¿.4Ítt.846 1.863.681

BcgroilingcJerr 2O23 Mutaties 2024 Nacalculatie indexering CAO 2022

Begrotingsler ZO24

687.461,

30.1_92

¿tÍ|.ü¿3.307

1.894.t73

Zoals in onderstaande tabelweergegeven, is de hogere bijdrage ten opzichte van de gemeentelijke begroting voor 2023 € 16.868,-- en voor latere jaren € 47.060,--. Voorgenoemde bedragen worden opgenomen in de gemeentelijke begroting 2023.

2023

2024

2025

2026

Gevraagde bijdrage VRGZ

1.863.681

l_.893.873

1.893.873

1.893.873

Onze begroïing 2022

1.846.813

L.846.813

1.846.813

1.846.831_

16.868

47.060

47.060

47.060

Maasdriel

Vcr¡chil (nedorl) Weerstandvermogen

Het weerstandsvermogen van VRGZ bedraagt € 2.532.000. Daarmee is het op het afgesproken niveau van 5%o van de omzet. Dit is echter niet voldoende om de totaal gewogen risico's (kans x bedrag) van € 3.978.000,--. af te dekken. Het aanvullend risico voor Maasdriel is - naar rato - € 73.00.

Bedriifsvoering De jaarrekening en begroting zijn aangeboden aan de adviesfunctie gemeenschappelijke regelingen. Dit is de functie die door de gemeenteraden in de regio Nijmegen is ingesteld ter ondersteuning van de gemeenten en besturen van gemeenschappelijke regelingen bij het toezicht houden op de gemeenschappelijke regelingen.

Uitvoering Planning De definitieve zienswijze zal na behandeling van de gemeenteraad kenbaar worden gemaakt aan het dagelijks bestuur van de veiligheidsregio middels bijgevoegde conceptbrief. Handhaving N.v.t. Communicatie N.v.t. Evaluatie / controle

N.v.t.

Nota van wijzigingrn

Bijlagcn - Jaarrekening 202LVeiligheidsregio Gelderland-Zuid; - tsegroting2023 en meerjarenraming 2024-2026 Veiligheidsregio Gelderland-Zuid; - tsriefVeiligheidsregioGelderland-Zuid;

-

Raadsbesluit; Concept brief zienswijze; Advies adviesfunctie Nilmegen

Veiligheidsregio Gelderland-Zuid T.a.v. Dagelijks Bestuur Postbus 1120 6501 BC NIJMEGEN

30 maarl2022

Team

RO

Uw kenmerk

Doorkiesnummer

14 0418

Ons kenmerk

Kerkdriel

17 juni 2019

Uw briefvan

Veuenddanrm

Onderwerp

Zienswijze op de Jaarrekening 2O21 en begroting 2023 Veiligheidsregio Gelderland-Zuid

Geacht Dagelijks Bestuur, Op 30 maarl2022 zijn de Jaarrekening2O2l en de begroting 2023 Veiligheidsregio Gelderland-Zuid ontvangen. ln de raadvergadering van 16 juni 2O22 zijn beide documenten aan de orde geweest. De gemeente Maasdriel maakt, op uw verzoek, onderstaande zienswûze kenbaar Met betrekking tot de iaarrekeninq: 1. ln te stemmen met de jaarrekening 2021 van de veiligheidsregio Gelderland-Zuid; 2. ln te stemmen met de resultaatbestemming van de RAV van - € 205.000; 3. ln te stemmen met de volgende resultaatbestemmingen C&R: a. aanvulling algemene reserve € 150.000; b. bestemde reserve duiktaak € 130.000,-c bestemde reserve uitgestelde werkzaamheden €15.000,d. bestemde reserve cao ontwikkeling € 688.000,-e. voorgestelde uitkering van het restantresultaat aan de gemeenten € 561.000; 4. Niet in te stemmen met de resultaatbestemming C &R Bestemde reserve wet en regelgeving op het gebied van duurzaamheid 450.000,-Met betrekkinq tot de beqrotinq 5.ln te stemmen met de conceptbegroting 2023 van de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid en kennis te nemen van de meerjarenraming2024-2026.

Een afschrifr van dit document ¡s ook verstuurd aan

- Gemeenteraad

Wij gaan er vanuit u, nam@ns de gemeonteraad van Maasdriel, voldoende geinformeerd te hebben. Wij zien uw reactie met belangstelling tegemoet.

Met vriendelijko groet,

Bur'gemecstcr on wethouders varì Maasdriel,

dc

esereta,ris,

de burgemoester,

l.{. van Kooten

Pagina 2 van 2