04 Septembercirculaire 2022

NAASDRIET Raadsbesluit Zaaknummer: 449816

Raadsbesluit De raad van de gemeente Maasdriel, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van L november 2022, gelet op, De Gemeentewet Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)

¡ ¡

besluit i L. 2. 3.

4. 5. 6.

Kennis te nemen van de uitkomsten van de Septembercirculaire 2022 Het voeden van de stelpost loon- en prijsstijgingen met € 290.000 voor 2022 en structureel met € 548.000 Het elimineren van de stelpost Onderuitputting Rijksbegroting voor de jaren 2022-

2425 De algemene reserve te voeden met deze stelpost Het toekennen van de taakmutaties en integrat¡e- en decentralisatie-uitkeringen zoals opgenomen in de Septembercirculaire 2A22 Als gevolg hiervan de begroting 2O22 en 2O23 te wijzigen op beslispunten 2 tot en met 5

Aldus vastgesteld door de raad van Maasdriel in zijn vergadering van B december 2022 De gemeenteraad voornoemd, de griffier,

S*n^ J-L

de voorzitter,

dåw

l. a,i, dhr. c.A.L. van Schijndel

H. van Kooten

$È

NAASDRIEL Samenvatti ng raadsvoorstel

Ondenruerp

: Raadsvoorstel Septembercrculair e 2022

Kern van het raadsvoorstel De septembercirculaire is rond Prinsjesdag verschenen en geeft inzicht in de bijdrage die de gemeente Maasdriel in de periode 2022 TJm 2026 onwangt vanuit het gemeentefonds. D¡t wijkt af van de eerder verschenen Meicirculaire 2A22. Aan de raad wordt gevraagd om de uitkomsten van de septembercirculaire 2O22vast te stellen.

Gerelateerde raadsstukken

-

Geen

NAASDRIET Raadsvoorstel

Ondenruerp

Raadsvoorstel Septem b er cv culair e 2O22

Zaaknummer

4498r_6

Datu m collegevergadering

l- november 2022

Datum raadsbesluit

B december 2022

Datum raadsvergadering

B december 2022

Portefeuillehouder

Wethouder Van Hoften

lnlichtingen bij

Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, afdeling Financiën, Edwin Kant

Voorstel

L. Kennis te nemen van de uitkomsten van de Septembercirculaire 2022 2. Het voeden van de stelpost loon- en prijsstijgingen met € 290.000 voor 2O22 en structureel met € 548.000

3. Het elimineren van de stelpost Onderuitputting Rijksbegroting voor de jaren 20222025

4. De algemene reserve te voeden met deze stelpost 5. Het toekennen van de taakmutaties en integratie- en decentralisatie-uitkeringen zoals opgenomen in de Septembercirculaire 2022

6. Als gevolg hiervan de begroting 2O22 en 2O23le wijzigen op beslispunten 2 tot en met 5

lnleiding De Septembercirculaire 2A22 is rond Prinsjesdag verschenen en geeft inzicht in de bijdrage die de gemeente Maasdriel in de periode 2022 tot en met 2O26 ontvangt vanuit het gemeentefonds. Dit wijkt af van de eerder verschenen Meicirculaire 2022. Een raadsbesluit is nodig om de begroting van de gemeente Maasdriel te wijzigen als gevolg van deze uitkomsten.

Part¡c¡pat¡e Niet van toepassing,

Argumenten 1.L Om de uitkomsten van de Septembercirculaire 2022 te vervverken in de programmabegroting rs een raadsbesluit nodig De uitkomsten van de Septembercirculaire 2022 zorgen ervoor dat zowel de lasten als de baten van de begroting verhoogd worden. Om dit te verwerken in de begroting, is een besluit van de raad noodzakelijk. Daarnaast zorgt het verwerken van de uitkomsten van deze circulaire voor een beter en tijdig inzicht in de financiële positie van de gemeente Maasdriel. ln de eerstvolgende tabelvindt u de financiële samenvatting van de S epte m be rc tr culav e 2A22:

2

MAASDRIET Omschrijving (bedragen * € 1.000)

2022 2023 2924 2025 2026

S e ptem berc u cul au e 2022

39.934 40.443 4L.L7L 42.O75 39.240

Meicirculaire 2022

39.05r_ 40.078

41,.293 42.609 38.882

Mutatie ge meentefonds totaal Voeden stelpost loon- en prijsstijgingen Onde ru itputti ng Rijk s b egroti ng

883

365

-L22

-534

358

-290

-548

-548

-548

-548

486

833

L.201

1.475

0

Sfo,ten in de algemene reseNe

-486

-743 -1_.073

-2.366

-178

Toekennen taakmutaties en IU/DU

-6L3

-J_3

7

43

40

-24

-106

-549

-1.930

-328

Totaal effect begroting

2.1, Met deze stelpost,s er (gedeeltelijke) dekking voor inflatie

Met de uitkomsten van de Septembercirculaire 2O22wordt de stelpost voor loon- en prijsstijgingen gevoed. Voor het jaar 2022 wordt l-,60lo voor prijsstijgingen toegevoegd. Dit betekent dat er € l-40.000 beschikbaar komt om prijsstijgingen op te vangen voor het lopende jaar. Voor de komende jaren wordt de stelpost gevuld met € 548.000. 2.2 Het voeden van deze ste/posÍ is nodig om begrotingsonrechtmat¡gheden bii de jaarrekening 2022 te voorkomen De gemeente Maasdriel heeft in 2022he maken met de stijgende energieprijzen. D¡t werkt door in verschillende programma's. De budgetten die in deze programma's zijn geraamd voor energiekosten zijnin2022 niet toereikend. Om financiële begrotingsonrechtmatigheid bij de jaarrekening 2022 Te voorkomen, stellen wij voor om in de betreffende programma's stelposten op te nemen voor deze energiekosten. Het totaalbedrag is geraamd op € L50.000. Samen met het bedrag genoemd onder argumenf 2.L, worden de stelposten voor loon- en prijsstijgingen in 2022 met € 290.000 gevoed.

3.1 Deze ste/posf is niet meer noodzakelijk en kan komen te vervallen De uitgaven volgens het Coalitieakkoord Rutte lV zijn met veel onzekerheden omgeven. Bij de Meicirculaire 2022is een stelpost opgenomen voor het accres in verband met het ambitieuze uitgavenkader van het kabinet. Dit betekent dat de gemeente Maasdriel de inkomsten uit het gemeentefonds voorzichtigheidshalve lager heeft begroot. Als het kabinet minder zou uitgeven dan begroot, zou de gemeente Maasdriel hierdoor minder geld ontvangen uit het gemeentefonds. Het Rijk heeft op een later moment bepaald dat het accres bevroren wordt. De gemeente heeft daarmee zekerheid over de inkomsten tot en met 2025 ongeacht de onderuitputting van de rijksuitgaven. De eerder opgenomen stelpost vervalt hierdoor Dit betekent een voordeel voor de begroting van de gemeente. Voor de jaren 20222025 (de periode waarin de stelpost in de begroting zit) wordt het grootste deel hiervan gestort in de algemene reserve. 3.2 De algemene reserve komt de komende jaren in beeld bij enkele grofe doss,ers Door (het restant) van de stelpost Onderuitputting Rijksbegroting te laten vervallen en te storten in de algemene reserye, wordt de positie van deze reserve verstevigd. Deze versteviging komt goed van pas, aangezien de algemene reserye in beeld komt bij grote dossiers die de komende jaren gaan spelen.

3

NAASDRIET Voorbeelden hiervan zijn: De Zuidelijke ontsluitingsroute (zoR) De gevolgen van rentestijgingen op de markt moeten worden opgenomen in de begroting.

o r ¡

Het lntegraal Huisvestingsplan Ondenruijs 2022-2037 Dit huisvestingsplan heeft financiële gevolgen voor de lange termijn. Hiermee moeten we rekening gaan houden in de komende jaren. Het wegen- en gebouwenbeheerplan Hiervoor zijn middelen opgenomen in de begroting. ln de raad van februari 2023 wordt duidelijk of dat voldoende is.

5.7 Het toekennen van deze bedragen draagt bij aan een goede uitvoering van het ge mee ntel ijk take n p akket e n bu d getbe h e e rsi n g Taakmutaties zijn te omschrijven als veranderingen in het gemeentelijk takenpakket. Dit kunnen (extra) nieuwe taken zijn, maar ook verschuiving van taken van bijvoorbeeld het Rijk naar de gemeente (of andersom). Decentralisatie- en integratieuitkeringen zijn net als de algemene uitkering beleids- en bestedingsvrij en er vindt geen verantwoording naar het Rijk plaats, zoals bij specifieke uitkeringen wel het geval is. ln deze circulaire ontvangt de gemeente Maasdriel extra financiële middelen voor het uitvoeren van taken. Het college stelt voor om deze middelen toe te kennen in de begroting om deze taken uit te voeren. De toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen: Energietoeslag De gemeenten hebben de opdracht om in 2A22 een eenmalige energietoeslag toe te kennen aan huishoudens met een laag inkomen. ln juli 2022 heeft het kabinet besloten de toeslag te verhogen met € 800 tot € L.300. Het kabinet heeft hiervoor een eenmalig budget beschikbaar gesteld en de verdeling heeft plaatsgevonden via de Septem b erctr culau e 2O22. Asiel (inburgering) Het kabinet, de VNG, IPO en het Veiligheidsberaad maakten op 26 auguslus 2022 afspraken over de opvang van asielzoekers en integratie van statushouders.

Er is afgesproken dat het kabinet voldoende financiële middelen beschikbaar stelt voor integratie. Als gevolg van een hogere instroom van inburgeraars is afgesproken het budget voor inburgering voor de jaren 2022, 2023 en 2024 op te hogen. Hiermee worden gemeenten in staat gesteld alle inburgeraars gepaste ondersteuning te bieden. Lee r I i n ge nve rvoe r O ekrai'n e

Deze uitkering is een tegemoetkoming aan gemeenten voor de kosten die zij hebben gemaakt voor het leerlingenvervoer voor Oekraïense leerlingen. Dit geldt voor de periode 1 maart 2022 tol L6 juli 2022.

4

NAASDRIET Samengevat betekent dit het volgende:

Omschrijving (bedragen * € 1.000)

2022 2023 2024 2025 2026

Taakmutaties Energietoeslag

5r_5

Landelijke Vreemdelingen Voorziening

-6

Asiel (inburgering)

28

Jeugdhulp

L

BRP en BSN - naheffing 2O2L en bijdrage

-2

2022

61

49

.B

Partic¡patie IPS Regeling Uitweringskosten SVB PGB Trekkingsrechten Bijdrage centrale financiering GDI

-29

-30

-31-

-29

.LT

-t2

-L2

-1.1

73

7

4t

4

IU/DU Gezond in de stad (DU) Maatschappelijke begeleiding statushouders

7 24

(DU)

Leerlingenwnoer Oekraihe

46

Totaal

673

Kanttekeningenlrisico's 4.7 De bedragen van deze ste/posf wijken af van de storting in de reserve Voor de jaren 2O23 tot en met 2025 wijken de bedragen van de stelpost Onderuitputting Rijksuitgaven af met de bedragen die als storting in de algemene reserve worden ven¡¡erkt. Voor de jaren 2O23 en 2024 is de storting in de reserve lager dan de stelpost. Dit komt door de stand van het begrotingssaldo. ln 2025 wordt er juist meer gestort in de algemene reserve dan het bedrag wat vrijvalt uit de stelpost, vanwege het hoge (¡ncidentele) saldo van de Programmabegroting 20232026. Uiteindelijk komen deze bedragen ten goede aan een versterking van de algemene reserve die de komende jaren in beeld gaat komen.

6.L Zonder een raadsbes/urT ls het niet mogelijk om deze septembercirculaire te verwerken in de programmabegroting.

lnclusie Niet van toepassing.

Programma duurzaamheid Niet van toepassing.

Financiën (incl. BTW-effect) De Septembercirculaire 2022is geanalyseerd en er is bekeken welke impact dit heeft op de begroting van de gemeente Maasdriel, De adviezen voor het toekennen van de taakmutaties en de integratie- en decentralisatie-uitkeringen zijn conform de circulaire.

5

NAASDRIEL Aanvullend op de circulaire worden stelposten gevormd en opgehoogd voor de gestegen energieprijzen. De reden hiervan is om financiële begrotingsonrechtmatigheid bij de jaarrekening 2O22 te voorkomen. De budgetten die hiervoor zijn begroot, zijn anders niet toereikend bij een aantal programma's in de begroting van de gemeente Maasdriel.

Bedrijfsvoering Niet van toepass¡ng

Uitvoering Planning

Met een raadsbesluit worden de financiële u¡tkomsten van de circulaire verwerkt in de gemeentelijke begroting. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing. Evaluatie / controle Niet van toepassing

Nota van wijzigingen Niet van toepassing.

Bijlagen Niet van toepassing

6