2025-42 RV D25.338286 RA 2e begrotingswijziging RUD D25.338286 2e begrotingswijziging RUD.DOCX 1

*Z02A350A483* Zaaknummer Documentnummer

Z25.025168 D25.338286

Raadsadvies Onderwerp

2e begrotingswijziging RUD Zeeland 2025

Advies

Beeldvormende behandeling

1. Een positieve zienswijze in te dienen over de 2e begrotingswijziging 2025 van de RUD Zeeland; 2. De RUD Zeeland daarbij te verzoeken om in het vervolg bij iedere begrotingswijzigingen: a. Zorg te dragen voor goede financiële informatie waardoor de financiële gevolgen per onderdeel en per deelnemer inzichtelijk is; b. De begeleidingscommissie te raadplegen en in staat te stellen een advies uit te brengen. -

Oordeelsvormende behandeling

11 november 2025

Besluitvormende behandeling

25 november 2025

Portefeuillehouder

S.A. Mackintosh

Datum collegevergadering

21 oktober 2025

Aantal bijlagen

5

Documentnummers v/d bijlagen

D25.338296; D25.338297; D25.338298; D25.338605; D25.338605

Samenvatting De RUD Zeeland heeft een verzoek tot zienswijze ingediend voor de 2e begrotingswijziging 2025. Deze wijziging is noodzakelijk vanwege de ingroei en implementatie van extra bedrijven en een gewijzigde verdeling van de bodemtaken. Een gedeelte van de bodemtaken verschuift namelijk van de provincie naar de gemeenten. Deze wijzigingen leiden per saldo tot een toename van onze bijdrage aan de RUD Zeeland. We adviseren in te stemmen met deze begrotingswijziging, omdat de toename gerechtvaardigd is en enkel het gevolg is van onvermijdelijke ontwikkelingen.

1

Advies 1. Een positieve zienswijze in te dienen over de 2e begrotingswijziging 2025 van de RUD Zeeland; 2. De RUD Zeeland daarbij te verzoeken om in het vervolg bij iedere begrotingswijzigingen: a. Zorg te dragen voor goede financiële informatie waardoor de financiële gevolgen per onderdeel en per deelnemer inzichtelijk is; b. De begeleidingscommissie te raadplegen en in staat te stellen een advies uit te brengen. Inleiding: waar gaat het over? De 2e begrotingswijziging 2025 van de RUD Zeeland vloeit voort uit een aangepaste Jaarplan 2025. De wijziging is te verklaren door een uitbreiding van basistaken van de RUD Zeeland en overdracht van bodemtaken van de provincie naar de gemeenten. De uitbreiding van de basistaken vloeit voort uit het feit dat enkele deelnemers bij de start van de RUD Zeeland niet alle taken overgedragen hadden, maar in eigen beheer bleven uitvoeren. Met het in werking treden van de Omgevingswet moeten deze taken verplicht worden ondergebracht bij de RUD Zeeland. Hierdoor worden er dus extra taken, met bijbehorende kosten, uitgevoerd worden door deze gemeenschappelijke regeling. Deze extra kosten worden via een interne verdeelsleutel doorberekend aan alle deelnemers. Voor de gemeente Kapelle is deze mutatie voordelig, omdat door ons geen extra meer moeten worden overgedragen.

Zodoende onstaan voor ons geen extra kosten, maar wordt de overhead nu omgeslagen over een groter takenpakket. Uit de voortgangsrapportage blijkt dat er een tekort onstaat van € 2,3 miljoen, door vooral de verschuivingen van bodemtaken van de provincie naar de gemeenten en dat deze kosten hoger uitvallen dan initieel begroot. Ook zijn extra taken die buiten de taakstelling “warme overdracht bodem 2025” vallen, maar zijn opgenomen in het vastgestelde Jaarplan 2025, hoger uitgevallen dan begroot. Per saldo nemen de kosten voor de gemeente Kapelle toe. De voortgangsrapportage is in een eerder stadium voorgelegd aan de begeleidingscommissie (BC). De BC heeft geadviseerd de financiële effecten van voortgangsrapportage met een wijziging van de begroting en een zienswijzeprocedure te verwerken. Vervolgens is de BC niet meer betrokken en hebben zij dus geen advies meer kunnen uitbrengen over de voorliggende begrotingswijziging. Relatie met strategisch beleid Geen bijzonderheden. Participatie Niet van toepassing. Argumenten: waarom geven we als college dit advies? 1.1 Kostenstijging onvermijdelijk De mutaties en stijging van de kosten zijn een gevolg van een gewijzigd de wettelijk kader. Omdat daarmee de kostenstijging onvermijdelijk is, wordt geadviseerd een positieve zienswijze in te dienen over deze begrotingswijziging.

2.1 Voldoende Inzicht in de financiële onderbouwing ontbrak De initieel verstrekte stukken waren onvoldoende duidelijk om concreet inzicht te verkrijgen in de financiële gevolgen van de begrotingswijziging. In tweede instantie is nadere informatie verstrekt waardoor meer duidelijkheid is verkregen. Door deze werkwijze heeft de

2

besluitvorming vertraging opgelopen en is de benodigde informatie niet overzichtelijk gebundeld. 2.2 Advisering van de begeleidingscommissie draagt bij aan integraliteit en eenduidigheid De begeleidingscommissie is in dit geval niet benaderd voor advisering over de wijziging van de begroting. In de toekomst zien we dit graag anders, zodat op basis van hun deskundige advisering betrokken kan worden in de besluitvorming door de deelnemers. Dit bevordert de integraliteit en eenduidigheid van de besluitvorming. Kanttekeningen en risico’s: Als het algemeen bestuur van de RUD Zeeland niet instemt met deze begrotingswijziging , zorgt dit voor een niet sluitende begroting 2025. Dit zal dan ook effect hebben op de begroting van 2026 en mogelijk negatieve gevolgen hebben voor de robuust worden van de RUD Zeeland. Financiën: wat gaat het kosten en hoe gaan we dit financieren? De 2e begrotingswijziging RUD Zeeland leidt tot een overschrijding van het budget voor onze bijdrage. In de begroting 2025 is deze bijdage aan de RUD Zeeland geraamd op totaal € 435.400,-. Met het vaststellen van de 1e begrotingswijziging is onze deelnemersbijdrage door het algemeen bestuur van de RUD Zeeland vastgesteld op € 435.929,-. In de 2e begrotingswijziging wordt uitgegaan een bijdrage door de Gemeente Kapelle van € 464.045,- . Per saldo stijgt onze bijdrage met € 28.645,-.

Deze extra kosten nemen we mee in de 2e bestuursrapportage 2025 en kunnen (incidenteel) gedekt worden uit de hogere uitkering via gemeentefonds. Deze stijging van kosten wordt, zoals toegelicht, vooral veroorzaakt door de verschuiving van bodemtaken van de provincie naar gemeenten. Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet zijn gemeenten bevoegd gezag geworden voor taken die eerder onder de provincie vielen. Ondanks inspanningen van de VNG heeft deze verandering plaatsgevonden zonder overheveling van budget naar het gemeentefonds. Wat communiceren we? Geen bijzonderheden. Uitvoering/ aanpak De vastgestelde zienswijze zal ingediend worden, waarna het algemeen bestuur van de RUD Zeeland een besluit zal nemen over de 2e begrotingswijziging 2025. Bijlagen - Aanbiedingsbrief concept 2e begrotingswijziging 2025 (D25.338296) - Concept AB voorstel 2e begrotingswijziging 2025 (D25.338297) - Advies begeleidingscommissie tot concept 2e begrotingswijziging 2025 (D25.338298) - Voortgangsrapportage (D25.338605) - Memo nadere toelichting 2e begrotingswijziging 2025 (D25.338605)

3