RV + besluit BSR Begroting 2020

Raadsbesluit Zaaknummer: 187607

Raadsbesluit De raad van de gemeente Maasdriel

..

t,

gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 25 mei 2021 , gelet op Zienswijze concept begroting 2022 van Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR).

besluit:

1. ln te stemmen met de concept begroting van Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR) 2022; 2. dit aan BSR kenbaar maken via bijgevoegde brief, 3. de financiële consequenties te verwerken in de meerjarenbegroting2022.

Aldus vastgesteld door de raad van Maasdriel

r in zijn vergadering

uan 17

juni2021 (GR). De gemeenteraad voornoemd, de griffier,

mw. drs. H.P. van Ommeren

de plv. voozitter,

L. Nettenbreijers

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze concept begroting 2022 van Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR).

Kern van het raadsvoorstel lnstemmen met de conceptbegroting2022 van Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR) en BSR te berichten conform bijgevoegde brief. Gerelateerde raadsstukken - Concept begroting 2022 BSR

Raadsvoorstel

Onderwerp

Zienswijze concept beg roti n g 2022 v an Belastin gsamenwerki n g Rivierenland (BSR).

Zaaknummer

187607

Datum collegevergadering

25 mei2021

Datum raadsbesluit

17 juni 2021 (GR)

Datum raadsvergadering

17 juni 2021 (GR)

Portefeuillehouder

Wethouder De Vreede

lnlichtingen bij

Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, afdeling Financiën, Petra van Wilgenburg

Voorstel

1. ln te stemmen met de concept begroting van Belastingsamenwerking Rivierenland (BSR) 2022;

2. dit aan BSR kenbaar maken via bijgevoegde brief, 3. de financiële consequenties te verwerken in de meerjarenbegroling 2022 lnleiding BSR is een gemeenschappelijke regeling die voor de deelnemers werkzaamheden uitvoert op het gebied van belastingheffing en vastgoedinformatie. De belastingheffingen die BSR voor ons uitvoert zijn de rioolheffingen, de OZB en de hondenbelasting. De deelnemers dragen bij in de kosten door middel van een vastgestelde verdeelsleutel naar verschillende invalshoeken (aantal aanslagregels, aantalaanslagen en aantalWOZ-objecten). De afspraken tussen BSR en haar deelnemers zijn opgenomen in een Service LevelAgreement (SLA). Beqrotinq 2022 Bij het samenstellen van deze begroting zijn de uitgangspunten gehanteerd, zoals opgenomen in de door het dagelijks bestuur vastgestelde kadernota 2022-2025. Daarnaast zijn de uitgangspunten uit het Plan van aanpak kostenverlaging BSR 2021 Um 2024 meegenomen. Het totaal van alle werkzaamheden vraagt voor 2Q22 een kostenbudget van

e 10.227.000 (2021: € 10.073.000). De geschatte kosten voor 2022, zoals opgenomen in de begroting202l-2024, waren € 10.366.000. ln het Plan van aanpak kostenverlaging BSR 2021 Um 2024 is voor 2022 uitgegaan van een extra kostenverlaging ad € 137.000. Deze bestaat uit € 341.000 besparing conform het PvA minus € 204.000, taakstelling conform begroting 2021. Per saldo zijn de geraamde kosten conform het Plan van aanpak kostenverlaging BSR 2021 tlm 2024 €, 10.229.000. Deze kostenverlaging wordt met deze begroting gerealiseerd. De baten, exclusief bijdrage deelnemers, dalen t.o.v. de begroting 2021 mel€ 208.000 naar € 1.492.000. De baten nemen vooral af doordat de opbrengsten invorderingskosten naar beneden zijn bijgesteld, van € 1.400.000 naar€ 1.200.000. Dit naar aanleiding van het rapport van de ombudsman 'invorderen vanuit burgerperspectief'. De sluitpost, de bijdragen van de deelnemers, stijgen met € 363.000 naar € 8.661.000

De gemeentelijke bijdrage voor Maasdriel neemt ten opzichte van 2021 toe, van € 344.000 in 2021 naar € 350.000 in 2022. BSR is een uitvoeringsorganisatie die in onze ogen kostenefficiënt werkt. De kostenstijging is vooral het gevolg van externe factoren, zoals cao-maatregelen m.b.t. salarissen, het op steeds grootschaliger bezwaar tegen de WOZ waarde door no-cureno-pay bureaus en inflantie correcties. Samenvattend kunnen wij instemmen met de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025.

Participatie n.v.t.

Argumenten 1 .1 Bij het opstellen van de begroting zijn door BSR de uitgangspunten gehanteerd, zoals opgenomen in de door het dagelijks bestuur vastgestelde kadernota 2022-2025.

2.1 BSR heeft gevraagd om een zienswijze in te dienen voor 18 juni2021 3.1 De financiële gevolgen van de begroting over 2022 kunnen worden verwerkt in de gemeentelijke begroting 2022.

Ka nttekeni ngen/risico's

1. ln de begroting 2022is geen rekening gehouden mettoetreding van nieuwe deelnemers. Als dit wel het geval is, zal dat de bijdragen van de bestaande deelnemers wellicht gunstig beïnvloeden. De eventuele gevolgen zullen bij de bestuursrapportag e 2022 v an B S R worden meegenomen. 2. Een begroting is gebaseerd op toekomstige baten en lasten. De werkelijke cijfers voor 2022 zullen verantwoord worden in de jaarrekening en kunnen afwijken ten opzichte van de begroting. 3. ln 2009 is besloten dat er geen algemene reserve bij BSR zal worden gevormd. BSR heeft daardoor geen structurele weerstandscapaciteit . Voor eventuele risico's die niet in de begroting zijn opgenomen, en niet gedragen kunnen worden uit de post onvoorzien, dienen deelnemers van BSR zelf een vooziening te treffen. Er is geen aanleiding om op dit moment een voorziening te treffen.

Programma duurzaamheid n.v.t.

Financiën (incl. BTW-effect) De gemeentelijke bijdrage voor Maasdriel neemt ten opzichte van 2021 toe, van € 344.000 in 2021 naar € 350.000 in 2022.

Deze stijging van € 6.000 wordt meegenomen in de gemeentelijke begroting 2022 en de meerjarenbegroting 2023-2024. De stijging komt neer op 1,7o/o.

ln verband met de ontwikkeling van de bijdragen aan BSR is het eveneens belangrijk om de belastingopbrengsten van de drie heffingen in het oog te houden. ln de begroting 2021 is primitief een totaalopbrengst geraamd van € 8.077.000. Het is gebruikelijk om de tarieven OZB te verhogen met het landelijk inflatie-indexcijfer Met andere woorden, bij 1o/o OZ9-verhoging zou de geraamde opbrengst 2021 uitkomen op € 8.157.000. Een postief effect op de gemeentelijke begroting van € 80.000. Hierbij is nog geen rekening gehouden met de autonome groei.

Bedrijfsvoering n.v.t.

Uitvoering Planning Na besluitvorming zal BSR schriftelijk op de hoogte gebracht worden.

Handhaving n.v.t.

Communicatie De zienswijze van de gemeente Maasdrielzal na behandeling in de gemeenteraad via bijgevoegde brief kenbaar worden gemaakt aan het Dagelijks Bestuur van de BSR. Evaluatie / controle n.v.t.

Nota van wijzigingen

Bijlagen 1. Raadsbesluit 2. Conceptbrief zienswijze 4. Concept begroting 2022 BSR

Burgemeester en wethouders van Maasdriel, de secretaris,

de burgemeester

æ G.T. Wildeman

H. van Kooten