Raadsvoorstel - 1093399 - Eerste bestuursrapportage 2026.pdf

Raadsvoorstel Onderwerp

Eerste bestuursrapportage 2026

Datum collegebesluit 2 juni 2026 Zaaknummer

1093399

Portefeuillehouder

drs. H.A.M. Nauta-van Moorsel MPM

Team

Concernstaf

Voorstel 1. De eerste berap 2026 inclusief de autonome ontwikkelingen 2026-2030 en nieuw beleid lopend jaar vaststellen 2. De 5e wijziging van de programmabegroting 2026 vaststellen 3. De opgenomen mutaties in investeringskredieten vaststellen

Doel Controlerend Besluiten over de eerste bestuursrapportage (berap) 2026 en de daaruit voorvloeiende begrotingswijziging. Aanleiding en probleemstelling Het college dient een beleidsmatige en financiële verantwoording af te leggen over de ontwikkelingen in de periode januari tot en met april van dit jaar. Dit gebeurt middels de eerste berap 2026. Voor het verdere proces biedt het P&C-cyclus Spoorboekje Hof van Twente een helder overzicht van de vervolgstappen. Dit spoorboekje is eerder, in februari van dit jaar, via een raadsbrief met de raad gedeeld en is ter informatie opnieuw toegevoegd aan dit raadsvoorstel. Argumenten 1. De eerste bestuursrapportage 2026 biedt inzicht in de financiële ontwikkelingen, autonome ontwikkelingen 2026-2030, het nieuw beleid lopend jaar en de beleidsmatige voortgang van de programmabegroting 2026. De eerste berap 2026 begint met een uiteenzetting welke autonome ontwikkelingen er de afgelopen maanden waren (=financiële meevallers of tegenvallers ten opzichte van de begroting 2026). Die ontwikkelingen zijn al concreet en leiden tot wijzigingen van de begroting. Aansluitend volgt een overzicht met de belangrijkste mutaties in het kader van financieel technische maatregelen. Hierop volgt een opsomming van het nieuw beleid lopend jaar die aan de raad ter vaststelling wordt voorgelegd.

Raadsvoorstel | 1093399 | Eerste bestuursrapportage 2026

1

In het tweede deel van deze berap zetten we per programma uiteen wat de beleidsmatige stand van zaken is voor alle resultaten die zijn opgenomen in de programmabegroting 2026, met daarbij de beleidsagenda (de bekende ‘stoplichttabel’). Vervolgens beschrijven we op hoofdlijnen de voortgang in de diverse bestuurlijke projecten en programma’s. 2. Het vaststellen van de 5e wijziging van de programmabegroting 2026 is noodzakelijk om de financiële gevolgen uit de eerste bestuursrapportage 2026 rechtmatig en budgettair te verwerken. Het vaststellen van de bestuursrapportage houdt verband met het budgetrecht van de gemeenteraad en leidt tot wijziging van programmabegroting 2026. Onderdeel van de eerste berap is de rapportage op autonome ontwikkelingen. De autonome ontwikkelingen worden waar mogelijk door bijstellingen van de budgetten binnen het programma opgelost. Sommige wijzigingen verlopen hierdoor budgettair neutraal. In deze berap zijn de grotere en/of bestuurlijk relevante wijzigingen toegelicht. De overige wijzigingen zijn in deze berap benoemd onder de noemer Overige ontwikkelingen. De verwerking van alle ontwikkelingen is opgenomen in de 5e wijziging van de programmabegroting 2026. Uit deze bestuursrapportage vloeit in 2026 een budgettair nadeel voort van afgerond € 445.000. De raad stelt de wijzigingen op programmaniveau vast.

Daarmee is een rechtmatige uitvoering van de begroting mogelijk door het college. 3. De in de eerste bestuursrapportage 2026 opgenomen mutaties in investeringskredieten moeten worden vastgesteld om deze begrotingstechnisch te verwerken. In de eerste berap 2026 zijn diverse mutaties in investeringskredieten opgevoerd. Wij stellen voor deze hierbij begrotingstechnisch te verwerken. Financieel Deze bestuursrapportage toont voor 2026 een budgettair nadeel van afgerond € 445.000. De verwerking van alle ontwikkelingen is opgenomen in de 5e wijziging van de programmabegroting 2026. Risico’s Door dit voorstel worden de risico’s in financiële zin beperkt omdat de ontwikkelingen die het begrotingsevenwicht dreigen te verstoren aan de raad worden gemeld en van maatregelen kunnen worden voorzien. Alternatieven Er is voor de autonome ontwikkelingen geen passend alternatief, tenzij er voor gekozen wordt op dit moment aanvullende bezuinigingen door te voeren c.q. aanvullende uitgaven op te nemen. Ten aanzien van het nieuw beleid lopend jaar zijn andere keuzes mogelijk.

Raadsvoorstel | 1093399 | Eerste bestuursrapportage 2026

2

Vervolg Na behandeling en besluitvorming door de raad op 30 juni 2026 worden de financiële mutaties technisch verwerkt. Daarmee kan het college de begroting rechtmatig uitvoeren. Voor het verdere proces biedt het P&C-cyclus Spoorboekje Hof van Twente een helder overzicht van de vervolgstappen. Dit spoorboekje is eerder, in februari van dit jaar, via een raadsbrief met de raad gedeeld en is ter informatie opnieuw toegevoegd aan het college- en raadsvoorstel.

Burgemeester en wethouders van Hof van Twente, de secretaris, de burgemeester,

ir. H.L. Dijksterhuis

drs. H.A.M. Nauta-van Moorsel MPM

Bijlage(n) 1. Eerste bestuursrapportage 2026 2. Spoorboekje P&C-cyclus Hof van Twente

Raadsvoorstel | 1093399 | Eerste bestuursrapportage 2026

3