Raadsvoorsteljaarstukken

Raadsvoorstel

Nummer: 277088 Aan:

Portefeuillehouder:

De raad van de gemeente Hulst

Wethouder D.K.E. Steijaert

Onderwerp: Voorstel tot vaststellen jaarstukken 2021

Inleiding De planning en control cyclus begrotingsjaar 2021 is begonnen met het vaststellen van de uitgangspunten voor het opstellen van de begroting, in de voorjaarsnota 2020. Vervolgens is in november 2020 de programmabegroting 2021 vastgesteld. Over de voortgang van de uitvoering van de programmabegroting 2021 is in de loop van 2021 de gemeenteraad gerapporteerd. Deze rapportages betreffen de voorjaarsnota en najaarsnota. Dit voorstel omvat een terugblik over het jaar 2021 zoals gerapporteerd in de jaarstukken. 1. Situering van het onderwerp, aanleiding en probleemstelling Deze jaarstukken vormen het sluitstuk van de planning en control cyclus begrotingsjaar 2021. Het bijbehorende accountantsverslag is eveneens opgenomen in de bijlage van dit raadsvoorstel. Naast de reguliere terugkijk op het afgelopen jaar, is voor dit jaar bijzonder de uitbreiding van het aantal Rijksregelingen. Voorbeelden hiervan zijn regelingen ter compensatie van corona en stimulansen met betrekking tot ventilatie in schoolgebouwen. Deze Rijksregelingen worden verantwoord door middel van de SiSa-bijlage, welke onderdeel is van de jaarstukken (blz. 168 e.v.). 2. Relatie met de programmabegroting Deze jaarstukken zijn opgesteld in overeenstemming met de indeling van de programmabegroting 2021 en de geldende regels van het BBV in 2021.

In het jaarverslag is verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid en de financiën. 3. Planning (tijdspad) en uitvoering Voor 15 juli 2022 worden de vastgestelde jaarstukken aangeboden aan de provincie Zeeland. Hiermee wordt de gestelde termijn gerespecteerd. 4. Financiële paragraaf Het resultaat van 2021 is afgerond € 2,1 miljoen positief. Een aantal zaken moeten we hiervan nog betalen. Dit betreft uitgaven waarvan de verplichting pas in december 2021 via de circulaire van het gemeentefonds bekend werden. Een voorbeeld hiervan is uitgaven voor zorg en corona. Dit voor een bedrag van circa € 0,5 miljoen. Het netto overschot bedraagt hierdoor circa € 1,5 miljoen. Voorgesteld wordt om dit als volgt te bestemmen: Muziekschool / Den Dullaert € 200.000: In 2022 zal de Muziekschool verhuizen naar de voormalige bibliotheek in Den Dullaert. Structureel levert dit een besparing op ten aanzien van de huisvestingskosten. Er is echter eenmalig een bedrag benodigd voor fysieke aanpassingen van de ruimte in 1

Raadsvoorstel

Nummer: 277088 Den Dullaert. Bij besluit van 9 juni 2022 heeft uw raad ten behoeve van de fysieke aanpassingen reeds ingestemd het een onttrekking van € 200.000,00 aan de algemene reserve. Met dit voorstel wordt de algemene reserve weer 'aangezuiverd' met het bedrag dat gelijk is aan de eerdere onttrekking. Openbaar Bikepark Hulst € 100.000: Ter besluitvorming wordt voorgelegd, het realiseren van een Openbaar Bikepark Hulst. Een gedeelte van het jaarrekeningsaldo willen we hiervoor inzetten.

2

Raadsvoorstel

Nummer: 277088 Onderzoek zwembad € 95.000: Ter uitvoering van het bestuursakkoord als onderdeel van hoofdstuk 5 is het wenselijk nadere onderzoeken te starten naar de exploitatie en toekomstmogelijkheden van het zwembad in Hulst. Deze onderzoeken vergen specifieke kennis. Deze specifieke kennis wordt gedeeltelijk ingehuurd. Sfeerverlichting € 20.000: De Ondernemersvereniging Hulst heeft om een eenmalige bijdrage gevraagd voor de uitbreiding van sfeerverlichting. Bedrijfsvoering/Digitalisering/Juridische dienstverlening € 250.000: Als gevolg van invoering van nieuwe wetgevingen (WOO, Omgevingswet, etc.) verwacht de gemeente incidenteel extra geld nodig te hebben in het kader van digitalisering en opleiding. Daarnaast lopen er nog een aantal juridische dossiers, waarvoor externe specialistische juridische begeleiding essentieel is. Versterking weerstandsvermogen € 890.000: Op 13 december 2021 heeft de Rechtbank Zeeland-West-Brabant een uitspraak gedaan in het kader van de precariobelasting 2016. Deze uitspraak was in het nadeel van de gemeente. Inmiddels is door de gemeente hoger beroep aangetekend. Ondanks dat de gemeente vooralsnog goede verwachting heeft, wordt voorgesteld om € 550.000 te storten in de algemene reserve. Na de in de financiële paragraaf genoemde bestemming resteert er € 340.000.

Voorgesteld wordt om deze tevens ter versterking van het weerstandsvermogen toe te voegen aan de algemene reserve. 5. Voorstel Het voorstel is om het jaarverslag en de jaarrekening 2021 (inclusief bijlagen) vast te stellen en het college décharge te verlenen; Met betrekking tot de besteding van het jaarrekeningsaldo wordt voorgesteld om € 2,1 miljoen toe te voegen aan de algemene reserve. Voor de in de financiële paragraaf genoemde zaken zal een claim worden opgenomen.

Burgemeester en Wethouders van Hulst, De Secretaris, De Burgemeester, Bijlage(n): Jaarstukken 2021; Accountantsverslag 2021. Onderliggende stukken (map leeskamer):

3