Document · PDF

Voorjaarsnota 2026.pdf

Raadsvergadering 9 juli 2026, gemeente LeusdenBij agendapunt: 5: Raadsvoorstel Voorjaarsnota 20266.595 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Voorjaarsnota 2026

Inhoudsopgave Inleiding ............................................................................................................................... 2 1. Resultaat Voorjaarsnota ................................................................................................. 3 2. Mutaties uitvoering begroting 2026-2029 ...................................................................... 4 3. Investeringskredieten ....................................................................................................16

Voorjaarsnota 2026 Pagina 1

Inleiding Algemeen Hierbij ontvangt u de Voorjaarsnota 2026. De Voorjaarsnota is bedoeld om de vastgestelde meerjarenbegroting 2026-2029 te actualiseren op autonome ontwikkelingen en tussentijdse college- en raadsbesluiten. Ook worden de uitkomsten van de september- en decembercirculaire verwerkt en worden de maatstaven waarop de algemene uitkering is gebaseerd bijgewerkt naar de standen voor 2026. Resultaat Voorjaarsnota De Voorjaarsnota heeft een nadelig saldo van ruim € 2 miljoen. Voor 2026 leidt dit tot een begrotingspositie van € 2,4 miljoen tekort. Hierbij is ook al een bedrag van € 1,5 miljoen onttrokken aan de algemene reserve. De belangrijkste mutaties zien we in de domeinen Leefomgeving en Samenleving en bij de Algemene dekkingsmiddelen. Domein Leefomgeving In het domein Leefomgeving zien we een negatief saldo van ruim € 1,1 miljoen. Dit betreft voornamelijk de CDOKE middelen1. Deze worden met ingang van 2026 overgeheveld naar de algemene uitkering. Het nadeel binnen dit domein wordt derhalve geheel gecompenseerd als voordeel in de Algemene dekkingsmiddelen. Domein Samenleving Binnen het domein Samenleving zien we een forse stijging van de lasten. De belangrijkste oorzaak is een stijging van de zorgkosten Jeugd en WMO van € 1,4 miljoen en een stijging van de kosten voor de uitvoering van de Participatiewet van € 500.000.

Algemene dekkingsmiddelen Bij de Algemene dekkingsmiddelen hebben we een voordeel van de overheveling van de CDOKE middelen. Toch zien we dat het totale voordeel hier veel minder is. De oorzaak zit in een negatieve bijstelling van de algemene uitkering met bijna € 600.000. Structurele doorwerking en ombuigingen Het tekort in deze Voorjaarsnota werkt ook door in de begroting voor de komende jaren. Het saldo voor de komende jaren is bijna € 4 miljoen negatief. Daarbij is nog geen rekening gehouden met nieuw beleid en wensen/ambities van een nieuwe coalitie. Voor de jaren vanaf 2027 komt het college in de Kadernota 2027 met scenario’s om de begroting sluitend te maken. Leeswijzer Hoofdstuk 1 geeft een totaaloverzicht van het resultaat van de Voorjaarsnota en de actuele begrotingspositie. Hoofdstuk 2 bespreekt per domein de wijzigingen waarbij we op alle mutaties een (korte) toelichting geven. Deze toelichting staat onder de tabel. De technische bij- en aframingen zijn in totaal budgettair neutraal maar geven in de afzonderlijke domeinen soms een saldo. Hoofdstuk 3 geeft een overzicht van de lopende investeringskredieten. Hierdoor vindt er meer sturing plaats op de voortgang van de investeringen in combinatie met de financiële rechtmatigheid vanuit het raadsbesluit. In deze Voorjaarsnota zijn vooral de mutaties in de kredieten relevant.

De bevoegdheid om (aanvullende) investeringskredieten beschikbaar te stellen ligt bij de raad.

1 Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid

Voorjaarsnota 2026 Pagina 2

1. Resultaat Voorjaarsnota Geactualiseerd begrotingsresultaat en resultaat Voorjaarsnota

Bedragen x € 1.000 a.

Resultaat begroting 2026-2029

Vastgestelde begrotingswijzigingen: - Najaarsnota 2025 (december 2025) - Wijkrenovatie Hamersveld nieuw 2025 (december 2025) - Fietsinfrastructuur Hamersveldseweg (december 2025) - Meerjaren onderhoudsplan openbare ruimte (dec. 2025) - Kunstgrasveld Roda '46 (januari 2026) - Act. Uitvoeringsagenda mobiliteit (januari 2026) - Huisvesting ambtelijke organisatie (januari 2026) - Bijdrage VRU Kadernota 2027 (maart 2026) - Dagelijks beheer openbare ruimte (maart 2026)

2026

2027

2028

887,3 887,3

-89,8 -89,8

-874,4 -1003,3 -874,4 -1.003,3

2029

-131,7 0,0 -10,0 -357,0 0,0 0,0 0,0 -34,0 -602,0 -1.134,7

-101,7 -76,7 -76,7 -4,2 -4,2 -4,2 -16,8 -16,8 -16,8 -357,0 -357,0 -357,0 -8,8 -8,8 -8,8 -4,4 -4,4 -4,4 -233,1 -233,1 -233,1 -88,0 0,0 0,0 -602,0 -602,0 -602,0 -1.415,9 -1.302,9 -1.302,9

-247,4

-1.505,7 -2.177,3 -2.306,1

Startpositie voor Voorjaarsnota 2026

Mutaties Voorjaarsnota 2026: - Domein Bestuur - Domein Leefomgeving - Domein Samenleving - Domein Ruimte - Overhead - Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Resultaat Voorjaarsnota 2026

-181,4 -1.158,6 -1.817,4 86,2 -222,5 1.150,7 -2.143,0

-18,0 -18,0 -18,0 -1.120,5 -1.275,8 -1.163,8 -1.889,1 -1.849,1 -1.829,1 76,9 76,9 76,9 80,3 99,3 99,3 639,8 1.193,9 1.209,4 -2.230,6 -1.772,8 -1.625,3

Actuele begrotingspositie 2026-2029

-2.390,4

-3.736,3 -3.950,1 -3.931,4

In deze tabel wordt het geactualiseerd begrotingsresultaat en het resultaat van deze Voorjaarsnota weergegeven. - A: de start wordt gevormd door het resultaat van de begroting 2026- 2029; - B: de raad heeft een aantal begrotingswijzigingen vastgesteld; - C: a + b leidt tot de startpositie voor Voorjaarsnota; - D: de mutaties van deze Voorjaarsnota geven een resultaat; - E: c + d geeft de actuele begrotingspositie.

Voorjaarsnota 2026 Pagina 3

2. Mutaties uitvoering begroting 2026-2029 Domein Bestuur Bedragen x € 1.000 Domein Bestuur 1

Dienstverlening t.b.v. Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (APPA)

Inhuur raadsadviseur/ waarnemend griffier technische bij- en aframingen Mutatie programma voor bestemming Toevoeging aan reserves: Onttrekking aan reserves: Resultaat Voorjaarsnota

krediet

2026

2027

2028

2029

0,0 0,0

-11,0 -43,0

-11,0 0,0

-127,4 -181,4 0,0 0,0 -181,4

-7,0 -18,0 0,0 0,0 -18,0

ad 1 Dienstverlening t.b.v. Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (APPA) De jaarlijkse kosten die betaald moeten worden voor de APPA dienstverlening (Algemene pensioen- en uitkeringswet politieke ambtsdragers) zijn niet in de begroting opgenomen. Hiervoor worden met name de actuariële waarde berekeningen opgesteld van de pensioenverplichting die we als gemeente hebben ten aanzien van de (gewezen) wethouders. ad 2 Inhuur raadsadviseur/ waarnemend griffier In het voorjaar 2026 is bij de griffie tijdelijk ingehuurd in verband met de ontstane vacature voor de raadsadviseur en vanwege ziekteverlof.

Voorjaarsnota 2026 Pagina 4

Domein Leefomgeving Bedragen x € 1.000 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Domein Leefomgeving Verhuizing maatschappelijke instellingen naar De Blijhof Aankoop Kooikersgracht 11 De Nieuwe Korf Onkruidbestrijding overwoekerende soorten Implementatiekosten vastgoedinformatiesysteem Extra bijdrage aan VVE Antares CDOKÉ van SPUK naar algemene uitkering (DU) Subsidieregeling VvE aanpak

krediet

2026

2027

2028

2029

0,0 -735,4

6,5 -9,3 0,0 0,0 0,0 -70,7

6,5 -9,3 0,0 0,0 0,0 -8,0

-1.032,0

-1.056,0

-1.272,0

-1.226,0

Beëindiging inzamelen oud papier verenigingen Krediet IKC Hoefijzer 18

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -403,3

42,5 -9,3 0,0 -50,0 -16,1 -100,5 0,0 0,0 0,0

0,0 -6,0 -14,4

0,0 -4,0 -14,4

0,0 -2,0 -14,4

Jaarlijkse bijstelling onderhoudsbudgetten n.a.v. Woningbouwplanning

0,0

9,0

7,0

73,0

technische bij- en aframingen Mutatie programma voor bestemming Toevoeging aan reserves: Onttrekking aan reserves: Resultaat Voorjaarsnota

-2.700,0

115,7

0,0

-1.049,7

-1.140,9

-1.294,2

-1.180,2

0,0 -108,9

0,0 20,4

0,0 18,4

0,0 16,4

-1.158,6

-1.120,5

-1.275,8

-1.163,8

ad 1 Verhuizing maatschappelijke instellingen naar De Blijhof Omdat het pand aan de Hoefijzer 18 weer wordt ingericht als schoolgebouw zijn enkele maatschappelijke instanties verhuisd naar de Lisidunalaan 2 (De Blijhof). Voor de begroting betekent dit verschuiving van lasten tussen de verschillende panden. Voor het domein Leefomgeving levert dit een financieel voordeel op. In het domein samenleving ontstaat een nadeel van ca. € 18.000 per jaar. ad 2 Aankoop Kooikersgracht 11 Via de Raadsinformatiebrief van 3 maart 2026 bent u geïnformeerd over de aankoop van de Kooikersgracht 11. In de brief is vermeld dat de financiële consequenties worden verwerkt in de Voorjaarsnota. Vanuit leegstandbeheer wordt voorzien in inkomsten uit deze locatie. Deze inkomsten dekken de exploitatielasten en een deel van de kapitaallasten (rente en afschrijvingen). De gederfde rente bedraagt jaarlijks ca. € 15.000 en is verantwoord onder algemene dekkingsmiddelen. ad 3 De Nieuwe Korf In de raadsvergadering van januari heeft de gemeenteraad ingestemd met 2 voorbereidingskredieten ad € 1,35 miljoen. Het gaat om de voorbereiding van het cultuurhuis met horeca en leisure/bowling en de voorbereiding van een nieuwe sporthal. De gederfde rente van het investeringskrediet bedragen ca. € 58.000 op jaarbasis. In de eerste jaren is nog maar een deel van dit bedrag uitgegeven.

Daardoor is de gederfde rente in 2026 en 2027 lager. Dit wordt verantwoord onder algemene dekkingsmiddelen. ad 4 Onkruidbestrijding overwoekerende soorten Door de stikstofneerslag ontstaat een stikstofrijke bodem, waardoor stikstofminnende planten als bramen, brandnetels en riet explosief woekeren. Hierdoor neemt de biodiversiteit van insecten af door gebrek aan voedsel en ontstaat schade aan struikbeplantingen. Door een gerichte structurele aanpak (extra maaien en verwijderen) kunnen de stikstofminnende planten op een aanvaardbaar niveau gehouden worden. Voor 2026 is hiermee in de begroting geen rekening gehouden en leidt dit tot extra kosten ad € 50.000. In de Kadernota is voor een structurele aanpak, nieuw beleid aangevraagd voor het jaar 2027 en verder.

Voorjaarsnota 2026 Pagina 5

ad 5 Implementatiekosten vastgoedinformatiesysteem Voor het te vervangen softwaresysteem van het team Vastgoed zijn éénmalige implementatiekosten ad € 16.100 nodig. Dit is nodig voor de training van de key-users én de begeleiding bij de implementatie van het systeem. Binnen het huidige budget is geen ruimte om dit te bekostigen. ad 6 Extra bijdrage VvE Antares VvE Antares is met de komst van een nieuwe VvE-beheerder (sinds vorig jaar) doorgelicht. Begrotingen en MJOP zijn geactualiseerd. Dit levert een structurele aanpassing van de eigenaarsbijdrage op met € 6.500 in 2026 oplopend tot € 8.000 in 2027 en verder). Daarnaast heeft de VVE op 23-3-2026 besloten tot noodzakelijke vervanging van de gevelbekleding. Dit was niet begroot en hiervoor zijn in het verleden binnen de VvE geen middelen gereserveerd. Dit vraagt om een extra uitgave in de jaren 2026 en 2027 (respectievelijk € 94.000 en € 62.700). ad 7 Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid (CDOKÉ) van SPUK naar algemene uitkering (DU) CDOKÉ is een regeling die gemeenten ondersteunt bij het versterken van de uitvoeringscapaciteit voor het realiseren van klimaat- en energiebeleid. Met ingang van 2026 vervalt de CDOKÉ als specifieke uitkering (SPUK) en wordt deze via de algemene uitkering/doeluitkering verstrekt.

Dit betekent dat de middelen structureel worden afgeraamd op taakveld 7.4 (Milieu) en bijgeraamd op taakveld 0.7 (Uitkeringen gemeentefonds). ad 8 Subsidieregeling VvE aanpak Het college heeft een subsidieregeling vastgesteld waarbij eigenaar-bewoners van slecht geïsoleerde appartementen binnen een VvE kunnen worden ondersteund. De subsidie wordt gedekt uit de Specifieke Uitkering Lokale Aanpak Isolatie (collegebesluit d.d. 24 februari 2026/ 294343). ad 9 Beëindiging inzamelen oud papier verenigingen Het faciliteren van verenigingen bij het inzamelen van oud papier wordt beëindigd. Aan de verenigingen is een afbouwregeling aangeboden ter compensatie van de vergoeding die vervalt (collegebesluit d.d. 7 april 2026 / 280780). ad 10 Krediet IKC Hoefijzer 18 De oorspronkelijke beschikking voor de verbouwing was gebaseerd op normbedragen 2024. Conform de Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Leusden 2015 worden deze normbedragen geïndexeerd naar prijspeil 2026 op basis van de VNG‑normen. Dit leidt nu tot een verhoging van de oorspronkelijke beschikking en dus ook van het investeringskrediet met € 403.300. De hieruit voortvloeiende kapitaallasten worden gedekt door een jaarlijkse onttrekking van € 14.400 aan de reserve onderwijshuisvesting. ad 11 Jaarlijkse bijstelling onderhoudsbudgetten n.a.v.

bijgestelde woningbouwplanning Dit betreft de jaarlijkse bijstelling van onderhoudsbudgetten in de begroting naar aanleiding van de actualisatie van de woningbouwplanning. De budgetten voor het jaarlijks onderhoud en de budgetten van groot onderhoud worden verhoogd of verlaagd zodat zij in de pas lopen met de nieuwe woningbouwplanning.

Voorjaarsnota 2026 Pagina 6

Domein Samenleving Bedragen x € 1.000 Domein Samenleving 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Ontwikkeling zorgkosten Sociaal Domein Uitvoering Participatiewet Leerlingenvervoer Subsidie Bemoeizorg Subsidie Stichting Lariks Cultuurprogramma 2024-2028 Uitvoeren transformatieplan Samen Sterker Eemland Zorgadministratie Jeugd en WMO Amersfoort Verhuizing maatschappelijke instellingen naar De Blijhof technische bij- en aframingen Mutatie programma voor bestemming Toevoeging aan reserves: Onttrekking aan reserves: Resultaat Voorjaarsnota

krediet 2026 2027 2028 2029 0,0 -1.397,0 -1.397,0 -1.397,0 -1.397,0 0,0 -446,1 -542,1 -502,1 -502,1 0,0 106,0 106,0 106,0 106,0 0,0 -13,0 -13,0 -13,0 -13,0 0,0 -47,0 -37,0 -37,0 -37,0 0,0 0,0 0,0 0,0 20,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -64,2 -64,2 -64,2 -64,2 0,0 -17,8 -17,8 -17,8 -17,8 51,7

76,0

-1.827,4

-1.889,1

-1.849,1

-1.829,1

0,0 10,0

0,0 0,0

-1.817,4

-1.889,1

-1.849,1

-1.829,1

ad 1 Ontwikkeling zorgkosten Jeugd en WMO De zorgkosten voor Jeugd en WMO zijn in 2024 en 2025 sterk gestegen. In de meerjarenbegroting is het zorgbudget 2026 geïndexeerd met 7% (2% volume en 5% Overheidsbijdrage in de Arbeidskostenontwikkeling (OVA)/Nederlandse Zorgautoriteit (NZA) index). Met name de prijscomponent binnen de jeugdzorg is sneller gestegen dan in de begroting is voorzien. Voor de WMO geldt juist dat het aantal cliënten fors is toegenomen. In het kader van realistisch ramen is een structurele bijstelling van het budget noodzakelijk. Het voorstel is om de zorgbudgetten voor WMO en Jeugd, op basis van de rekeningcijfers 2025- en rekening houdend met een op onderdelen aanvullende kostenstijging van 3% in 2026, bij te stellen. Voor de Huishoudelijke Hulp is, gelet op de werkelijke kostenontwikkeling, rekening gehouden met een hogere budgetbijstelling. Daarnaast moet op basis van de feitelijk geconstateerde kostenstijgingen Jeugd en WMO de in de begroting opgenomen taakstelling minder beschikken meer begeleiden structureel worden afgeboekt waarmee een budgettair nadeel van € 400.000 ontstaat. Tot slot kunnen de in de begroting gereserveerde middelen voor het opvangen van volumestijgingen in de zorg voor de jaarschijf 2026 ad € 540.000 als (gedeeltelijke) dekking worden aangewend.

Op basis van bovenstaande moet de begroting als volgt worden bijgesteld: (bedragen x € 1.000)

Ontwikkeling zorgkosten SD (ZIN) Rek. 2023 Rek. 2024 Rek.2025 2023-2025 Begr.2026 Begr. 2026 bijstelling % primitief actueel VJN 2026 Jeugd

8.337

9.791

10.701

28,4%

9.732

10.901

-1.169,0

WMO, begeleiding/ dagbest.

1.929

2.263

2.734

41,7%

2.548

2.816

-268,0

WMO, Wonen/Rollen/Vervoer

868

685

745

-14,2%

725

WMO, Huishoudelijke Hulp

1.868

2.207

2.498

33,7%

2.570

2.670

-100,0

Totaal zorgkosten

13.002

14.946

16.678

28,3%

15.575

17.112

-1.537,0

Minder beschikken meer begeleiden

-400

-400,0

Stelpost kostenstijgingen SD

540

540,0

15.715

17.112,0

-1.397,0

budgettair resultaat voorjaarsnota

Voorjaarsnota 2026 Pagina 7

Bij de Jeugdzorg is met name de stijging van het aandeel van Leusden binnen de regio in de taakgerichte financiering bij MetMaya de oorzaak (stijging van 8,72% naar 10,06% in 2025). De stijging zit hem niet in het volume deel (het totaal aantal kinderen in zorg is ten opzichte van 2024 zelfs gedaald) maar in de ontwikkeling van de prijscomponent. Op dit moment loopt er een regionaal onderzoek naar de ontwikkeling van het p-deel bij MetMaya en vindt er een evaluatie plaats over de huidige contractuele afspraken met MetMaya. Over de uitkomsten daarvan zullen wij u nader informeren. Voor de WMO geldt vooral dat sinds 2023 een trendbreuk is te zien en de effecten van de dubbele vergrijzing in Leusden ook financieel zichtbaar worden in de zin van hogere aantallen en kosten. De toenemende zorgkosten vragen nadrukkelijk aandacht. ad 2 Uitvoering Participatiewet Algemene bijstand Tot nu is de beleidslijn in Leusden dat de lasten en baten voor de algemene bijstand per saldo budgettair neutraal in de begroting worden geraamd. In de praktijk zien we dat dit uitgangspunt sinds 2022 niet meer houdbaar is. We hebben de laatste jaren via de Najaarsnota de raming van de bijstandslasten steeds incidenteel moeten verhogen.

De rijksbijdrage voor de bijstand; Bundeling van Uitkeringen Inkomensvoorzieningen aan Gemeenten (BUIG) neemt wel gestaag toe, maar de bijstandslasten stijgen in Leusden harder. Ook voor 2026 voorzien we dat de BUIG niet alle uitkeringslasten zal dekken. Op basis van een prognose liggen de bijstandslasten in 2026 € 500.000 hoger ten opzichte van de raming terwijl de rijksbijdrage (BUIG) stijgt met € 307.900. Per saldo ontstaat een nadeel van € 192.100. Omdat Leusden voor een deel in het historische verdeelmodel van de BUIG valt, wordt vanaf 2028 (jaar t+2) een deel gecompenseerd op basis van de werkelijk gemaakte kosten. In overleg met de gemeente Amersfoort, die de taken voor Leusden uitvoert, zal met behulp van de beschikbare instrumenten actiever moeten worden gestuurd op uitstroom. Armoedebeleid De kosten voor armoedebeleid zijn de laatste jaren fors toegenomen. Het gaat dan onder meer om de kosten voor bijzondere bijstand, schuldhulpverlening en regelingen als de individuele inkomenstoeslag, eerste woninginrichting en bewindsvoering. De budgetten zijn tot nu toe steeds incidenteel via de Najaarsnota bijgeraamd. In de begroting is een budget van € 856.900 geraamd terwijl de kosten in 2025 € 1.200.000 bedroegen. Voorgesteld wordt, om rekening houdend met een besparing op de collectieve ziektekostenverzekering, het budget voor armoedebestrijding met € 150.000 te verhogen.

Arbeidsparticipatie De kosten voor zowel de uitvoering als de inzet van instrumenten zijn gestegen. Hierbij spelen de volgende factoren een rol: - Het gestegen volume van de bijstand; - De groter wordende groep inwoners (incl. inburgeringsplichtigen) die met job-coaching aan het werk is;

Voorjaarsnota 2026 Pagina 8

De versterkte (structurele) inzet voor inburgering. In het collegevoorstel herpositionering inburgeringstaken (juni 2024) en in de Kadernota 2026 was dit incidenteel geregeld voor de jaren 2024 en 2025, en gedeeltelijk voor 2026. De structurele gevolgen zijn verwerkt in deze Voorjaarsnota. De meerkosten voor de inzet van instrumenten bedraagt € 50.000. De meerkosten voor de structurele inzet van arbeidsintegratie (incl. inburgering) bedragen per saldo € 54.000 in 2026 (via Nieuw Beleid 2026 is al €96.000 beschikbaar gesteld) en €150.000 voor 2027 en verder. ad 3 Leerlingenvervoer Op basis van een actuele prognose van het huidig aantal kinderen in vervoer en de verstrekte vergoedingen voor eigen vervoer dan wel openbaar vervoer, kan de raming voor Leerlingenvervoer op basis van het lopende schooljaar 2025-2026 structureel worden verlaagd met € 106.000. ad 4 Subsidie Bemoeizorg De landelijke trend van een toenemend aantal mensen met complexe problematiek die zorg mijden is ook in Leusden zichtbaar. Om de (ongevraagde) hulp aan deze mensen te kunnen blijven bieden met als doel de situatie voor deze mensen te verbeteren, is het noodzakelijk om de bijdrage aan GGZ Centraal te verhogen met structureel € 13.000. De gevraagde inzet is ook ter voorkoming van overlast in de openbare omgeving en voorkomen van crisissituaties (collegebesluit dd. 2 december 2025 / 280503).

ad 5 Stichting Lariks Het college heeft besloten om structureel € 37.000 beschikbaar te stellen voor het aanstellen van een Functionaris Gegevensbescherming en een privacy officer bij Stichting Lariks. Daarnaast is een eenmalig bedrag van € 10.000 nodig voor training van personeel op het gebied van security awareness en inrichting van een kwaliteitsmanagementsysteem. Deze investeringen zijn noodzakelijk om als organisatie te kunnen voldoen aan de wettelijke eisen rondom informatieveiligheid (collegebesluit dd. 16 december 2025 / 239389). ad 6 Cultuurprogramma 2024-2028 Om uitvoering te kunnen geven aan het cultuurprogramma 2026 wordt de inzet van de cultuurmakelaar tijdelijk uitgebreid. De meerkosten bedragen € 10.000 en kunnen worden bekostigd vanuit het restant activiteitenbudget 2025 dat is overgeheveld naar 2026 (collegebesluit dd. 10 februari 2026 / 286212). Het cultuurprogramma is gedekt vanuit de incidentele ruimte nieuw beleid en loopt t/m 2028. Het in de begroting geraamde werkbudget van € 20.000 komt vanaf 2029 te vervallen. ad 7 Transformatieplan Samen Sterker Eemland Leusden is samen met andere gemeenten onderdeel van het netwerk Samen Sterker Eemland (SSE). Voor uitvoering van projecten stelt het Rijk regionale SPUK-middelen beschikbaar. De gemeente Amersfoort beheert, als centrumgemeente, deze middelen.

Leusden kan vanuit deze middelen een pilot artrose (€ 50.000 in 2026 en 2027) uitvoeren en een brugfunctionaris Sociaal verwijzen aanstellen (€ 97.725 in 2026 en € 134.935 in 2027). De middelen worden via een projectsubsidie aan Lariks beschikbaar gesteld. Per saldo heeft dit geen budgettair effect (collegebesluit dd. 17 maart 2026 / 301927). ad 8 Zorgadministratie Jeugd en WMO In de Najaarsnota ’25 is € 90.000 eenmalig bijgeraamd voor de uitvoering van de zorgadministratie Jeugd en WMO. Oorzaak is een hoger aantal afgegeven beschikkingen WMO en een te lage inschatting van het aantal te verwerken datameldingen bij de overgang van de administratie van SDO naar Amersfoort. In deze Voorjaarsnota wordt een structureel bedrag van € 64.200 bijgeraamd voor de jaren 2026 en verder op basis van de door gemeente Amersfoort afgegeven begroting zorgadministratie 2026. ad 9 Verhuizing maatschappelijke instellingen naar de Blijhof Zoals vermeld in het domein Leefomgeving zijn enkele maatschappelijke instellingen verhuisd van de Hoefijzer 18 naar de Lisidunalaan 2 (De Blijhof). Omdat de huurlasten op de Lisidunalaan voor de gebruikers iets hoger zijn dan op de Hoefijzer heeft dit gevolgen voor de bijdrage van de gemeente aan deze instellingen.

Voorjaarsnota 2026 Pagina 9

Domein Ruimte Bedragen x € 1.000 1 2 3 4 5 6

Domein Ruimte De Nieuwe Korf NMKA Ontmoetingspaviljoen Merkversterking Grebbelinie Verlaging budget beheer Geo-informatie Implementatie Omgevingswet Visie toekomstbestendig Maximaplein technische bij- en aframingen Mutatie programma voor bestemming Toevoeging aan reserves: Onttrekking aan reserves: Resultaat Voorjaarsnota

krediet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

2026 -300,0 -17,5 -5,5 16,0 87,0 -17,6

2027 0,0 0,0 0,0 16,0 0,0 0,0

2028 0,0 0,0 0,0 16,0 0,0 0,0

2029 0,0 0,0 0,0 16,0 0,0 0,0

-54,8 -292,4 0,0 378,6 86,2

60,9 76,9 0,0 0,0 76,9

ad 1 De Nieuwe Korf In de raadsvergadering van januari heeft de gemeenteraad ingestemd met budget voor gebiedsontwikkeling voor De Nieuwe Korf en visievorming voor het Burgemeester Buiningpark en Jan Banninkpark. Het gaat om een budget van € 150.000 voor elk van beide onderwerpen. In het raadsvoorstel is opgenomen om het budget voor gebiedsontwikkeling voor De Nieuwe Korf op te nemen als voorbereidingskrediet. Bij nader inzien is het binnen de wettelijke kaders niet mogelijk om de geplande activiteiten onder te brengen in een voorbereidingskrediet. Daarom hebben we er een budget van gemaakt. Dekking van deze kosten komt vanuit een eenmalige onttrekking aan de algemene reserve. ad 2 Ontmoetingspaviljoen bij Nationaal Monument Kamp Amersfoort (NMKA) De Stichting Nationaal Kamp Amersfoort heeft een aanvraag ingediend voor een bijdrage in de kosten voor de realisatie van een ontmoetingspaviljoen op het terrein van het kamp. Dit paviljoen is noodzakelijk om groepen te kunnen ontvangen in een passende ruimte. De gemeente draagt € 17.500 bij en de dekking van deze kosten komt uit een eenmalige onttrekking aan de algemene reserve (collegebesluit d.d. 17 maart 2026/ 300989). ad 3 Merkversterking Grebbelinie Voor de periode 2026–2029 is via de Regio Deal Foodvalley een subsidie van € 200.000 toegekend aan het project Merkversterking Grebbelinie.

Hiermee is er een kans ontstaan voor Leusden om voor een relatief klein bedrag (€ 5.500 per jaar) in 2026 bij te dragen aan de ontwikkeling en zichtbaarheid van de Grebbelinie als toeristisch-recreatief totaalproduct. De dekking van deze kosten komt uit een eenmalige onttrekking aan de algemene reserve (collegebesluit d.d. 7 april 2026 /305729). ad 4 Verlagen budget Geo-processen Door optimalisatie van Geo-processen en de effecten van doorlopen aanbestedingen kan het reguliere budget voor het beheer van Geo informatie verlaagd worden met € 16.000 per jaar. ad 5 Implementatie Omgevingswet (budgettair neutraal) De invoering van deze wet is een langlopend proces en duurt tot en met 2031. Beschikbaar implementatiebudget dat overblijft wordt daarom telkens naar een volgend jaar doorgeschoven. Bij de Najaarsnota 2025 is echter te veel budget overgeheveld naar 2026 waardoor we in de Jaarrekening 2025 een overschrijding van de kosten hebben van € 87.000 en de onttrekking aan de reserve daardoor ook € 87.000 hoger werd. Via de Voorjaarsnota 2026 worden nu het functionele budget 2026 en de onttrekking aan de reserve met aangewezen bestemming hierop met hetzelfde bedrag aangepast.

Voorjaarsnota 2026 Pagina 10

ad 6 Visie toekomstbestendig Maximaplein Er zijn incidenteel extra kosten gemaakt voor de organisatie van bewonersparticipatie, aanvullende werkzaamheden door adviseurs en extra inzet rond bijeenkomsten en presentaties. De kosten hiervan ad. € 17.600 worden onttrokken aan de algemene reserve.

Voorjaarsnota 2026 Pagina 11

Overhead Bedragen x € 1.000 1 2

Overhead eHRM systeem IT Audit

3 4 5 6 7

Personeelsbudgetten aframen DVO salarisadministratie Zaaksysteem Archiefkosten Raadsinformatiesysteem technische bij- en aframingen Mutatie programma voor bestemming Toevoeging aan reserves: Onttrekking aan reserves: Resultaat Voorjaarsnota

krediet 0,0

2026 -212,2

2027 0,0

2028 0,0

2029 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

-70,0 184,2 -80,0 0,0 45,0 -68,2

0,0 184,2 -19,0 0,0 45,0 0,0

0,0 184,2 0,0 0,0 45,0 0,0

-358,7 -559,9 0,0 337,4 -222,5

-129,9 80,3 0,0 0,0 80,3

-129,9 99,3 0,0 0,0 99,3

ad 1 E-HRM systeem Na het doorlopen van een Europees aanbestedingstraject is per 1 januari 2027 een overeenkomst gesloten voor de implementatie en het gebruik van nieuwe E-HRM & salarisverwerkingssoftware. De jaarlijkse kosten bedragen € 27.150 en passen binnen het hiervoor beschikbare jaarlijkse softwarebudget. De implementatie vindt plaats in 2026, zodat het systeem per 1 januari 2027 live kan gaan. De eenmalige implementatiekosten voor de inbreng van de softwareleverancier zijn € 62.200. Daarnaast is voor het implementatie- en verandertraject ook externe expertise nodig waarvoor de kosten worden geraamd op € 150.000. De totale eenmalige kosten bedragen daarmee € 212.200. Deze worden gedekt door een eenmalige onttrekking aan de algemene reserve (collegebesluit d.d. 6 januari 2026/ 270071). ad 2 IT Audit Met de invoering van de Cyberbeveiligingswet (Cbw, NIS2) wordt de verantwoordelijkheid voor cyberweerbaarheid bij organisaties en hun bestuurders neergelegd. Daarom wordt een IT-audit uitgevoerd door een extern bureau, zodat inzicht wordt verkregen in de mate waarin de gemeente al invulling geeft aan de Cbw (NIS2) en tevens de vervolgstappen kunnen worden bepaald. Voor de audit wordt € 50.000 beschikbaar gesteld. De inzet van een inhuurmedewerker om de benodigde data te verzamelen kost € 20.000.

De incidentele kosten van € 70.000 worden gedekt door een eenmalige onttrekking aan de algemene reserve (collegebesluit d.d. 3 februari 2026/295501). ad 3 Personeelsbudgetten De salariskosten worden geraamd op het maximum van de betreffende salarisschaal vermeerderd met een gemiddeld bedrag voor overige personeelskosten (reiskosten, overwerk en piket, aan- en verkoop verlof, beloningsdifferentiatie en stagevergoeding). In de begroting zijn deze personeelsbudgetten tevens afzonderlijk geraamd onder de overhead. Dit resulteerde ook in de Jaarrekening 2025 in een voordelig resultaat. Bij de Voorjaarsnota 2026 wordt nu het structurele effect bijgesteld. ad 4 DVO salarisadministratie In 2025 is een DVO (dienstverleningsovereenkomst) afgesloten met de gemeente Nijkerk voor het gebruik van het E-HRM systeem en de verwerking van de salarisadministratie. Deze DVO loopt tot 1-2-2027. De kosten van deze tijdelijke dienstverlening zijn hoger dan de kosten van de gezamenlijke dienstverlening tijdens de BLNPperiode, mede door het vervallen van eerder schaalvoordeel. Daarnaast is er sprake van extra kosten als gevolg van personele wijzigingen, waardoor de gemeente Nijkerk moet inhuren om de continuïteit van de werkzaamheden te waarborgen. Deze inhuur is duurder dan interne capaciteit en wordt doorberekend. In 2027 is sprake van een maand dubbele kosten.

De extra kosten van de DVO voor 2026 worden geraamd op € 80.000 en voor 2027 op € 19.000.

Voorjaarsnota 2026 Pagina 12

ad 5 Zaaksysteem We hebben ervoor gekozen het zaaksysteem niet meer zelf aan te schaffen, maar als online dienst af te nemen (SaaS: software via een abonnement). Daardoor vindt een verschuiving plaats van kapitaallasten (investeringen) naar exploitatielasten (jaarlijkse kosten). Van de begrote kapitaallasten (€ 60.880) wordt € 45.440 structureel gebruikt voor de jaarlijkse kosten van het zaaksysteem. Het restant gaat terug naar het budget voor informatiserings- en automatiseringssoftware (collegebesluit d.d. 24 februari 2026/ 222581). ad 6 Archiefkosten Uit een nadere analyse blijkt dat het jaarlijkse budget in 2025 abusievelijk dubbel is bijgeraamd. De begroting wordt daarom structureel met € 45.000 naar beneden bijgesteld. ad 7 Raadsinformatiesysteem Na het doorlopen van een aanbestedingstraject is recent een overeenkomst gesloten voor de implementatie en het gebruik van een nieuw raadsinformatiesysteem. De implementatie vindt plaats in 2026. De kosten hiervoor bedragen € 55.200. De opzegdatum van het oude contract is niet gelijk aan de ingangsdatum van het nieuwe contract. Daardoor ontstaat in 2026 een overlap van € 13.000 aan jaarlijkse kosten. Dit leidt tot een totaalbedrag van € 68.200 aan extra eenmalige kosten in 2026, welke worden gedekt door een eenmalige bijdrage van de algemene reserve (collegebesluit d.d. 14 april 2026/252604).

Voorjaarsnota 2026 Pagina 13

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Bedragen x € 1.000 1 2 3 4 5 6

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Algemene Uitkering Rente Salariskosten non-actief CDOKÉ van SPUK naar algemene uitkering (DU) Bijstellen raming OZB Bijdrage aan GBLT

krediet 0,0 0,0 0,0

2026 -583,5 58,3 0,0

2027 -591,7 67,3 40,0

2028 -308,1 112,7 40,0

2029 -148,0 112,7 40,0

0,0 1.247,1 1.056,0 1.272,0 1.226,0 0,0 41,2 48,2 55,3 -40,3 0,0 14,0 20,0 22,0 19,0

technische bij- en aframingen Mutatie programma voor bestemming Toevoeging aan reserves: Onttrekking aan reserves: Resultaat Voorjaarsnota

373,6 1.150,7 0,0 0,0 1.150,7

0,0 0,0 0,0 639,8 1.193,9 1.209,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 639,8 1.193,9 1.209,4

ad 1 Algemene Uitkering In deze Voorjaarsnota zijn de budgettaire gevolgen van de september- en de decembercirculaire 2025 voor de jaarschijven 2026 en verder verwerkt. Daarnaast heeft er op basis van de meest actuele gegevens een bijstelling van de maatstaven plaatsgevonden (Meerjarige prognose inwoners/woningen, aantal bijstand cliënten, en actuele data uit de verzamelstaat van het gemeentefonds) die een effect op de omvang van de Algemene Uitkering hebben. De actualisering van de WOZ-waarden leidt per saldo tot een nadeel in deze Voorjaarsnota omdat de waardeontwikkeling in Leusden hoger ligt ten opzichte van het landelijke gemiddelde. Als laatste moet de te verwachten bate vanuit het Btw-compensatiefonds neerwaarts worden bijgesteld als gevolg van de afrekening over 2025. De gevolgen zijn als volgt te specificeren: (bedragen x € 1.000)

2026

2027

2028

2029

2030

Effect septembercirculaire 2025

-118,9

-194,5

-245,2

-295,0

Effect decembercirculaire 2025

40,0

Actualisering eenheden verdeelmaatstaven Alg. Uitk.

-318,6

-211,2

123,1

333,0

329,2

Bijstellen ruimte onder plafond Btw compensatiefonds

-186,0

Totaal

-583,5

-591,7

-308,1

-148,0

-151,8

ad 2 Rente De rente wordt op een paar punten bijgesteld. • De ontvangen rente op de bij de SVN uitstaande bedragen (duurzaamheids- en startersleningen) is in de praktijk hoger dan tot nu toe geraamd. • Door recente ontwikkelingen, met name bij de hoogte van de middelen in de Schatkist (de centrale rekening bij het Rijk waar gemeenten hun overtollige geld moeten aanhouden), is het nodig de raming van de rente-inkomsten uit de Schatkist aan te passen. • Daarnaast ramen we de rentederving als gevolg van de grootste recente investeringen (verwerving Kooikersgracht, voorbereidingskredieten De Nieuwe Korf en Burgemeester Buining park). Daarmee neemt het volume van de aanwezige liquide middelen weer af. (bedragen x € 1.000)

2026

2027

2028

Rente SVN leningen

35,0

2029 35,0

Rente schatkist

58,0

85,0

150,0

Rentederving investeringen

-34,7

-52,7

-72,3

Totaal

58,3

67,3

112,7

Voorjaarsnota 2026 Pagina 14

ad 3 Salariskosten non-actief De salariskosten die samenhangen met non-actief personeel vervallen per 1-1-2027. ad 4 Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid (CDOKÉ) van SPUK naar algemene uitkering (DU) Zie Leefomgeving ad 7. Een bedrag van € 1.032.000 wordt budgettair neutraal verschoven. Hiernaast wordt in 2026 € 215.062 extra ontvangen voor o.a. de wijk Alandsbeek. Omdat dit laatste bedrag al was opgenomen in het uitgavenbudget ontstaat in het jaar 2026 hiervoor een budgettair voordeel. ad 5 Bijstelling raming OZB De raming van de onroerendezaakbelasting is bijgesteld aan de hand van de geactualiseerde woningbouwprognose. ad 6 Bijdrage aan GBLT De deelnemersbijdrage van gemeente Leusden daalt, vooral omdat GBLT minder vergoedingen voor proceskosten aan no cure no pay-bureaus hoeft uit te keren voor de WOZ-bezwaren en -beroepen die door deze bureaus worden ingediend. Het verdienmodel om zoveel mogelijk bezwaar te maken is onder druk komen te staan nu de wetgever de hoogte van de proceskostenvergoedingen in veel gevallen met driekwart heeft verlaagd.

Voorjaarsnota 2026 Pagina 15

3. Investeringskredieten Mutatie VJN 2026

Uitgaven 2026

Restant 2026 Toelichting afwijkingen en bijzonderheden

Startbudget

(rest)budget 2026

7001003 Ipads raad-2026(K)

32.500

39.486

-6.986

7001006 Stoelen raadszaal Huis van Leusden - 2025(K)

50.000

7003009 Kooikersgracht 11-2025 (K)

-735.424

735.425

7003010 Voorber kred De Nieuwe Korf-De Smidse 2025

1.350.000

7004034 Wifi- en netwerkinfrastructuur - 2026(K)

147.600

71.974

75.626

7004037 Monitoren, toetsenborden en muizen - 2023(K)

96.300

7004054 AV middelen discussiesysteem Raadzaal - 2025(K)

65.790

38.547

40.864

-2.317

7004065 Auto medewerker gebouwenbeheer - Nieuw Beleid 2025

30.000

24.143

5.858

7004067 Uitbreiding Milieustraat tgv aanpassing BOR

646.449

579.164

6.936

572.228

7004076 Huisvesting-bouwkundige aanpassingen (25jr) - 2025(K)

482.500

22.188

460.312

7004077 Huisvesting - meubilair/aanpas.instal (15 jr) 2026(K)

740.000

13.819

726.181

7004078 Huisvesting - overige aanpassingen (8 jr) 2026(K)

107.500

1.555.000

50.000

6.714

50.000

-230.516

22.407

-252.923 uitgaven worden gedekt vanuit exploitatiebijdrages van projectontwikkelaars

33.522

239.923

Krediet

Omschrijving

7021045 Herinrichting Burg. de Beaufortweg - 2024(K) 7021076 Princenhof – deelgebied 3 Larikslaan Oost - 2023(K)

1 Kredietaanvraag in deze voorjaarsnota onder Programma Leefomgeving punt 2. 0 1.350.000 Kredietaanvraag in deze voorjaarsnota onder Programma Leefomgeving punt 3.

43.286

323.445

273.445

1.623.300

1.528.886

7021093 Herinrichting kruispunt Postlaan-H'veldseweg-2023(K)

50.000

22.375

3.020

7021095 Kwaliteitsimpuls fietsroute Langesteeg - 2023(K)

10.000

3.852

7021096 Verbetering fietsinfrastr. H'veldseweg H'hof-2023(K)

50.000

29.416

720

28.696

7021097 Herinrichting Postweg - 2023(K)

558.500

482.136

8.274

473.862

7021098 Herinrichting Dissel - 2023(K)

450.000

411.136

900

410.236

7021099 Herinrichting Beek-Land-Benedict-Clarenburg - 2023(K)

50.000

36.715

11.435

25.280

7021105 Herinrichting Leusbroekerweg - 2023(K)

190.000

132.411

150

132.261

7021109 Voorb.krediet infrastruct. maatrgl Schuifplan 2025(K)

95.000

7.650

8.530

-880

7021113 VRI Postlaan/Cohensteeg automaten - 2026(K)

41.000

7021114 VRI Postlaan/Cohensteeg installaties - 2026(K)

64.000

7021119 Veegmachine tgv uitbreiding BOR - 2024(K)

250.000

15.000

10.318

4.682

7021091 Herinrichting Maanweg - 2023(K) 7021092 Herinrichting van de Hamersveldseweg - 2025(K)

-398.966 1.927.852 19.355

Voorjaarsnota 2026 Pagina 16

Startbudget

(rest)budget 2026

7021124 Wijkrenovatie Hamersveld-Nieuw fase 1 - 2025(K)

372.000

250.774

8.344

242.430

7021128 Aanpassing wegen bij Hoefijzer 18 - 2025(K)

80.000

7021129 Camerasysteem Hamersveldseweg Zuid - 2025(K)

18.000

7021130 Infrastructurele aanpassingen Mobiliteit - 2026(K)

175.000

7021131 Onderhoud en inrichting Lockhorsterweg - 2026(K)

352.000

3.570

348.430

7021132 Borstelmachine - 2026(K)

95.000

85.500

9.500

7021133 Wavemachine - 2026(K)

235.000

7021134 Handwavemachine - 2026(K)

50.000

7021135 Bestelbus - 2026(K)

70.000

7021136 Aanhanger bestelbus - 2026(K)

5.000

7042006 Voorbereidingskosten ruimtelijke projecten 2018(K)

375.000

247.735

7.331

240.404

7042018 Voorb.krediet IKC Het Hoefijzer onderwijskndg 2024(K)

Krediet

Omschrijving

Mutatie VJN 2026

Uitgaven 2026

Restant 2026 Toelichting afwijkingen en bijzonderheden

3.544.192

3.292.856

7052020 Beachveld Burg. Buining Park - 2025

45.000

40.510

7052023 Roda kunstgrasveld veld 5 - 2026(K)

730.000

7.489

722.511

403.300

82.227 3.613.929 Bijstelling krediet onder Programma Leefomgeving punt 10.

7052024 Voorber. Krediet 2e sporthal BBP- Bavoortseweg - 2026

7057020 Vervanging speelvoorziening incl ondergrond - 2026(K)

246.000

32.410

7057023 Inrichten landschapszone Mastenbroek II - 2024(K)

369.060

10.000

648

9.352

7057025 Uitbreiding stalling tbv uitbreiding BOR

182.359

126.476

1.200.000

56.240

-80.634

7061004 Verwerving flexwoningen Buitenplaatsweg - 2026(K)

421.685

7061005 Project Huisvesting – inrichtingskst Lariks 2026(K)

125.000

7072006 Riolering Leusden Zuid-Noord fase 6 Maanweg - 2025(K)

450.000

315.159

19.423

295.736

7072007 Riolering wijkrenovatie H.veld Nieuw Fase 1 - 2025(K)

835.000

7073058 Ondergr. contnr Mulderij-HvL betonput 20 jr - 2025(K)

12.900

7073059 Ondergr. contnr Mulderij-HvL 10 jr - 2025(K)

24.100

7082007 Voorbereidingskrediet Tabaksteeg Zuid 2024(K)

730.000

131.341

25.668

105.673

7082008 Voorbereidingskrediet Achterveld Noordoost

318.025

100.958

38.991

61.967

7061002 Lisidunalaan 2 verbouwing t.b.v. welzijsorganisaties 2024(K)

1.350.000

0 1.350.000 Kredietaanvraag in deze voorjaarsnota onder Programma Leefomgeving punt 3. 213.590

De negatieve uitgave in 2026 komt voort uit boekingen die gedaan zijn in het 136.874 kader van de jaarafsluiting 2025. Het restantkrediet wordt correct weergegeven.

Voorjaarsnota 2026 Pagina 17

Voorjaarsnota 2026

Pagina 18

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeentebestuur.leusden.nl/api/v1/meetings/4392/documents/52245