ANONIEM 4. SamenTwente met Concept jaarstukken 2025 (1086402).pdf
Tekst van het document
Bezoekadres
Nijverheidstraat 30 7511 JM Enschede
Aan de Twentse gemeenteraden
Postadres
Postbus 1400 7500 BK Enschede Contact
053 4876 65 43 Kvk nummer
Geachte leden van de gemeenteraad Betreft Concept jaarstukken 2025 Dagtekening
Enschede , 30 maart 2026 Ons kenmerk 2026-000194 / D2026-03000100 Uw kenmerk -
08195873 ,
Inleiding Hierbij bieden wij u de concept jaarstukken 2025 van SamenTwente aan. Wij leggen hiermee verantwoording af over het afgelopen begrotingsjaar. Zowel op voortgang van beleidsinhoud als over de financiële resultaten. In de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) staat dat het dagelijks bestuur van een gemeenschappelijke regeling de voorlopige jaarrekening stuurt aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Kernboodschap In 2025 realiseerde SamenTwente 78% van de beleidsdoelen volledig en sloten we het jaar af met een incidenteel positief financieel resultaat van € 256 miljoen. Wij stellen het algemeen bestuur voor om uit het positieve resultaat een eenmalige reservering te doen voor de komende vier jaar ten behoeve van het Strategisch Programma 2026-2030. Door incidenteel te investeren willen we over de grenzen van onze organisatieonderdelen heen samen met onze professionals en uw gemeente structureel meerwaarde creëren voor de Twentse inwoners. Door een éénmalige reservering te doen voorkomen we dat er tussentijds een extra financieel beroep wordt gedaan op de gemeenten voor de uitvoering van dit programma. Na twee jaar evalueren we of de reservering toereikend is. Als deze te ruim blijkt dan kan het overschot tussentijds uitgekeerd worden aan gemeenten. ,
,
,
SamenTwente Met drie professionele uitvoeringsorganisaties faciliteren en voeren we taken uit om te zorgen voor gezonde veilige en vitale inwoners. Wij zijn er voor alle ruim 640. 000 inwoners van Twente. We bestaan uit de Gemeentelijke Gezondheidsdienst Twente (GGD Twente) Veilig Thuis Twente (VTT) en de Organisatie voor inkoop van Zorg en Jeugd in Twente (OZJT). Kennispunt Twente Twentse Koers en Samen14 zijn als gast ondergebracht bij SamenTwente. Door samen te werken op taken waarvan wettelijk is bepaald dat de gemeenten regionaal moeten samenwerken en op taken waarvan de gemeenten aanvullend hebben besloten dat deze door onze organisatie moeten worden uitgevoerd bundelen de gemeenten hun kennis kunde en krachten ,
,
,
,
,
Jaarstukken 2025 Leeswijzer De jaarstukken 2025 bestaan uit twee delen: het inhoudelijke jaarverslag en de financiële jaarrekening. In het jaarverslag kijken we inhoudelijk terug op de uitvoering van de plannen en activiteiten en leest u onderwerpen zoals de verplichte paragrafen. In de jaarrekening leest u hoe
het afgelopen jaar financieel is gegaan. Om de leesbaarheid te vergroten vindt u aan het begin van het document de “Jaarstukken in één oogopslag” met een samenvatting van het financiële resultaat. ,
Inhoudelijk resultaat In het jaarverslag leest u dat wij 78% van onze beleidsambities geheel hebben gerealiseerd. 18% van onze ambities hebben we gedeeltelijk gerealiseerd en 4% is niet gerealiseerd. Onze beleidsrealisatie laat ten opzichte van vorig jaar een mooie verbetering zien. Vanaf pagina 13 in de jaarstukken treft u hierover meer toelichting aan. Rekeningresultaat 2025 We sluiten 2025 af met een positief financieel jaarrekeningresultaat van € 2. 561. 000. Het jaarrekeningresultaat 2025 wordt fors beïnvloed door drie majeure incidentele ontwikkelingen ; de cao-ontwikkeling (+ € 962.000) COVID-resultaat (+ € 515. 000) en de rente schatkistbankieren (+ € 262. 000). Deze drie ontwikkelingen verklaren voor 70% het gerealiseerde resultaat. Als we deze ontwikkelingen buiten beschouwing laten bedraagt het reguliere bedrijfsresultaat € 821. 000 positief. Dit komt vooral door lagere bestedingen bij personeel en materieel en door extra Rijksopbrengsten. Meer informatie staat in hoofdstuk 1. 1 van de jaarstukken. ,
,
Resultaatbestemming Het is de bevoegdheid van het algemeen bestuur om over de bestemming van het rekeningresultaat te besluiten. Het algemeen bestuur besluit hierover op 1 juli 2026. Wij willen het algemeen bestuur voorstellen het gerealiseerde resultaat van € 2. 561. 000 als volgt te bestemmen: 1.
Voor de uitvoering van het Strategisch programma 2026-2030 incidenteel voor de komende vier jaren € 1. 647. 000 te reserveren in een ontwikkelreserve Voor de uitvoering van het Strategisch programma vragen wij zoals eerder aangegeven geen extra financiële bijdrage van gemeenten. De beweging die wij met het strategisch programma inzetten vraagt echter om gerichte ontwikkelruimte. Om nieuwe werkwijzen methoden en samenwerkingsvormen te kunnen realiseren en om meer samenhang tussen onze organisatieonderdelen te creëren zijn tijdelijke investeringen noodzakelijk. Daarbij geldt dat de kosten voor de baten uitgaan. Door incidenteel te investeren zoeken we samen met gemeenten naar innovatieve manieren om onze werkwijzen duurzaam te verbeteren. Hierdoor verwachten we de Twentse inwoners sneller gerichter en wendbaarder te kunnen ondersteunen. ,
,
,
Daarom stellen wij voor om incidentele meevallers uit de jaarrekening 2025 te benutten als ontwikkelbudget voor de komende vier jaar. Op deze manier kunnen we de benodigde investeringen doen en voorkomen we dat er later een extra financieel beroep moeten doen op de gemeenten. We hebben een inschatting gemaakt van het benodigde incidentele bedrag voor de komende vier jaren. Deze inschatting treft u aan in bijlage 2 Via de planning- en-controlcyclus informeren wij periodiek jaarlijks ons bestuur over doelen voortgang en resultaten. We leggen ook verantwoording af over de inzet van het ontwikkelbudget. Hierin heeft u als gemeenteraad een wettelijke rol. Daarnaast voeren we regelmatig het inhoudelijke gesprek met gemeenten (ambtelijk en bestuurlijk) over de voortgang van het strategisch programma en organiseren we een jaarlijkse radenbijeenkomst om u te informeren over de voortgang en de keuzes voor toekomstige opgaven. ,
,
We stellen aan het algemeen bestuur ook voor om na twee jaar de besteding van de ontwikkelreserve te evalueren om te bekijken of de reservering niet te ruim is geweest. Als blijkt
dat
het te ruim is
ingeschat dan
kan het niet
benodigde deel tussentijds uitgekeerd
worden
aan
de
gemeenten. 2. Door
_COVID-resultaat efficiënte
een
bestrijding Deze
uitkering
verwachten
uitvoering
COVID.
van
€ 515.000
van
In de
is nog niet
dat het
is
resultaat
COVID-paragraaf
vastgesteld
Rijk uiterlijk februari
Het resterende
Tot slot stellen
we
voor
2027 de
gerealiseerd
op de
jaarstukken
2025 leest
uitkering
vaststelt.
resultaat tot de
positieve resultaat van het resterende
de
van
COVID-bestemmingsreserve
daardoor bestaat het risico op
en
risicobeheersing stellen we voor het positieve 3.
in een
reserveren
positief
een
€ 398.000
bedrag (€ 0,62
per
specifieke uitkering hier
u
meer
terugbetaling.
ter
over.
We
In het kader van
vaststelling
te
reserveren.
uitkeren
aan
inwoner)
uit te keren
gemeenten de Twentse
aan
gemeenten. Aeccountantscontrole Onze
jaarstukken zijn nog
vindt eind hebben
april plaats.
ontvangt
om
vragen
aandachtspunten
juni
2026 te doen.
jaarstukken.
een
accountantsverklaring.
inclusief verklaring
De accountantscontrole
ontvangt u zodra wij
deze
algemeen
te stellen
over
Dit geeft
U kunt
besluitvorming aan
van
accountantsverslag
concept jaarstukken
onze
en/of
Het
niet voorzien
ontvangen.
Gelegenheid U
Het
uw
onze ons
vragen
bestuur stelt de in het
Gedeputeerde
algemeen
Staten
van
jaarstukken
tijd en
ter informatie.
om
U heeft de
kenbaar te maken.
aandachtspunten
jaarstukken vast bestuur, sturen
mailen
aan
om
dat
vaststelling
zijn vergadering
wij
vóór 15
van
2026 de
uiterlijk 10 van
de
1 juli 2026. Na
vastgestelde jaarstukken
Rijk in verband
met de
te hebben
geïnformeerd
over
aan
u
vragen te stellen
DB@SamenTwente.nl.
in
juli
voor
het
en
om
Wij vragen
vragen te beantwoorden
uw
Overijssel
mogelijkheid
specifieke uitkeringen.
Tot slot
Wij
gaan
ervan
uit
u
hiermee voldoende
onze
concept jaarstukken
2025.
Hoogachtend, dagelijks bestuur,
secretaris,
voorzitter,
(geanonimiseerd)
(geanonimiseerd)
Bijlagen 1.
Concept jaarstukken
2025
2.
Raming Ontwikkelbudget
(zonder controleverklaring) 2026-2030
samentwente.nl