04 Raadsbesluit programmabegroting 2023-2026

NAASDRIEL Raadsbesluit Zaaknummer: 420116

Raadsbesluit De raad van de gemeente Maasdriel, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 27 september 2O22, gelet op de Gemeentewet,

besluit:

1. De Programmabegroting 2023-2026 vast te stellen 2. Een egalisatiereserve specifieke casuì'stiek jeugd in te stellen en deze te voeden

3. 4. 5. 6.

met € 750.000 vanuit de algemene reserve. Een egalisatiereserve energiecrisis in te stellen en deze te voeden met € 800.000 vanuit de algemene reserye. Het college B&W te mandateren onttrekkingen uit de egalisatiereserves specifieke casuïstiek jeugd en energiecrisis te doen die in lijn en aard zijn met deze reserves. Amendement A2022-1O BGR amendement cursus Alcohol en verkeer aan te nemen. Amendemenl A2O22-12 BGR Amendement Geef een boek cadeau aan te nemen.

Aldus vastgesteld door de raad van Maasdriel in zijn vergadering van 3 november 2O22 De gemeenteraad voornoemd, de griffier,

bùîC^ry d'L G.A.L. van Schijndel, griffier a.i

de voorzitter,

(èa

¡t H. van Kooten

NAASDRIEL Samenvatt¡no raadsvoorstel

Onderwerp

: Programmabegroting 2023

Kern van het raadsvoorstel Hierbiiontvangt u de Programmabegroting2023-2026 van de gemeente Maasdriel. Tijdens de behandeling van de Kaderbrief 2023 zijn een aantal beleidsprioriteiten door ons college aan uw raad ter behandeling voorgelegd. Deze beleidsprioriteiten zijn verwerkt in de begroting. Uw raad wordt gevraagd een egalisatiereserve specifieke casuistiek jeugd en een egalisatiereserve energiecrisis in te stellen.

Gorelatcerde raadsstukkcn N.v.t.

NAASDRIET Raadsvoorstel

Vaststelling van de Programmabegroting 2023-2026 van de

Onderwerp

gemeente Maasdriel Zaaknummer

420116

Datum collegevergadering

27 september 2O22

Datum raadsbesluit

3 november 2022

Datum raadsvergadering

3 november 2022

Portefeu¡llehouder

Wethouder Van Hoften

lnlichtingen bij

Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, afdeling Financiën, Erwin Christiaans

Voorstel

1. De Programmabegroting 2023-2026 vast te stellen. 2. Een egalisatiereserve specifieke casuistiek jeugd in te stellen en deze te voeden met € 750.000 vanuit de algemene reserve.

3. Een egalisatiereserve energiecrisis ín te stellen en deze te voeden met € 4.

800.000 vanuit de algemene reserve. Het college B&W te mandateren onttrekk¡ngen uit de egalisatiereserves specifieke casuÏstiek jeugd en energiecrisis te doen die in lijn en aard zijn met deze reserves.

lnleiding Het college biedt de Programmabegroting 2023-2026 aan de gemeenteraad. De gemeente Maasdriel stelt jaarlijks de programmabegrotíng op waarin staat welke plannen zijvoor een jaar hebben, wat die plannen kosten en welke inkomsten zij verwachten. Door het vaststellen van de Programmabegroting 2023-2026 worden de budgetten beschikbaar gesteld voor uitvoering van de gemeentelijke taken, projecten en investeringen.

Participatie Niet van toepassing.

Argumenten 1.1 Zie de toelichtingen die opgenomen zijn in de Programmabegroting 2023-2026 2.1 Het aantal cliënten dat een beroep doet op deze zorg is onvoorspelbaar en vertoont schommelingen in aantallen en kosten in de periode2017-2021. We begroten deze incidentele kosten ten dele. Voor een bedrag van € 350.000 per jaar zijn middelen inbegrepen in de budgetvraag van het sociaal domein. We vormen daarnaast een egalisatiereserve om middelen achter de hand te hebben voor extra cliënten binnen deze specifieke casuistiek. Daarmee kunnen we schommelingen opvangen. De egalisatiereserye wordt gevormd door de algemene reserve in te zetten.

2

NAASDRIEL 3.1 Energie-experts stellen dat de energieprijzen zeker nog tot eind 2023 relatief hoog zullen blijven. Mogelijk kan er in de loop van2O24 een significante daling van de prijzen plaatsvinden. Verder stelde de Wereldbank eerder dit jaar in een rapport dat de voedsel- en energieprijzen zelfs tot eind 2024 op historisch hoge niveaus zullen blijven. Wel denkt dat de Wereldbank dat de prijzen in de loop van 2023 en 2024 geleidelijk zal dalen. Gemeente Maasdriel loopt het risico dat de energieprijzen, conform 2022, tussentijds naar boven bijgesteld worden als toch blijkt dat we niet voldoende alternatieven hebben voor Russisch gas. We houden in de begroting op een drietal manieren rekening met de gestegen energieprijzen. Het energiebudget wordt structureel met € 100.000 verhoogd, het thema is benoemd in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing en er wordt een egalisatiereserve energiecrisis gevormd ter grootte van € 800.000 voor incidentele extra energiekosten in de jaren 2A23 en 2024. De egalisatiereserve wordt gevormd door de algemene reserve in te zetten.

4.1 De reserves worden aangewend indien in een bepaald jaar de voorhanden financiële middelen niet voldoende zijn. Onttrekkingen aan de reserves hebben goedkeuring nodig van het college. Het college vraagt de raad mandaat om onttrekkingen maximaalter grootte van het gevormde bedrag te doen. Het college mag alleen onttrekk¡ngen doen die in lijn met doel en aard zijn van de egalisatiereserves. KanttEken in gen/risico's Het college biedt jaarlijks de raad een ontwerp aan voor de begroting met toelichting van de gemeente en een meerjarenraming met toelicht¡ng voor ten minste drie op het begrotingsjaar volgende jaren. De raad stelt de begroting vast in het jaar voorafgaande aan het jaar waarvoor zij dient. Het college zendt de door de raad vastgestelde begroting binnen twee weken na de vaststelling, doch in ieder geval vóór 15 november van het jaar voorafgaande aan het jaar waarvoor de begroting dient, aan gedeputeerde staten (GS) toe. Zij beoordelen vervolgens of de begroting voldoet aan de eisen. De gemeenten krijgen de uitkomst van deze beoordeling in een brief. ls de uitkomst hiervan 'repressief toezicht', het normale toezicht, dan kan de gemeente de begroting uitvoeren. Wordt de termijn van 15 november niet gehaald dan valt de gemeente per definitie onder 'preventief toezicht'.

Dit betekent dat de begroting en de daarop volgende wijzigingen eerst moeten worden goedgekeurd door GS, voordat deze kunnen worden uitgevoerd. Zolang de begroting niet is goedgekeurd, mag de gemeente geen verplichtingen aangaan of uitgaven doen, zonder voorafgaande toestemming van GS. ln de begroting 2023 houden we op verschillende plaatsen rekening met de gevolgen van de inflatie. We hebben onze begroting op zowel de baten- als de lastenkant gebaseerd op het inflatiepercentage uit de meicirculaie 2022 zijnde 3Y". Onze lasten van de gemeentelijke begroting worden voor zo'n 650lo vergoed via het gemeentefonds. Het gemeentefonds groeit mee met de indexaties. De overige 35o/o wordt voor een groot deel gedekt via de lokale heffingen van de gemeente. Lasten a

Prijzen. ln de ontwerpbegroting is een stelpost opgenomen van € 506.000 voor prijsindexatie rekening houdende met het inflatiepercentage uit de meicirculaire van 3%. Op basis van de septembercirculaire en gegevens van het centraal planbureau (CPB) zien we hogere inflatiecijfers dan waarin via de meicirculaire 2022 rekening is gehouden. De cijfers lopen op naar 7o/o. We zien st¡jgingen van kosten in alle domeinen, uiteenlopend van onderhoud van onze kapitaalgoederen tot kosten

3

NAASDRIEL

a

a

binnen het sociaaldomein. Deze kosten worden gedeeltelijk door het gemeentefonds vergoed en voor het overige deel door de overige gemeentelijke inkomsten (bouwleges, ozb, (water)toeristenbelasting, rioolheffing, atualstoffenhetf ing etc.) Lonen. Voor loonkosten is een percentage van 3,6% conform meicirculaire opgenomen voor een bedrag van € 382.000. Wijzigingen in latere circulaires worden nagenoeg volledig gecompenseerd via het gemeentefonds. Bijdrage gemeenschappelijk regelingen. De bijdragen zijn opgenomen in de Maasdrielse begroting zoals in de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen (voorjaar 2022) zijn veruverkt. De gemeenschappelijke regelingen hebben in hun begrotingen rekening gehouden met de lagere percentages uit de septembercirculaire 2021.Via de planning & controlcyclus van de gemeenschappelijke regelingen worden de bijdragen indien nodig bijgesteld. Eventuele meerkosten ten aanzien van inflatie worden verhaald bij de gemeenten. Een kostenpost die gemeentebreed een stijging laatzien zijn de energielasten. Daarom hebben we de energielasten in de begroting structureel met € 100.000 verhoogd en hebben we een reserve gevormd van € 800.000 waar we in de jaren 2023 en 2024 uit kunnen putten. Hierbij verwijzen we naar paragraaf 3.1 uit dit voorstel.

lnkomsten De inkomsten in de ontwerpbegroting zijn vooralsnog geïndexeerd met 3%. De komende tijd onderzoeken we in welke mate budgetten verder verhoogd moeten worden om onze structurele gemeentelijke lasten te betalen. Daarbij geven we aan hoe we dat financieel kunnen dekken. Nu al voorsorteren op een lastenverzwaring van de burgers of het schrappen van beleidsprioriteiten vindt uw college te prematuur. We hebben tijd nodig om gedegen onderzoek te doen.

Programma duurzaamheid Niet van toepassing.

Financiën (incl. BTW-effect) Er wordt een structureel sluitende begroting voorgelegd.

Bedrasen xC 1.000

2023

2024

2025

2026

Beqrotinqssaldo

113

536

1.917

315

Bedrijfsvoering Niet van toepassing

Uitvoering Planning Het college zendt de door de raad vastgestelde begroting binnen twee weken na de vaststelling, doch in ieder geval vóór 15 november van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, aan gedeputeerde staten.

Handhaving Niet van toepassing

4

NAASDRIEL Communicatie Niet van toepassing. Evaluatie / controle De gemeenteraad besluit op 3 november over de programmabegroting. De begroting wordt in 2023 uitgevoerd door het college B&W. Het college legt middels de jaarstukken van 2023 veranlwoording af over de uitvoering van de begroting.

Nota van wiþigingen Niet van toepassing.

Bijlagen Niet van toepassing

5