Raadsvoorstel en -besluit Begrotingswijziging april 2025 GETEKEND

Raadsvoorstel Datum collegevergadering: 1 april 2025 Portefeuillehouder: Wubbo Tempel Behandelend team: Financieel Beleid en Advies Zaaknummer: 1809084 Onderwerp Begrotingswijziging april 2025

Gevraagd raadsbesluit: 1. De volgende wijzigingen op de begroting 2025 vast te stellen: Autorisatie tabel 2025

Lasten/

Primitieve

Vastgestelde

Huidige

Begroting na

begrotingswijziging

Baten

begroting

wijzigingen

wijziging

wijziging

Lasten Baten Lasten Baten Saldo

3.114 664 4.394 138 - 6.706

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo

9.586 690 8.361 7.875 8.441 11.146 - 6.677

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Saldo

3.889 1.162 3.726 1.140 3.907 919 300 53 - 8.548

-175 7 34

Basishulp

Lasten Baten Lasten

3.294 680 1.636

49 15 -20

3.343 695 1.616

Individuele hulp

Baten Lasten

101 39.932

10 1.120

111 41.052

Baten Lasten Baten Saldo

9.926 927 634 - 34.449

923 2.063 2.108 -156

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten

13.675 339 692 70.649 4

416 -6 -1 137

Lasten Baten Saldo

3.165 3.191 56.643

222 2.848 2.342

26

3.387 6.039 59.012

264

269

33

565

Bestuur en veiligheid

Bestuur Veiligheid

3.574 664 4.505 118 - 7.296

460 111 - 19 -590

Ruimtelijk domein

Openbare ruimte en verkeer Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Afval, riolering en begraven

273 60 886 -14 203

20 5

-1.316

-15

9.880 755 9.247 7.861 8.644 11.146 - 8.007

Maatschappelijk domein Sport en recreatie Cultuur

Onderwijs Economie

55

158 -1 -25

-12

-30

3.714 1.168 3.815 1.140 4.065 918 275 53 - 8.589

Sociaal domein

Preventie

Opvang en inburgering

51

51

10.900 2.990 2.742 - 34.553

Middelen

Overhead Algemene dekkingsmiddelen Vennootschapsbelasting Stelposten

-4 -30

14.091 330 661 70.785 4

Resultaat en bestemming Resultaat en bestemming

Totaal

Aanleiding In de notitie begrotingsafwijkingen is bepaald hoe moet worden omgegaan met zich voordoende begrotingsoverschrijdingen. De begroting heeft meerdere begrotingsniveaus en ieder niveau correspondeert met een autorisatieniveau. Bij overschrijdingen op programma- en beleidsthema niveau dient de raad de begroting op dat punt te wijzigen. Daarnaast heeft de raad als enig orgaan de bevoegdheid om over mutaties in de reserves te beslissen en beschikbaar gestelde investeringskredieten te wijzigen. Mutaties onder € 10.000 op bestaand beleid worden niet toegelicht aan de raad. Voor het college is op een lager niveau een rol weggelegd. Het college kan wijzigingen vaststellen die in ieder geval geen invloed hebben op het lasten- en batenniveau van een programma of beleidsthema.

De spelregels voor (structurele) begrotingsruimte en aanpassing van de begroting liggen vast in de financiële verordening (20 april 2023) en notitie begrotingsafwijkingen (14 oktober 2021). Ontwikkeling saldo begroting Het verloop van de begrotingsuitkomsten voor het jaar 2025 ziet er als volgt uit:

Verloop saldo

Begroting

2025

Saldo primitieve begroting

Begrotingswijziging december 2024

236

Begrotingswijziging februari 2025 Huidige begrotingsw^^^^

33

Saldo begroting 2025

565

33

1. Structurele begrotingsruimte Om de structurele begrotingsruimte te kunnen bepalen is per begrotingspost vastgesteld of het incidentele dan wel structurele lasten/baten betreft. Voor het overige geldt dat het structurele of incidentele karakter van een raming samenhangt met de betreffende begrotingspost. Als die betrekking heeft op structurele taken, dan zijn de baten en lasten in principe ook structureel, inclusief fluctuaties. Dat leidt er soms toe dat op het oog eenmalige afwijkingen toch moeten worden meegenomen in de berekening van de structurele begrotingsruimte. Hieronder zijn het structurele resultaat en de wijzigingen daarop over het jaar 2025 weergegeven:

Structurele begrotingsruimte

Begroting

(structureel saldo primitieve begroting

2025 1.999

Begrotingswijziging december 2024

322

Begrotingswijziging februari 2025

33 33

Huidige begrotingsw^^^^ Structureel saldo begroting 2025

2.387

2 van 6

2. Begrotingswijziging per onderwerp inclusief toelichtingen

Programma 1 Bestuur en veiligheid Bestuur Veiligheid Programma 2 Ruimtelijk domein

__________

Lasten Lasten

Algemene dekkingsmiddelen Hart van Krim pen

I

5

-20

N

Lasten Lasten

Baten Baten

Lasten Lasten

Baten Baten

_____

Budgetneutraal

-55

N

_________ Baten

Lasten

Iv Budgetneutraal

-8

-3

25|

V

_____

Baten Baten Baten

Lasten Lasten Lasten V V

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

IN

I

| Budgetneutraal

|V

|

|V

Saldo begroting 2025 na wijziging

53 -2

54 -2

55 -2

57 -2

-4

-4

-4

-4

53

49

47

43

565

- 3.292

- 3.945

-4.908

30 Baten

Lasten

Resultaatbestemming

Begrotingswijziging april 2025

Baten

Lasten

Openbare ruimte en verkeer Schade VRI Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Afval, riolering en begraven Programma 3 Maatschappelijk domein

Sport en recreatie Cultuur Hart van Krimpen Onderwijs Overig Economie Hart van Krimpen Programma 4 Sociaal domein Preventie Basishulp Individuele hulp DUVO 2025 Overig Opvang en inburgering Middelen Overhead Overig

Baten Baten

-20

Bestuur en Veiligheid - Bestuur Na het aanbieden van de laatste begrotingswijziging voor het begrotingsjaar 2024 zijn de actuariële waarde berekeningen voor de pensioenvoorziening (oud)wethouders beschikbaar gekomen. Op basis van die berekening moet de pensioenvoorziening in de jaarrekening 2024 met € 150.000 worden bijgesteld.

Ruimtelijk domein - Openbare ruimte en verkeer Schade VRI Betreft kosten vanwege schadeherstel aan VRI, in totaal € 20.263. De schade onder andere aan het hoogteportaal bij de wisselstrook moet in verband met de veiligheid zo snel mogelijk worden hersteld. Vanwege lopende onderzoeken weten we (nog) niet of alle kosten verhaald kunnen worden op derden. Voorlopig nemen we slechts het deel van de baten in de begroting op (€5.263), dat in ieder geval wel verhaald worden. Grondexploitaties Via het MPG worden vanwege het actualiseren van de grondexploitaties besluiten voorgesteld die impact hebben op het boekjaar 2024 en waarmee in de begroting na wijzigingen geen rekening werd gehouden. Dit betreft de gebruikelijke gang van zaken omdat de hercalculatie van de grondexploitaties slechts eenmaal per jaar plaatsvindt, vanwege de

3 van 6

complexiteit en omvang van de bijbehorende werkzaamheden. De voorgestelde verwerkingen in 2024 betreffen mutaties in verliesvoorzieningen en een winstneming. Bovendien is sprake van mutaties in de reserve Grondexploitatie en de reserve Opvang en Asiel. Alle voorgestelde mutaties zijn in lijn met de afspraken die over de financiële verwerking van grondexploitaties met uw raad gemaakt zijn. Conform de afspraken die zijn vastgelegd in bijlage 3 bij de begrotingswijziging van december 2024 melden wij deze afwijkingen voorafgaand aan het aanbieden van de jaarrekening. Daarmee zijn de overschrijdingen van de lasten acceptabel in de rechtmatigheidsverantwoording en afwijkingen op de baten en onderschrijdingen van de lasten rechtmatig, voor zover deze voortvloeien uit de besluiten bij het MPG 2025. Maatschappelijk domein - Cultuur Hart van Krimpen In het bestuursakkoord ‘Samen verschillend’ is opgenomen dat we onderzoeken of functies van de Tuyter kunnen worden ondergebracht in het kantoorgebouw aan het Raadhuisplein. In de begroting hebben wij als speerpunt opgenomen om aan Raadhuisplein 4 een nieuwe vestiging van de bibliotheek te realiseren met ruimere openingstijden met bemande uren.

Recent hebben wij uw raad in een raadsinformatiebrief over de stand van zaken geïnformeerd. De begroting voor de komende periode ziet er als volgt uit: 1. Businesscase Raadhuisplein 4 2. Consequenties exploitatie De Tuyter 3. Tekenwerk openbare ruimte 4. Onvoorzien 5. Cofinanciering ‘Talentvolle gemeenten’ TOTAAL

17.500 12.500 10.000 10.000 25.000 75.000

Voor de posten 3, 4 en 5 hebben wij dekking binnen bestaande budgetten gevonden. Voor de posten 1 en 2 zetten wij - deels - de decentralisatie-uitkering (groot €100.000,-) in die wij eerder van het Rijk hebben ontvangen in het kader van de zorgplicht die naar verwachting in 2026 in werking zal treden.

Het kabinet wil het bibliotheeknetwerk én de samenwerking tussen bibliotheken, kinderopvang, onderwijs, gemeenten en maatschappelijke organisaties versterken. Ons speerpunt anticipeert daarop. Maatschappelijk domein - Economie Hart van Krimpen Vanuit het budget voor economische zaken wordt € 25.000 ingezet voor Hart van Krimpen, onderdeel Cofinanciering Talentvolle gemeenten. Verdere toelichting is te vinden onder Cultuur.

Sociaal domein - Individuele hulp Afboeken taakstelling jeugdzorg Vooruitlopend op juridische aanscherpingen is in 2024 gestart met aanscherpingen in het proces die binnen de huidige wet en verordening passen. Deze acties hebben in 2024 al geleid tot een forse besparing. We zien dit ook terug in het resultaat 2024 van de GRJR. Er wordt een voorlopig voordelig resultaat 2024 van € 766.000 gepresenteerd voor onze gemeente, waarvan naar verwachting een groot deel structureel van aard is. Dit is echter mede afhankelijk van de ontwikkelingen omtrent de uitgaven in het 1e kwartaal 2025.

4 van 6

De acties zullen er in ieder geval voor zorgen dat de taakstelling van € 425.000 voor het jaar 2025 en verder wordt gerealiseerd. Het structurele effect is dermate zeker dat wij u in deze begrotingswijzing voorstellen om de nog openstaande taakstelling van € 425.000 af te boeken. Uiterlijk in de kadernota 2026 wordt nader bepaald met welk structureel effect rekening kan worden gehouden.

DUVO 2025 De gemeente Rotterdam ontvangt als centrumgemeente de bijdrage voorVrouwenopvang. Omdat Vrouwenopvang onderdeel is van Veilig thuis en via de begroting van de GRJR in rekening wordt gebracht bij de deelnemende gemeenten, ontvangen de deelnemende gemeenten hiervoor de compensatie van Rotterdam. Hierdoor zijn de inkomsten en uitgaven budgetneutraal voor onze gemeente. Omdat de lasten al in de bijdrage aan de GRJR verwerkt zijn is in deze begrotingswijziging sprake van een voordeel. 3. Reservemutaties Overzicht reserves

1-1-2025

Mutaties 2025 1-1-2026 Mutaties 2026

1-1-2027 Mutaties 2027

Algemene reserves Algemene Dienst Grondexploitatie Vrije reserve Begrotingstekorten Totaal algemene reserves

8.561 4.935 507 7.000 21.002

-1.400 -505 959 -947

7.161 4.430 1.465 7.000 20.055

Bestemmingsreserves Nog uit te voeren werkzaamheden Eneco Overrente Maatschappelijke voorzieningen Maatschappelijk nut buitenruimte Energiearmoede Opvang ontheemden/asielzoekers Hart van Krimpen Fonds - Krimpen ontmoet! 750-jaar Krimpen Totaal bestemmingsreserves

883 8.703 1.063 4.438 9.394 729 1.088 1.000 985 300 28.584

-883 -654 -164 -875 1.385 -

-106 -146 -111 1117

-1.676

0 8.049 900 3.563 10.779 200 1.088 1.000 500 300 26.378

755

0 7.943 754 3.452 11.895 200 1.088 1.000 500 300 27.133

Kapitaallastenreserves Totaal Kapitaallastenreserves

12.895|

-535|

12.360|

-622|

o'

-

Egalisatiereserves Reiniging Riolering Omgevingsvergunningen Totaal egalisatiereserves Totaal reserves

-485 -

443 519 962

572 572

0 443 1.091 1.534

63.442

-2.586

60.328

-

1-1-2028

Mutaties 2028 1-1-2029

7.161 5.603 910 7.000 20.673

-300 -239 -539

7.161 5.303 671 7.000 20.134

-

777

0 7.943 608 3.432 12.839 200 1.088 1.000 500 300 27.910

372

0 7.943 462 3.432 13.357 200 1.088 1.000 500 300 28.282

11.738|

-622|

11.116|

-622|

10.494

-

-112 -112

0 443 979 1.422

216 216

0 443 1.195 1.638

0 0 -375 -375

0 443 820 1.263

-430

59.898

1.439

61.338

-1.164

60.174

-164 -287 -450

-

7.161 4.266 1.179 7.000 19.605

-

1.337 -269 -

1.068

-

-146 -21 943

-146 518 -

Bovenstaande tabel betreft de stand van de reserves na verwerking van de mutaties in de aan u voorgelegde begrotingswijziging.

4. Rechtmatigheid Er zijn geen nieuwe ontwikkelingen over rechtmatigheid te melden sinds de vorige begrotingswijziging.

5 van 6

_H Gemeenteraad | Krimpen aan den IJssel

Raadsbesluit Onderwerp Begrotingswijziging april 2025

De raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel; Besluit, na het lezen van het voorstel van burgemeester en wethouders van 1 april 2025, om: De volgende wijzigingen op de begroting 2025 vast te stellen: Autorisatie tabel 2025 begrotingswijziging Bestuur en veiligheid

Lasten/ Baten

Besluur

Lasten Baten Lasten

Primitieve begroting

Vastgestelde wijzigingen

Begroting na wijziging

Huidige wijziging

3.114 664 4.394 138

460

3 574| 664

111 -19

4 505 118

- 6.706

-590

-7.296

9.586 690 8.361

273 60 886 -14 203

Saldo

7.875 8.441 11.146 - 6.677

Lasten Baten Lasten Baten

3.889 1.162 3.726 1.140

-175 7 34

Lasten Baten Lasten

3.907 919 300

158 -1

Baten Saldo

53 -8.548

-12

Preventie

Lasten Baten

3.294 680

49 15

3343 695

Basishulp

Lasten

1.636

-20

Individuele hulp

Baten Lasten

101 39.932

10 1.1201

Balen

9.926

923

51

1.616 111 41.052 10.900I

Lasten Baten Saldo

927 634, -34.449

2 063 2.108' -1561

51

2 990 2 742 - 34.553

Lasten

13.675

416

Baten Lasten Baten Lasten

339 692 70.649 4

-6 -1 137

Veiligheid

Balen Saldo

Ruimtelijk domein Openbare ruimte en verkeer

Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening Afval. riolering en begraven

Lasten Baten Lasten Baten

Lasten Baten

-1.316

20 5

9.880 755 9.247 7.861 8 644 11.146

-15

- 8.007

Maatschappelijk domein Sporten recreatie Cultuur

Onderwijs Economie

55

3.714 1.168 3.815 1.140

-25

4065 918 275

-30

53 -8.589

Sociaal domein

Opvang en inburgering

Middelen Overhead Algemene dekkmgsm iddelen

Vennootschapsbelasting Stelposten

14091

-4 -30

330 661 70 785 4

Baten Lasten Baten

Resultaat en bestemming Resultaat en bestemming

Totaal

Lasten

3.165

222

Baten Saldo

3.191 56.643

2848 2.342

26]

6 039 59.012

264

269

33

565

3.387

Dit besloot de raad van de gemeente Krimpen aan den IJssel in zijn openbare vergadering van 24 april 2025. voorzitti

mr. H.D,

plaatsvervangend griffier

'esterdü

M. Keimpema-Schouten

6 van 6