RV Jaarstukken Gemeente Leusden 2025.pdf

Raadsvoorstel

Onderwerp Jaarstukken Gemeente Leusden 2025 1. Aanleiding Met het aanbieden van de jaarstukken legt het college verantwoording af over het gevoerde bestuur over het voorbije jaar. De jaarstukken vormen het laatste onderdeel van de jaarlijkse planning- en controlcyclus. 2. Wettelijke grondslag Op grond van artikel 200 van de Gemeentewet zendt het college het jaarverslag en de vastgestelde jaarrekening in ieder geval voor 15 juli van het jaar, volgend op het begrotingsjaar, aan Gedeputeerde Staten. Het vaststellen is de bevoegdheid van de raad. De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. 3. Beoogd effect/ bestuurlijk kader De Jaarstukken 2025 voor de wettelijke datum van 15 juli 2026 vaststellen en het college decharge te verlenen voor het gevoerde beleid en beheer. 4. Deadline Na vaststelling door de raad dient volgens art. 200 van de Gemeentewet de programmarekening uiterlijk op 15 juli van het jaar volgend op het rekeningjaar aan de provincie te worden gezonden. Daarnaast is inzending voor 15 juli naar het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) noodzakelijk in verband met de Single Information Single Audit (SiSa). In de bijlagen bij de jaarstukken is de betreffende verantwoordingsinformatie opgenomen.

De jaarstukken worden via het CBS naar de diverse ministeries verzonden, waarmee de uitvoering van de specifieke uitkeringen wordt verantwoord. De specifieke uitkeringen, die de gemeente ontvangen heeft, kunnen op basis hiervan afgerekend worden zonder dat hiervoor nog een aparte accountantsverklaringen nodig zijn. Het niet voldoen aan deze termijn van aanlevering van de SiSa leidt ertoe dat de bevoorschotting van de algemene uitkering uit het gemeentefonds (tijdelijk) wordt stopgezet.

Onderwerp:

Jaarstukken Gemeente Leusden 2025

Zaaknummer: 299137 Pagina 1 van 5

5. Voorstel 1. De jaarstukken 2025 van de gemeente Leusden vaststellen 2. Het resultaat van het grondbedrijf ad € 1.498.000 inclusief de nog te ontvangen vennootschapsbelasting, storten in de algemene reserve grondbedrijf 3. Incidentele middelen beschikbaar stellen voor besteding en/of bestemming in 2026 (overhevelingen € 375.000) • Gebiedssamenwerking A tot Z € 10.000 • Restant CUP adviseurs vastgoed € 46.000 • Restant fonds samenlevingsinitiatieven € 22.000 • Verbeteren dienstverlening armoedeschulden € 25.000 • Restant cultuurnota t.b.v. inzet cultuurmakelaar € 10.000 • Middelen Beleidskader Sociaal Domein 2023-2027 € 86.000 • Onderwijsachterstandenmiddelen € 50.000 • Uitvoering SMP (soortenmanagementplan) € 16.000 • Inrichting Rx Mission € 33.000 • Consultancy Topdesk en Recoveryplan BCM € 35.000 • Implementatie HR 21 € 32.000 • Nieuwe website € 10 .000 Totaal € 375.000 4. 5. 6.

Een bedrag van € 183.000 toevoegen aan de algemene bestemmingsreserve met aangewezen bestemming Een bedrag van € 16.000 toevoegen aan de reserve gebiedsoverstijgende voorzieningen Het restant voordelig resultaat van € 765.000 storten in de algemene reserve.

6. Argumenten 1. Het is een wettelijke plicht van de raad. Volgens de Gemeentewet (artikel 197 tot en met 201) is de raad verplicht om voor 15 juli de jaarstukken vast te stellen en deze samen met een controleverklaring te verstrekken aan Gedeputeerde Staten van Utrecht. 3.1 Beschikbaar stellen van middelen voor besteding in 2026 om niet uitgevoerde zaken alsnog uit te voeren. Voorgesteld wordt om een bedrag van € 375.000 beschikbaar te stellen voor besteding in 2026. In 2026 worden deze zaken alsnog uitgevoerd. Onder het hoofdstuk Aanbieding worden deze zaken toegelicht. Bij de decembercirculaire 2025 zijn middelen beschikbaar gesteld die niet meer in 2025 besteed konden worden voor een totaalbedrag van € 113.000. Voorgesteld wordt deze middelen via resultaatbestemming alsnog beschikbaar te stellen voor besteding in 2026. Daarnaast is € 70.000 ontvangen als subsidie voor realisatie stimulans betaalbare woningen. Ook hier wordt voorgesteld dit via resultaatbestemming beschikbaar te stellen voor besteding in 2026. Van de ontvangen middelen in het kader van anterieure overeenkomsten ad € 16.000 wordt voorgesteld dit toe te voegen aan de reserve gebiedsoverstijgende middelen. Voorgesteld wordt het resterende rekeningoverschot van € 765.000 in de algemene reserve te storten. Onderwerp:

Jaarstukken Gemeente Leusden 2025

Zaaknummer: 299137 Pagina 2 van 5

7. Alternatieve scenario’s Niet van toepassing 8. Risico’s Verantwoordingsproces Op grond van artikel 200 van de Gemeentewet zendt het college het jaarverslag en de vastgestelde jaarrekening in ieder geval voor 15 juli van het jaar, volgend op het begrotingsjaar, aan Gedeputeerde Staten. Voorts moet op grond van de Financiële Verhoudingswet voor 15 juli de jaarrekening en Sisa-bijlage naar het CBS. Als de jaarrekening met controleverklaring en accountantsrapport niet vóór 15 juli aan Gedeputeerde Staten en het CBS worden gezonden, kan dit leiden tot financiële sancties zoals het opschorten van gemeentefondsbetalingen en kortingen op specifieke uitkeringen van het volgende begrotingsjaar. Overige risico’s In de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing wordt nader ingegaan op alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. 9. Vervolg Verantwoordingsproces & controleverklaring Het rapport van bevindingen en de controleverklaring van de accountant zal naar verwachting eind juni afgegeven gaan worden. Het rapport van bevindingen en de controleverklaring zal op het moment dat deze beschikbaar zijn, separaat aan de raad worden toegezonden. 10. Evaluatie Niet van toepassing

11. Inkoopadvies Niet van toepassing 12. Advies van HR Niet van toepassing 13. Advies ICT Niet van toepassing 14. Juridisch advies Niet van toepassing 15. Financieel advies (kosten en dekking) Niet van toepassing 16. Advies communicatie Niet van toepassing Onderwerp:

Jaarstukken Gemeente Leusden 2025

Zaaknummer: 299137 Pagina 3 van 5

17. Intergemeentelijke samenwerking Niet van toepassing 18. Global Goals ☐

Goal 01

Einde aan Armoede

☐

Goal 02

Einde aan honger, zorgen voor voedselzekerheid en duurzame landbouw

☐

Goal 03

Gezondheidszorg voor iedereen

☐

Goal 04

Inclusief, gelijkwaardig en goed onderwijs voor iedereen

☐

Goal 05

Gelijke rechten voor mannen en vrouwen en empowerment van vrouwen en meisjes

☐

Goal 06

Schoon water en sanitaire voorzieningen voor iedereen

☐

Goal 07

Toegang tot betaalbare en duurzame energie

☐

Goal 08

Inclusieve economische groei, werkgelegenheid en fatsoenlijk werk voor iedereen

☐

Goal 09

Infrastructuur voor duurzame industrie

☐

Goal 10

Verminderen van ongelijkheid binnen en tussen landen

☐

Goal 11

Maak steden en dorpen inclusief, veilig, veerkrachtig en duurzaam

☐

Goal 12

Duurzame consumptie en productie

☐

Goal 13

Aanpak van klimaatverandering

☐

Goal 14

Beschermen en duurzaam gebruik van oceanen en zeeën

☐

Goal 15

Beschermen en duurzaam gebruik van ecosystemen, bossen en biodiversiteit

■

Goal 16

Bevorderen van veiligheid, publieke diensten en recht voor iedereen

☐

Goal 17

Versterken van mondiaal partnerschap en coherent beleid voor duurzame ontwikkeling

19. Klimaatadaptatie Niet van toepassing 20. Inwonerbetrokkenheid/ Burgerparticipatie Niet van toepassing 21. Bijlagen 1. Jaarstukken 2025 Onderwerp:

Jaarstukken Gemeente Leusden 2025

Zaaknummer: 299137 Pagina 4 van 5

2. Begrotingswijziging 2026-1021

Het college van de gemeente Leusden,

ValidSigned door Bjørn van den Brink op 01-06-2026

R.B. van den Brink directeur secretaris

Onderwerp:

Jaarstukken Gemeente Leusden 2025

ValidSigned door Gerolf Bouwmeester op 01-06-2026

G.J. Bouwmeester burgemeester

Zaaknummer: 299137 Pagina 5 van 5