Vragen commissie middelen 20 juni 2024 (002)

VOORJAARSNOTA 2024 Vragen

Antwoorden

HULST PLUS De meerjarenraming 2025-2028 is tevens sluitend, echter wel met een sterk dalend structureel positief saldo vanaf 2026. Hulst PLUS vindt de voorgenomen belastingstijging OZB van 7% voor bedrijven niet acceptabel.

Geen vraag, maar wel dient te worden vermeld dat vanaf 2026 de meerjarenbegroting een negatief structureel saldo laat zien van circa € 1 miln.

Stand van zaken begroting 2024. In deze Voorjaarsnota zijn de financiële mutaties tot en met april 2024 verwerkt. Het betreft dus een prognose op basis van het eerste vier maanden van 2024 doorgerekend voor een geheel jaar. Het saldo van alle mutaties in deze Voorjaarsnota bedraagt afgerond ruim € 441.000 voordelig.

Op pagina 12 en 13 van de voorjaarsnota is een toelichting gegeven op de budgettaire effecten voor begrotingsjaar 2024. o.a. hogere leges omgevingsvergunningen, hogere uitkering gemeentefonds en hogere salarislasten (CAO ontwikkeling).

Vraag: Volledig veroorzaakt door hogere rijksuitkering? Jeugd:

-

Aangezien er (landelijk) nog geen grote stappen zijn gezet in de uitvoering van de hervormingsagenda Jeugd, en ook de extra Rijksbezuiniging van € 500 miljoen niet is ingevuld, is opnieuw een incidentele toevoeging van middelen gedaan in 2025 van ruim € 800.000 voor Hulst. Wij gaan er in de meerjarenraming nog steeds vanuit dat het effect van de hervormingsagenda budgettair neutraal zal verlopen. Voor werkdrukverlaging in de jeugdzorg en door de vrijval van gereserveerde middelen voor de compensatieregeling Voogdij 18+ wordt structureel ongeveer € 100.000 toegevoegd voor de jeugdzorg. Blz 7: Gemeenten krijgen in de periode tussen 2025 en 2034 600 miljoen om sociaal ontwikkelbedrijven beter te organiseren. Streven is om met deze middelen gemeenten de financiële handvaten te geven om de lokale sociale infrastructuur duurzaam in te richten en ruimte te creëren voor

Pagina 1

Hier wordt verwezen naar het Hoofdlijnenakkoord zoals dit door de nieuwe coalitie is opgesteld. Concrete invulling hiervan moet nog door het nieuwe kabinet gaan plaatsvinden. Op deze plaats is uitsluitend getracht om in beeld te brengen wat de voorgenomen plannen van het Rijk zullen gaan worden welke (mogelijk) invloed hebben op de gemeente. Wat dus de exacte gevolgen voor de gemeente Hulst gaan zijn, is op dit moment niet bekend en wacht op nadere uitwerking door het nieuwe kabinet.

Vragen commissie Middelen, d.d. 20 juni 2024

het realiseren van 10.000 extra banen voor mensen die tijdelijk of langdurig moeten terugvallen op sociaal ontwikkelbedrijven. Vraag: Welke financiële middelen komen voor Hulst beschikbaar en hoeveel per jaar? Blz 8: d. Extra investeringen woningbouw en infrastructuur. Voor de regionale aanpak van de woningbouwopgave is voor de komende jaren € 5 miljard extra beschikbaar. Het gaat hierbij om de ontwikkeling van nieuwe woningbouwlocaties. Deze € 5 miljard wordt gespreid over 5 jaar. Parallel hieraan wordt er gedurende 5 jaar € 0,5 miljard per jaar beschikbaar gestel voor het ontsluiten van nieuwe woningbouwlocaties.

Hier wordt verwezen naar het Hoofdlijnenakkoord zoals dit door de nieuwe coalitie is opgesteld. Concrete invulling hiervan moet nog door het nieuwe kabinet gaan plaatsvinden. Op deze plaats is uitsluitend getracht om in beeld te brengen wat de voorgenomen plannen van het Rijk zullen gaan worden welke (mogelijk) invloed hebben op de gemeente. Wat dus de exacte gevolgen voor de gemeente Hulst gaan zijn, is op dit moment niet bekend en wacht op nadere uitwerking door het nieuwe kabinet.

Vraag: Hoeveel is voor Hulst beschikbaar? Blz 9: 6.2 Dividend: al geruime tijd wordt gesproken over het ZEH-dividend (Zeeuwse Energie Houdstermaatschappij). Na vele jaren waarin nagenoeg geen dividend is ontvangen, zal op grond van de huidige inzichten de komende jaren een significant bedrag aan dividend worden ontvangen. Afhankelijk van de prijzen op de energiemarkt gaat het tot en met 2028 om een bedrag van in totaal circa € 32,7 mln. Vraag: Bedrag voor de gemeente Hulst per jaar? Over welke jaren? Vanaf 2027 is de inschatting dat jaarlijks € 100 miljoen aan ZEH dividend zal worden ontvangen. Vraag: Hoeveel per jaar voor Hulst? In het eerder aangehaalde bedrag van € 32,7 mln. is tevens het zgn. "superdividend" over 2023 opgenomen.

Hieronder een weergave van de dividenduitkering over de jaren tot en met 2028. Dit is inclusief het dividend van Evides GBE Aqua B.V. (vanaf 2025 ca. € 205.000): 2024: € 11.250.818,00 2025: € 7.078.347,00 2026: € 7.078.347,00 2027: € 3.642.483,00 2028: € 3.642.483,00 Wel dient te worden vermeld dat het hier gaat om een inschatting (behoudens de totale uitkering in 2024). Uit te keren bedragen kunnen jaarlijks wijzigen door (prijs-)veranderingen op de energiemarkt. Verder dient er rekening mee te worden gehouden dat de dividenduitkering onder de huidige omstandigheden zullen plaatsvinden tot en met 2033. Voor de aanwending van het dividend zal nog een afwegingskader worden opgesteld.

Vraag: Voor 2024 betekent dit dat in totaal een bedrag van ca. € 11 mln. aan ZEH-dividend zal worden ontvangen? Uitsplitsing?

Pagina 2

Vragen commissie Middelen, d.d. 20 juni 2024

ABGH Blz. 4: Wat is de motivatie geweest om vast te houden aan de oude CPBindex in de meerjarenraming i.p.v. de nieuwe index op basis van BBP ? Immers het Gemeentefonds wordt gevuld op basis van de nieuwe index.

De index voor loon-prijsontwikkeling werd altijd gebaseerd op de CPB-raming van de loonvoet sector overheid, index materiële overheidsconsumptie en overheidsinvesteringen (met een verdeling van 60% loonontwikkeling, 20% consumptie en 20% investeringen; deze index sloot altijd redelijk aan bij de loon- en prijsontwikkelingen bij gemeenten). De indexatie voor loon- en prijsontwikkeling vanaf 2024 wordt gebaseerd op de prijs bruto binnenlandse product (bbp). Bij de bepaling van de uitkering uit het gemeentefonds wordt de gemeente Hulst, naast vele andere gemeenten, ondersteund door adviesbureau Inergy (onderdeel “Pauw). Mede op basis van het advies van deze adviseur is onze verwachting dat de CPB ontwikkeling meer zal aansluiten op onze loon- en prijsontwikkelingen dan de index op basis van BBP

Blz. 5: Wat is BCF ?

BTW Compensatiefonds. Decentrale overheden kunnen betaalde btw terugvragen bij het BCF.

Blz. 5: Wat wordt bedoeld met reservering l/p ? En reserveringen Volume

Reservering l/p: reservering loon/prijs, reservering die wordt gedaan om toekomstige loon-/prijsstijgingen te kunnen opvangen; Reservering volume: reservering ten behoeve van het opvangen van financiële gevolgen veroorzaakt door toename van vragen voor ondersteuning door gemeente.

Blz. 9: Hier staat dvidend, Het is dividend

Correct

Blz. 9: 11 mln Superdividend. Totaal of alleen Hulst ?

Is uitsluitend voor Hulst

Blz. 13: Wat is de Taveerne eigenlijk ?

Kantine in het oude stadhuis (onder raadszaal)

Blz: 68: Staat Grondbeled i.p.v. Grondbeleid

Correct

Blz. 68: Is 3% rekenrente vanaf 2025 niet laag, wanneer 10-jaars en 25jaars leningen daar al boven zitten ?

Gelet op de huidige leningenportefeuille van de gemeente is dit niet te laag.

Pagina 3

Vragen commissie Middelen, d.d. 20 juni 2024

Jaarrekening HulstPlus Toevoeging algemene reserve 130.000 euro ten behoeve van de haven van Walsoorden. Dit deel kan gebruikt worden om de incidentele onttrekking uit de algemene reserve in 2024 deels te dekken; waarom op deze manier? Toevoeging algemene reserve 65.000 euro ten behoeve van vleermuizenonderzoek (spouwmuren); zijn hier ook rijksmiddelen voor? Toevoeging algemene reserve 150.000 euro ten behoeve van de WK Cross 2026; Hoeveel is de totaal opgebouwde totaal reserve dan? Restant ook aan de algemene reserve toe te voegen. Hoeveel is dit restant?

Haven Walsoorden: Anticiperend op ontwikkelingen bij de Haven van Walsoorden was in de begroting reeds aanvullend budget opgenomen voor aanvullend onderhoud. In 2023 is dit budget niet ingezet. In 2024 heeft uw gemeenteraad ingestemd met de aankoop en opknappen van de haven. Hiervoor wordt incidenteel ook een beroep gedaan op de algemene reserve. Vleermuizenonderzoek: Er zijn geen specifieke Rijksmiddelen toegekend WK Cross 2026: Na toevoeging van 150.000 euro bedraagt de totaal opgebouwde reserve 400.000 euro. Hoeveel is dit restant: 198.000 euro

Financieel kader: In de begroting worden de middelen voor het dagelijks onderhoud van de riolering opgenomen. Jaarlijks wordt een operationeel programma opgesteld waarbij de gemeenteraad budget wordt gevraagd voor de uit te voeren rioleringswerken in het betreffende begrotingsjaar. De kosten van de riolering worden gedekt uit de opbrengsten rioolheffing. Voor zover de lasten hoger/ lager zijn dan de opbrengsten vindt egalisatie plaats middels de voorziening riolering (investeringen). Door personeelswisselingen is met name de onderzoeksagenda in 2023 niet volledig uitgevoerd. In totaal was voor een bedrag van € 8.329.000,- investeringen gepland. Wordt het niet bestede bedrag gereserveerd om in de toekomst uit te voeren? De uitgaven in 2023 bedroegen € 3.058.000,Ten behoeve van de uitvoering van het MIP wegen was in 2023 een totaal budget beschikbaar van € 7.420.000,-. Hiervan is € 3.399.000 besteed. Wordt het niet bestede bedrag gereserveerd om in de toekomst uit te voeren? P108 Renteverwachting voor korte rentevaste periode. De refirente is sinds 2 februari 2023 (3,000%) verder gestegen naar 4,5000% op 14 september 2023. Welke gevolgen heeft dit voor de begroting 2025?

Pagina 4

Op blz. 216-222 is een overzicht opgenomen van de investeringskredieten die in 2023 beschikbaar zijn gesteld, de uitgaven die ten laste van deze kredieten zijn gedaan en de bedragen die worden overgebracht naar de investeringskredieten 2024. Het grootste gedeelte van deze middelen wordt doorgeschoven naar 2024 (MIP wegen € 3.991.000,-; riolering € 4.021.832,-). Alleen de restant-kredieten van projecten die zijn afgerond worden niet doorgeschoven.

In de voorjaarsnota 2024 zijn een aantal uitgangspunten voor de begroting 2025 opgenomen. Eén van deze uitgangspunten betreft de rente. Voor nieuwe

Vragen commissie Middelen, d.d. 20 juni 2024

investeringen wordt vooralsnog uitgegaan van 3% rente. Dit omdat we momenteel een gunstige leningenportefeuille hebben. P 149 Bierkaai verlieslatend project : opgenomen als “verlies” 116.200; graag nadere informatie. Verkoopbedragen grond vml Albert Heijn en voormalig postkantoor ontvangen?

Het is gebruikelijk om minimaal jaarlijks te toetsen of de exploitatie opzet nog aansluit bij laatste verwachtingen. De in de exploitatie nog te maken kosten bestaan onder andere uit kosten voor sloop, archeologie, infra en rente. Een deel van de nog te maken kosten is door diverse ontwikkelingen naar boven bijgesteld. Deze zijn niet volledig gedekt door een stijging van de verwachte inkomsten. Zoals uw gemeenteraad weet is dit project een verlieslatend project. Nieuwe verliezen komen hiermee automatisch ten laste van het huidige exploitatiejaar.

Blz 154: Inzicht in totaal ontvangen rijksbijdragen energie toeslagen en uitgekeerde bedragen aan inwoners? Zie ook blz 55.

Rijksbijdragen: Meicirculaire 2022: € 881.963 Septembercirculaire 2022: € 932.000 Decembercirculaire 2022: 706.000 Decembercirculaire 2023: € 980.079 Uitgekeerde bijdragen per ultimo mei 2024: € 2.804.100 (regeling loopt nog) Saldo: € 695.942

P172 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken De specifieke uitkering bevolkingsdaling 2022 is in 2023 geboekt op Peuterwerk. Deze baten waren hier echter niet geraamd. De baten en de lasten voor het onderwijsachterstandenbeleid zijn ook ruim onderschreden. Ook is er een onderschrijding op de lasten voor de startgroepen. Voorts is de geraamde bijdrage voor de transitie voortgezet nog niet betaald. Daardoor is deze ook nog niet onttrokken aan de claim op de algemene reserve. Graag voorzien van concrete getallen

M.b.t. het onderwijsachterstandenbeleid, hierop is de laatste jaren inderdaad een onderschrijding. Maar we zijn met een nieuw beleidsplan bezig en daaruit komen ook extra activiteiten voort. De onderschrijding gaan we hier de komende jaren voor gebruiken. M.b.t. de startgroepen, de onderschrijding die hier is ontstaan gebruiken we om de termijn van de startgroepen te verlengen tot juli 2025. Anders zouden we al eerder gestopt zijn met deze pilot. Totaal niet gerealiseerde lasten: Transitie voorgezet onderwijs 33.000 euro; Onderwijsachterstandenbeleid 253.000 euro Peuterwerk: 127.000 euro Specifieke onderwijsprojecten 22.000 euro

Pagina 5

Vragen commissie Middelen, d.d. 20 juni 2024

Totaal niet gerealiseerde baten: Onderwijsachterstandenbeleid 253.000 euro Specifieke onderwijsprojecten 31.000 euro

Pagina 190. Sociaal domein. Overschotten/tekorten op taakvelden Jeugd, Participatie en WMO. Tekort sociaal domein was € 1571K; Rekening houdend met aanvullende storting van 700K daalt de reserve met ca 871K. Totalen en verschillen beschikbaar per onderdeel Jeugd, participatie en WMO? Op pagina 10 staat een verschil vermeldt van minder lasten 1040K en meer baten 1433K, totaal 2473K P 189: kosten visie den Dullaert: € 225.000,00? Nadere toelichting?

Niet geraamde baten: Spuk bevolkingsdaling 103.000 euro Op pagina 179 van de concept jaarstukken is nader ingegaan op de onderdelen Jeugd, participatie en WMO. Per taakveld wordt hier weergegeven het bedrag dat oorspronkelijk in de begroting was opgenomen, de begroting na wijziging en de stand bij de jaarrekening 2023. Dit uiteindelijk resulterend in een voor/nadelige afwijking en daarmee een toelichting op het saldo van € 2.473.000 binnen het programma Sociaal Domein. In de programmabegroting 2023 (meerjarig dekkingsplan 2023-2026) is een incidenteel bedrag opgenomen van € 225.000,00 (jaarschijf 2023) voor de verdere voorbereiding, uitwerking en uitvoering van de visie Dullaertwijk. Dit met name ook gerelateerd aan de onderwijscomponent binnen de visie. Wegens andere projecten zijn vervolgstappen binnen de visie Dullaertwijk, behoudens de relatie met het VO, nog niet gezet.

Openstaande vragen commissie Middelen, d.d 20 juni 2024 Agendapunt 8a: Jaarstukken 2023

In de toelichting op de balans is een overzicht van claims op de algemene reserve opgenomen. Uit dit overzicht blijkt een restant coronapot van 311.000 euro.

Vraag: Zijn er nog “corona-middelen” beschikbaar?

Hiervan is 150.000 ingezet voor vernieuwbouw van de Zuidhal (naar muziek- en sportaccommodatie) Overigens is het restantbudget waarnaar tijdens de commissievergadering verwezen werd “stimulering sport en cultuur” ad. 40.692 euro middels begrotingswijziging bij voorjaarsnota 2024 beschikbaar gesteld.

Agendapunt 8j: Zienswijze Ontwerpbegroting 2025 Veiligheidsregio Zeeland (VRZ)

Pagina 6

Uitgangspunt is niet om naar het maximum van de norm toe te groeien, dus 5%. Wel maakt de omvang van de algemene reserve een belangrijk onderdeel uit van het risicomanagement binnen de VRZ. De adviescommissie financiën, bestaande uit financieel deskundigen vanuit de deelnemers, is gevraagd wat

Vragen commissie Middelen, d.d. 20 juni 2024

Vraag: De algemene reserve van de VRZ is ultimo 2023 lager dan de toegestane norm van 5%. Is het streven om naar de norm van 5% toe te groeien?

Pagina 7

een acceptabel niveau is van het weerstandsvermogen en de wijze waarop dit bereikt kan worden. Uiteindelijk zou dit moeten leiden tot een indicatieve omvang van het weerstandsvermogen welke ook gerelateerd is aan de omvang en onderbouwing van de beschreven risico’s.

Vragen commissie Middelen, d.d. 20 juni 2024