RV + besluit Avri

Raadsbesluit Zaaknummer: 188951

Raadsbesluit De raad van de gemeente Maasdriel r gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 25 mei 2021 , gelet op de wet Milieubeheer,

besluit: 1. ln te stemmen met de Jaarstukken 2020 Gemeenschappelijke Regeling, GR Avri; en het tekort van € 123.514,- te verwerken in de bestuursrapportage; 2. ln te stemmen met de Ontwerp begroting 2022incl. meerjarenraming2023- 2025 GR Avri; 3. ln te stemmen met de in de begroting opgenomen investeringskredieten 2022 GR Avri;

4. ln te stemmen om de risicoafweging met betrekking tot de overdracht van de stortplaats te ven¡verken in de kadernota2023; 5. ln te stemmen met de zienswijze GR Avri; Jaarstukken 2020 en Ontwerp begroting 2022.

Aldus vastgesteld door de raad van Maasdriel

, in zijn vergadering

van 17

juni2021 (GR). De gemeenteraad voornoemd, de griffier,

mw. drs. H.P. van Ommeren

de plv voorzitter,

Samenvattinq raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze jaarrekening 2020 en begroting 2021 Avri

Kern van het raadsvoorctel Avri heeft de jaarrekening 2020 en begroting 2022 aan de gemeenteraad aangeboden. Het college stelt de raad voor om in te stemmen met de zienswijze met kanttekeningen op de jaarrekening en de begroting.

Gerelateerde raadsstukken

-

Niet van toepassing

Raadsvoorstel

Onderwerp

Zienswijze jaarrekening 2020 en begroting 2021 Avri

Zaaknummer

1

Datum collegevergadering

25 mei2021

Datum raadsbesluit

17 juni 2021 (GR)

Datum raadsvergaderin g

17 juni 2021 (GR)

Portefeuillehouder

Wethouder Van Hoften

lnlichtingen bij

Gemeente Maasdriel, afdeling Realisatie en Beheer MSD, Heidi

8895 1

van den Oord

Voorstel

1. ln te stemmen met de Jaarstukken 2020 Gemeenschappelijke Regeling, GR Avri en het tekort van € 123.514,- te verwerken in de bestuursrapportage;

2. ln te stemmen met de Ontwerp begroting 2022 incl. meerjarenraming 2023- 2025 GR Avri; 3. ln te stemmen met de in de begroting opgenomen investeringskredieten 2022 GR Avri; 4. ln te stemmen om de risicoafweging met betrekking tot de overdracht van de stortplaats te ven¡verken in de kadernola2023; 5. ln te stemmen met de zienswijze GR Avri, Jaarstukken 2020 en Ontwerp begroting 2022.

lnleiding Op 15 april 2021 hebben we de jaarstukken 2020 en de begroting 2022 inclusief meerjarenraming 20232025 ontvangen van de Avri. Het Dagelijks Bestuur, DB verzoekt de gemeente eventuele zienswijzen uiterlijk 25 juni 2021 kenbaar te maken aan het Algemeen Bestuur, AB van GR Regio Rivierenland. De reacties van de deelnemende gemeenten worden aangeboden aan het AB van Avri. Definitieve vaststelling van de stukken vindt plaats in het AB van de Avri op 4 juli 2019. Jaarrekenino 2020 Door het goede scheidingsgedrag van onze inwoners is er dit jaar weer sprake van een afname van het aanbod restafual. Dit is met 18% afgenomen naar gemiddeld 82 kg per inwoner. De scheidingsdoelstelling van 75 kg per inwoner nadert en de venivachting is dat met door extra aandacht voor communicatie dit in 2021wordt behaald. De jaarrekening laat een totaal nadelig resultaat van € 3 miljoen zien. Dit wordt met name veroorzaakt

door dalende grondstofprijzen (textiel en papier) en vervuiling van grondstoffen. Daarnaast spelen de afrruikkeling van de vergoeding voor het kunststof verpakkingsmateriaal over voorgaande jaren en de stortplaats ook een belangrijke financiële rol. ln onderstaande tabel is een overzicht gegeven van de kosten en de dekking.

Totaal resultaat en dekking basispakket.

Bedrag

Bedraqen x €1 milioen Exploitatietekort bestu ursraooortaoe 2O2O (iuni 2O2O\

l8

Añ¡r¡i kkel inq verooed

0,8

i

nq ku nsttof ve rpakki nqen

Kosten stortplaats

o7

Overafwiikinqen, per saldo

-0,3

Totaal tekort iaarrekenino 2020 Avri

3

Coronakosten afual (compensatie via qemeentefonds)

0,5

Dekking

Dekking

door

door

Avri

oemeente

1.8

1.2

0,5

Van het totale tekort wordt een deel, € 1.827.000,- , onttrokken uit de Voorziening Basispakket. Voor het restant van € 1 .220.000,- wordt een éénmalig beroep gedaan op de deelnemende gemeenten. Voor onze gemeente betekent dit een éénmalige extra bijdrage aan Avri van € 123.514,-.

De ontwikkeling van het ratio weerstandvermogen blijft gelijk aan vorig jaar namelijk 0,0 (ruim onvoldoende) waarbij een ratio van 1,0 als minimaal voldoende wordt aangemerkt. Dit betekent dat er net zoals vorig jaar actuele risico's niet meer kunnen worden opgevangen door Avri. Naast de bijdrage voor dit jaar bestaat er een mogelijkheid dat dit in de toekomst weer een bijdrage van de gemeente wordt gevraagd. Beorotino 2022 Het gemiddeld tarief atualstoffenheffing stijgt per 2022 met € 14,- (5%) naar € 31 1,- per huishouden. ln onderstaande tabel is een overzicht van de tariefontwikkeling weergegeven. De stijging bestaat met name uit autonome prijsstijgingen van 3% en het uitbreiden van de bezetting op de milieustraten. Het afualbeleid zorgt structureel voor een toegenomen aantal bezoekers en aanbod van gescheiden afualstromen.

Gßilr*llleld trricf únlshtHJPlfþg

æ2f

€

fnct- € 12 *ocû$trßtrrfaogsÍ)

ã) Asaorrome pftjslrderolirgeil{o-a CAO, m*lcdi€{ren)

I

b) Be¿enlq frÍ¡e{¡sæ't €n ¡nûamelacfì,{eiter¡

3

c) Comrr¡*:a¡e rtl tuertge rn a¡És,persddo

'l

- He.fu¡r'llrgnaeúsmfi

pm

GüS.lG*l br¡Cf.ñttðffilg

I

€t4

2û22

Poffi tccg.fü¡lr1 m&r h m.brroc*elr - CirstdÞ llErwerlû¡g ircoolrenteÍi*e,iâ4 rêdu6e reshñd - Alemalwe i¡aÉtyErer*lirgen - basispaktet - VedagËn SfW pcrce.t¡age ai¡lasb¡€r&etu - Beprij¿e$vsr gfgldshilcn

pm pm

pm pm

Het huidige variabele tarief van € 1 ,- blijft gelijk aan 2021 Daarnaast vraagt Avri om een zienswijze te geven op de bovengenoemde PM posten, met als doel deze in te zetten als potentiele besparingen voor de tarieven in 2022 of de begroting 2023.

Participatie Niet van toepassing

Argumenten

1.1 De jaarrekening is op de gebruikelijke wijze opgesteld en bevat alle benodigde informatie. Op 23 april 2021 is dit jaarverslag ambtelijk besproken met de financieel adviseurs van de deelnemende gemeenten. Hierbij zijn geen wezenlijke onjuistheden of omissies naar boven gekomen. Ook de accountantsverklaring geeft aan dat de cijfers een getrouw beeld geven. 2.1 De begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 zijn volgens de huidige kaders en afspraken opgesteld. De begroting is opgesteld op basis van de kaders uit de Kadernota2022. Middels voorliggende begroting worden de veranderingen en bijbehorende risico's inzichtelijk gemaakt. De voorliggende stukken zijn in een voorafgaande platformbijeenkomst besproken.

2.2 Het beschikbare weerstandsvermogen is onvoldoende. Het weerstandvermogen van Avri is onvoldoende om alle risico's te dekken. Dit houdt het risico in zich dat de deelnemende gemeenten moeten bijbetalen als de risico's zich echt voordoen. Het risicoprofiel van Avri daalt naar veruachting per 2022 naar € 7 miljoen. Avri ven¡vacht een verdere daling van de risico's rondom de vervuiling van grondstoffen als gevolg van het programma GRIP. Maar er dienen zich ook nieuwe onzekerheden aan, zoals de COz heffing en de aanbestedingen van nieuwe, grote veruverki n gscontracten v anal 2024.

3.1 Opgenomen investeringskredieten. Er wordt voor € 6,1 miljoen investeringskredieten aangevraagd voor vervangingsinvesteringen materieel en inzamelmiddelen. De kapitaallasten die voortvloeien uit de investeringen zijn verwerkt in de meerjarenbegroting.

4.1 Risico's overdracht stortplaats vermelden in kadernota 2023. Avri vraagt de raad specifiek om een zienswijze op het procesvoorstel om de komende maanden diverse opties uit te werken in relatie tot dit risico. Om vervolgens de financiële scenario's voor te leggen aan de raden van de deelnemende gemeenten en dit te betrekken bij de kadernota 2023. Kanttekeni n ge n/risico's 1.1 Accountantsverklaring met beperking voor de rechtmatigheid. De accountant geeft een goedkeurende controleverklaring bij de getrouwheid, net zoals vorig jaar wordt er verklaring met beperking afgegeven op de rechtmatigheid. Dit heeft te maken met het inkoopproces van contracten uit het verleden. Na de constatering hiervan zijn er verbeteringen doorgevoerd op het inkoopproces. Als de onrechtmatige contracten zijn afgelopen is er geen beperking meer. 1.2 Negatiever resultaat na bestuursrapportage 2020. De bestuursrapportage 2020laal een nadeel van € 1,8 miljoen zien ten opzichte van de eerdere vastgestelde begroting. Dit nadeel is in 2020 gestegen naar € 3 miljoen. Dit nadeel wordt voornamelijk veroorzaakt door de ontwikkelingen rondom de stortplaats, de afwikkeling van de veruverking kunststof verpakkingen 2017 -2019 en de brand in de overslaghal.

1.3 Weerstandsvermogen nog sfeeds onvoldoende Na afsluiting van de jaarrekening staat het weerstandvermogen van het basispakket net zoals vorig jaar op 0. Dit betekent dat de actuele risico's niet meer door Avri kunnen worden opgevangen. Door actualisatie in het risicoprofiel (door met name de stortplaats) is het bijgestelde risicoprofiel€ 8,9 miljoen geworden. ln de begroting2022 wordt voorgesteld, net zoals in de begroting 2021 om € 12,- per huidhouden te gebruiken om het weerstandcapaciteit aan te vullen

3.1. De tarieven afualstoffenheffing 2022 worden in voorliggend voorstel nog niet vastgesteld De tarieven worden definitief vastgesteld bij de verordening afualstoffenheffing 2022 in december 2021 .

ln de begroting is het voorkeursscenario van het DB opgenomen: gelijkblijvende variabele tarieven bij een stijgend basistarief. 3.2 Besparingen op PM posten Het DB van Avri vraagt een zienswijze van de aangesloten gemeenten op 5 PM posten. Dit zijn actuele ontwikkelingen die in de toekomst van invloed kunnen zijn op de hoogte van de tarieven van de afualstoffenheffing. De PM posten zijn voor een deel nieuw en niet eerder besproken. Ze zijn erg summier uitgewerkt. Verder zijn een aantal PM posten geen bezuiniging, maar een verschuiving van de kosten naar de gemeente (BTW en alternatieve inzet van verenigingen) of een verkapte verhoging van de afvalstoffenheffing (beprijzen grondstoffen). Het is daarom lastig om een zienswijze en prioritering aan te geven. Het betreft de navolgende PM-posten: Circulaire verwerking van incontinentiemateriaal; reductie restafual, Als het luier- en incontinentiemateriaal (een relatief zware fractie) uit het restafual gehaald wordt, betekent dit dat er minder restafval verbrand hoeft te worden. De gemeente heeft gekozen om ook in 2022 de gebruikers van incontinentiemateriaal financieel tegemoet te komen. ln 2022 zal de raad beslissen hoe zij vanaf 2023 willen omgaan met het venruerken van incontinentiemateriaal.

Wij verzoeken U de mogelijke besparingen inzichtelijk te maken zodat wij deze inzichten mee kunnen nemen bij de in 2022 le maken beslissing. Alternatieve inzet van verenigingen; Ten aanzien van het lopende proces over de alternatieve inzet van verenigingen geven wij u mee dat er wat ons betreft bij de uitwerking slechts sprake kan zijn van een vergoeding wanneer er ook een evenredige tegenprestatie wordt geleverd door de betreffende verenigingen. Wij zien graag zo spoedig mogelijk een alternatief voor de inzet van deze verenigingen bij de papierinzameling en de hoge kosten die dit met zich meebrengt.

.

.

a

a

a

Verlagen BTW percentage afvalstoffen heffin g ; Een extra percentage op de afvalstoffenheffing ten gunste van de gemeenten is een ondoorzichtige manier van belasting innen. Wij zouden dit onderwerp graag verder willen laten onderzoeken. Beprijzen van grondstoffen ; Wij staan open voor een verdere verkenning hiervan, maar vinden wel dat hier voorzichtig mee moet worden omgegaan. Het gevaar is namelijk dat dit leidt tot extra zwerfafval en afualdumpingen in de gemeente. Dienstverlening verm inderen ; Om hier een goede keuze in te maken ontvangen we graag een volledig overzicht van alle (extra) dienstverlening, zodat we hierin een weloverwogen keuze kunnen maken. Verder ven¡vachten we dat Avri zoekt naar bezuinigingsmogelijkheden in haar eigen bedrijfsvoering. De benchmark die dit jaar uitgevoerd wordt is wat ons betreft daarvoor de eerste aanzet.

Programma duurzaamheid Niet van toepassing.

Financiën (incl. BTW-effect) Jaarrekeninq 2020 De jaarstukken hebben een negatief resultaat van € 3 miljoen en Avri stelt voor om hiervan € 1,2 miljoen in rekening te brengen bij de deelnemende gemeenten. Voor Maasdriel betekent dit een eenmalig nadeel van € 123.514,- . Deze eenmalige extra bijdrage zal worden meegenomen bij de Berap 2021. Beqrotinq 2022 ln de begroting wordt rekening gehouden met een stijging van het tarief met 5o/o. Deze stijging wordt vooral veroorzaakt door een toename van de uitvoeringskosten. De Avri is voornemens om potentiele besparingen te onderzoeken welke nog gevolgen kunnen hebben voor het tarief 2022 dat in december 2021 in het AB definitief wordt vastgesteld. De verwachte bijdrage Avri is in 2022 is € 147 .170,- hoger en de verwachte afvalstoffenheffing is €243.981,- hoger. Dit zal na goedkeuring van de begroting AVRI ven¡verkt worden in de begroting 2022.

Bedrijfsvoering Niet van toepassing.

Uitvoering Planning De jaarstukken en begroting zijn in respectievelijk de raadsinformatieavond van 13 april2021 en de platformbijeenkomst van 17 mei 2021 met de raadsleden gedeeld. De zienswijze dient uiterlijk 25 juni 2021 kenbaar te maken aan het AB van GR Regio Rivierenland. Definitieve vaststelling van de stukken vindt plaats in het AB van de Avri op 4 juli 2019 Handhaving Niet van toepassing Communicatie Communicatie vindt plaats door de Avri. De jaarstukken en begroting zijn in respectievelijk de raadsinformatieavond van 13 april2021 en de platformbijeenkomst van 17 mei 2Q21 met de raadsleden gedeeld. Evaluatie / controle Niet van toepassing

Nota van wijzigingen

Bijlagen Bijlage 1 Aanbiedingsbrief raden jaarstukken 2020 Bijlage 2 AB voorstel jaarstukken Avri 2020 tbv zienswijze Bijlage 3 Jaarstukken2020 GR Avri met controleverklaring w.g. Bijlage 4 Accountverslag Avri2020 Bijlage 5 Nieuwsbericht jaarstukken 2020 Bijlage 6 Aanbiedingsbrief raden begroting 2022 tbv zienswijze Bijlage 7 AB voorstel begroting Avri 2022 tbv zienswijze Bijlage 8 Begroting 2022-2025 GR tbv zienswijze Bijlage 9 Persbericht Avri begroting 2022 Bijlage 10 Presentatie Raadsinformatie avond 21.04.13 Bijlage 1 1 Zienswijze jaarrekening 2020 en begroting 2022 avri Burgemeester en wethouders van Maasdriel, de secretaris,

de burgemeester,

êo G.T. Wildeman

H. van Kooten