RV Kadernota 2027-2030.pdf

Raadsvoorstel

Onderwerp Kadernota 2027 - 2030

1. Aanleiding Binnen de bestuurlijke planning & control cyclus wordt de vaststelling van de programmabegroting, jaarlijks in november, voorafgegaan door de behandeling van een kadernota door de raad tijdens het voorjaarsdebat. 2. Wettelijke grondslag Financiële verordening artikel 2 en artikel 4. 3. Beoogd effect/ bestuurlijk kader De raad stelt kaders vast voor de programmabegroting 2027 en geeft hiermee invulling aan zijn kaderstellende rol. 4. Deadline Voorjaarsdebat d.d. 9 juli 2026. 5. Voorstel 1. Het nieuw beleid vaststellen en de bijbehorende budgetten beschikbaar stellen via de begroting 2027 (bedragen x € 1.000) FTE

S/I

2027

2028

2029

2030

Programma bestuur Raadspagina Leusderkrant Totaal programma bestuur

S

-20

-20

-20

-20

-20

-20

-20

-20

S

-50

-50

-50

-50

0,00

Programma leefomgeving Zware en woekerende onkruiden in plantsoenen agv stikstof Adviseur onderwijshuisvesting

0,30

S

-33

-33

-33

-33

Adviseur vastgoed

0,22

S

-26

-26

-26

-26

Adviseur duurzame leefomgeving

0,22

S

-26

-26

-26

-26

Technisch beleidsadviseur milieu

0,44

S

-49

-49

-49

-49

I

20

0

0

0

-164

-184

-184

-184

Dekking incidenteel vanuit algemene reserve Totaal programma leefomgeving

Onderwerp:

Kadernota 2027 - 2030

1,18

Zaaknummer: 309983 Pagina 1 van 5

FTE

S/I

2027

2028

2029

2030

Programma samenleving Projecten sociale basis

S

-44

-140

-140

-140

Lariks

S

-20

-20

-20

-20

I

-50

-50

0

0

I

-35

-35

0

0

Buddy2buddy Regievoerder inburgering

0,20

S

-19

-19

-19

-19

Ondersteuning leerplicht

0,60

S

-45

-45

-45

-45

I

115

115

0

0

-98

-194

-224

-224

35

0

0

0

35

0

0

0

Dekking incidenteel vanuit algemene reserve Totaal programma samenleving

0,80

Programma ruimte Dekking incidenteel vanuit algemene reserve Totaal programma ruimte

I 0,00

Overhead Functioneel beheerder ICT

1,00

S

-103

-103

-103

-103

Participatieadviseur

0,67

S

-75

-75

-75

-75

Totaal overhead

1,67

-178

-178

-178

-178

Totaal

3,65

-425

-576

-606

-606

2. De ‘Kaders begroting 2027’ vaststellen. 3. Het saldo van de kadernota voor de begroting 2027 sluitend maken door het nemen van de volgende maatregelen: a. Vanuit de algemene reserve een bedrag van € 1,9 miljoen in te zetten. b. De opbrengsten uit de onroerendezaakbelasting (OZB) te verhogen met € 2.261.000 (exclusief de reguliere indexering). 6. Argumenten 1.1 Door het nieuw beleid speelt het college in op actuele ontwikkelingen en noodzakelijke intensiveringen. In de kadernota is een toelichting gegeven op deze actuele ontwikkelingen. 2.1

De raad stelt kaders vast voor de programmabegroting 2027-2030. Om de programmabegroting op te stellen stelt de raad kaders vast met betrekking tot de indexering en de programma indeling van de begroting.

3.1

De maatregelen zorgen voor een sluitende begroting 2027 De begroting 2027 moet op grond van artikel 189 van de Gemeentewet ‘structureel’ in evenwicht zijn. Dit houdt in dat de structurele lasten worden gedekt met structurele baten. De provincie toetst hierbij of de begroting 2027 structureel sluitend is. De genoemde maatregelen zorgen voor een structureel begrotingsevenwicht. 3a1. De inzet van de algemene reserve draagt bij aan het begrotingsevenwicht voor 2027 De inzet van de algemene reserve is één van de maatregelen die bijdragen aan het begrotingsevenwicht voor 2027.

Onderwerp:

Kadernota 2027 - 2030

Zaaknummer: 309983 Pagina 2 van 5

3a.2 Inzet van de algemene reserve ter dekking van een begrotingstekort is toegestaan Door aangepaste regelgeving is het onder voorwaarden mogelijk om een deel van de algemene reserve (max 10% van het surplus) in te zetten als dekking voor het begrotingstekort. 3a.3 Onze algemene reserve is op peil Door positieve jaarrekeningresultaten van de afgelopen jaren is de algemene reserve gegroeid. Met deze maatregel worden deze middelen ingezet ten behoeve van de samenleving. 3b.1 Verhoging van de OZB draagt bij aan het begrotingsevenwicht 2027. 3b.2 Met de verhoging van de OZB verkleinen we het meerjarig tekort. Ook voor de jaren na 2027 is er sprake van een begrotingstekort. Deze maatregelen zorgen voor een verbetering van het structureel begrotingssaldo voor 2028 en verder. 3b.3 Een hogere OZB sluit beter aan bij het voorzieningenniveau in Leusden. Het voorzieningenniveau is hoog en de algemene uitkering voor Leusden wordt meer dan gemiddeld gekort door de hoge WOZ-waarden. Toch behoren de gemiddelde woonlasten in gemeente Leusden tot de laagste in de provincie Utrecht. 7. Alternatieve scenario’s De begroting voor 2027 kan ook structureel sluitend worden gemaakt door een andere verdeling van de maatregelen. Deze zijn beschreven in de kadernota. 8. Risico’s Ontwikkelingen tussen de kadernota en de begroting kunnen het begrotingssaldo nog doen veranderen.

Het meest concrete risico is de verder de doorvoering van de herverdeling gemeentefonds. De algemene reserve dient als buffer voor risico’s en wordt gebruikt om incidentele uitgaven te dekken. Inzet van de algemene reserve kan er (op termijn) voor zorgen dat hiervoor te weinig middelen beschikbaar zijn. 9. Vervolg De vastgestelde kaders worden verwerkt in de programmabegroting 2027. In november 2026 stelt de raad deze programmabegroting vast en kan dan op grond van zijn controlerende rol nagaan of de kaders goed zijn verwerkt. 10. Evaluatie N.v.t.

11. Inkoopadvies N.v.t. 12. Advies van HR N.v.t. 13. Advies ICT N.v.t. 14. Juridisch advies N.v.t. Onderwerp:

Kadernota 2027 - 2030

Zaaknummer: 309983 Pagina 3 van 5

15. Advies informatieveiligheid en privacy N.v.t. 16. Financieel advies (kosten en dekking) De voorstellen leiden tot een begroting die voldoet aan de eisen vanuit het Gemeenschappelijk Toezichtskader voor repressief toezicht. 17. Advies communicatie Na vaststelling van de Kadernota 2027 – 2030 versturen we een persbericht met daarin de belangrijkste onderwerpen en financiële keuzes helder opgesomd. Ook wordt de Kadernota op ons Intranet (intern) en op de gemeentewebsite Leusden.nl (extern) beschikbaar gesteld

18. Intergemeentelijke samenwerking N.v.t. 19. Global Goals ☐

Goal 01

Einde aan Armoede

☐

Goal 02

Einde aan honger, zorgen voor voedselzekerheid en duurzame landbouw

☐

Goal 03

Gezondheidszorg voor iedereen

☐

Goal 04

Inclusief, gelijkwaardig en goed onderwijs voor iedereen

☐

Goal 05

Gelijke rechten voor mannen en vrouwen en empowerment van vrouwen en meisjes

☐

Goal 06

Schoon water en sanitaire voorzieningen voor iedereen

☐

Goal 07

Toegang tot betaalbare en duurzame energie

☐

Goal 08

Inclusieve economische groei, werkgelegenheid en fatsoenlijk werk voor iedereen

☐

Goal 09

Infrastructuur voor duurzame industrie

☐

Goal 10

Verminderen van ongelijkheid binnen en tussen landen

☐

Goal 11

Maak steden en dorpen inclusief, veilig, veerkrachtig en duurzaam

☐

Goal 12

Duurzame consumptie en productie

☐

Goal 13

Aanpak van klimaatverandering

☐

Goal 14

Beschermen en duurzaam gebruik van oceanen en zeeën

☐

Goal 15

Beschermen en duurzaam gebruik van ecosystemen, bossen en biodiversiteit

■

Goal 16

Bevorderen van veiligheid, publieke diensten en recht voor iedereen

Onderwerp:

Kadernota 2027 - 2030

Zaaknummer: 309983 Pagina 4 van 5

☐

Goal 17

Versterken van mondiaal partnerschap en coherent beleid voor duurzame ontwikkeling

20. Klimaatadaptatie N.v.t. 21. Inwonerbetrokkenheid/ Burgerparticipatie N.v.t. 22. Bijlagen Kadernota 2027 – 2030. Het college van de gemeente Leusden, ValidSigned door Bjørn van den Brink op 03-06-2026

R.B. van den Brink directeur secretaris

Onderwerp:

Kadernota 2027 - 2030

ValidSigned door Gerolf Bouwmeester op 04-06-2026

G.J. Bouwmeester burgemeester

Zaaknummer: 309983 Pagina 5 van 5