Raadsvoorstel - 1092891 - Kaderbrief 2027.pdf

Raadsvoorstel Onderwerp

Kaderbrief 2027

Datum collegebesluit 2 juni 2026 Zaaknummer

1092891

Portefeuillehouder

M.H.M. Doeschot-Reuver

Team

Beleid & Advies

Voorstel 1. De kaderbrief 2027 ter voorbereiding op de programmabegroting 2027–2030, waarin de jaarschijf 2027 sluitend wordt gemaakt en de structurele tekorten in de daaropvolgende jaren expliciet inzichtelijk worden gemaakt, vaststellen. 2. Instemmen met het opstellen van een procesvoorstel om te komen tot substantiële ombuigingen en deze gelijktijdig met de begroting 2027 aan uw raad voor te leggen. 3. Instemmen met de inzet van € 790.000 uit de algemene reserve ter (gedeeltelijke) dekking van het tekort in 2027. 4. Instemmen met het opnemen van het surplus van de reserve grondexploitatie in de algemene reserve.

Doel Kaderstellend Beleidsmatige en financiële kaders stellen ter voorbereiding op de programmabegroting 2027 door vaststelling van de Kaderbrief 2027. Aanleiding en probleemstelling In lijn met de jaarlijkse begrotingscyclus biedt het college de raad in het voorjaar de kaderbrief voor het komende begrotingsjaar 2027 aan. Deze vormt de opmaat naar de programmabegroting voor het volgende jaar en schetst de verwachte maatschappelijke, beleidsmatige en financiële ontwikkelingen. De kaderbrief stelt de raad normaal gesproken in staat om, voorafgaand aan het zomerreces, richtinggevende besluiten te nemen over het te voeren beleid en de voorgenomen investeringen en/of maatregelen voor de komende begroting in het najaar. Echter in het verkiezingsjaar beperkt de kaderbrief zich tot de algemene gegevens zoals verwerking van de september- en decembercirculaire 2025, op basis van de verwachte cijfers uit de jaarrekening overzicht van het weerstandsvermogen (algemene reserve) en de verwachte financiële compensatie vanuit de Voorjaarsnota 2026 en toe te passen belangrijkste financiële uitgangspunten voor de begroting 2027-2030.

Raadsvoorstel | 1092891 | Kaderbrief 2027

1

Deze kaders samen met het coalitieprogramma worden vervolgens door het college vertaald en uitgewerkt in de programmabegroting 2027-2030 die in het najaar wordt vastgesteld. Deze werkwijze is verankerd in de Financiële verordening van de raad. Argumenten Voor onze argumentatie verwijzen wij u naar de Kaderbrief 2027. Financieel Met de uitwerking in de kaderbrief wordt voor de jaren 2027 een structureel sluitend perspectief gepresenteerd. Voor de jaren erna zullen er ombuigingen noodzakelijk zijn om het begrotingsjaar sluitend te krijgen. We nemen als uitgangspunt hiervoor het meerjarig kader na verwerking van de septembercirculaire 2026 inclusief de verwerking van het collegeprogramma 2027-2030. Zie verder de inhoud van de kaderbrief 2027. Communicatie De vaststelling en inhoud van de kaderbrief worden breed gecommuniceerd, zowel intern als extern. Er wordt onder andere een persbericht opgesteld om de hoofdlijnen met het brede publiek te delen. Participatie Gezien de beperkte invloed op de omgeving wordt er niet direct extern geparticipeerd anders dan door middel van een persbericht. Risico’s Het gemeentelijke financiële landschap is de afgelopen periode als volatiel ervaren. Deze kaderbrief is dan ook gebaseerd op de inzichten en gegevens zoals die beschikbaar waren in mei 2026.

Tussen het opstellen van deze brief en de vaststelling van de programmabegroting in november 2026 kunnen zich nog autonome ontwikkelingen voordoen, bijvoorbeeld naar aanleiding van rijkscirculaires. Een risico op verhoogde inflatie wegens de Iran oorlog is opgenomen als actuele ontwikkeling. De uitkomst is op dit moment niet te voorspellen. Alternatieven Het gemeentelijke financiële landschap is de afgelopen periode als volatiel ervaren. Deze kaderbrief is dan ook gebaseerd op de inzichten en gegevens zoals die beschikbaar waren in mei 2026. Tussen het opstellen van deze brief en de vaststelling van de programmabegroting in november 2026 kunnen zich nog autonome ontwikkelingen voordoen, bijvoorbeeld naar aanleiding van rijkscirculaires. Een risico op verhoogde inflatie wegens de Iran oorlog is opgenomen als actuele ontwikkeling. De uitkomst is op dit moment niet te voorspellen.

Raadsvoorstel | 1092891 | Kaderbrief 2027

2

Vervolg De kaderbrief 2027 wordt gebruikt als uitgangspunt om de begroting 2027-2030 op te stellen.

Burgemeester en wethouders van Hof van Twente, de secretaris, de burgemeester,

ir. H.L. Dijksterhuis

drs. H.A.M. Nauta-van Moorsel MPM

Bijlage(n) 1. Kaderbrief 2027

Raadsvoorstel | 1092891 | Kaderbrief 2027

3