D49 VRHM, vaststelling programmabegroting 2027

vaste activa | 11.055 | 303 | 3.384 | 7.974 | 7.974 | 686 | 3.651 | 5.009 Totaal | 75.965 | 7.623 | 7.838 | 75.750 | 75.750 | 11.616 | 8.221 | 79.144 Materiële vaste activa | Meerjarenraming | Toelichting van het verloop van de materiële vaste activa: Verminderingen | VRHM beschikt alleen over materiële vaste activa met economische (bedragen x €1.000,-) | 1-1-30 | Vermeerderingen (investeringen) | (desinvestering en | nut. De materiële vaste activa wordt in 5 categorieën onderverdeeld. afschrijvingen) | 31-12-30 De boekwaarde van de materiële vaste activa neemt in 2027 toe. Dat Gronden en terreinen | 2.160 | - | - | 2.160 | is als gevolg van de investeringen die voor 2027 zullen plaatsvinden. In Gebouwen | 31.122 | 2.525 | 1.943 | 31.704 | 2028 neemt de materiële vaste activa af. Vanaf 2029 nemen de inves- Mobiliteit | 39.470 | 196 | 2.092 | 37.574 | teringen wederom toe als gevolg van nieuwe investeringen. ICT-middelen | 1.382 | 593 | 654 | 1.321 Overige mat.

vaste activa | 5.009 | - | 3.832 | 1.177 Totaal | 79.144 | 3.314 | 8.521 | 73.937 76 De gehanteerde afschrijvingstermijnen (op basis van de lineaire af- schrijvingsmethode) bedragen in jaren: Soort activum Jaren Gronden en terreinen - Gebouwen 10-40 Mobiliteit 5-15 Persoonlijke Functionele Uitrusting (PFU) 2-20 ICT-middelen 3-10 Financiële Vaste Activa Overige uitzettingen met een rente typische looptijd van korter dan één jaar of van één jaar of langer worden gewaardeerd tegen nomi- nale waarde. Uitzettingen < 1 jaar en overlopende activa Vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nomi- nale waarde. Voor verwachte oninbaarheid wordt een voorziening in mindering gebracht. Liquide middelen Liquide middelen worden tegen nominale waarde opgenomen. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de algemene - en bestemmingsreser- ves. Het begrote eigen vermogen neemt in 2026 toe door dotaties aan de algemene - en bestemmingsreserve. Vaste schuld De vaste schuld neemt in de meerjarenraming jaarlijks toe. Dit wordt veroorzaakt door nieuwe leningen van VRHM. Vlottende schuld De vlottende schuld van VRHM neemt jaarlijks af. De kort lopende schulden worden in 2027 afgelost en blijven in de meerjarenraming structureel laag. Grote investeringen worden met vaste schulden gefi- nancierd.

De vaste – en vlottende schulden samen blijven jaarlijks bijna gelijk, behalve in 2029 wanneer extra financiering wordt aangetrok- ken. Overlopende passiva De overlopende passiva heeft betrekking op verplichtingen die in het jaar 2027 worden opgebouwd en in het volgend jaar tot betaling ko- men. De overlopende passiva neemt vanaf 2026 enigszins af. In 2030 is er sprake van een toename. Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030 Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030 77 1 Inleiding 2 Beleidsbegroting 3 Paragrafen 4 Financiële begroting 5 Bijlagen

4.4 | Incidentele baten en lasten Incidentele baten en lasten | Begroting | Begroting | MeerjarenramingenToelichting op de incidentele baten en lasten ten (bedragen x €1.000) | 202620272028 | 2029 | 2030behoeve van het groot onderhoud Zoals toegelicht in paragraaf 3.1.6 is VRHM voorne- Geraamde lasten | 79.810 | 86.811 | 86.453 | 86.058 | 85.987mens om een voorziening te vormen voor het groot Geraamde baten | -79.414 | -85.424 | -85.424 | -85.464 | -85.504onderhoud. Per heden is een bestemmingsreserve (Geraamd totaal) Saldo baten en lasten | beschikbaar voor de geplande onderhoudsuitgaven (begrotingssaldo voor bestemming) | -396 | -1.387 | -1.029 | -594 | -483voor de kazernes. De meerjarenplanning (2029 en 2030) geeft een hogere onttrekking dan de (jaar- Beoogde toevoegingen aan reserves | -2.225 | -173 | -173 | -173 | -173lijkse) dotatie. Dat zorgt ervoor dat het lijkt alsof Beoogde onttrekkingen aan reserves | 1.482 | 1.560 | 1.202 | 767 | 656de structurele begrotingssaldo negatief is. Echter, Begrotingssaldo na bestemming | de verwachting is dat VRHM per 2028 de uitgaven (geraamd resultaat) | -1.139 | 0 | -0 | -0 | -0groot onderhoud niet meer als incidentele uitgaven via de bestemmingsreserve plaatsvinden, maar via Waarvan incidentele lasten en incidentele | de voorziening.

De verwerking via de voorziening toevoegingen aan reserves | 2.225 | 173 | 173 | 173 | 173groot onderhoud is (nog) niet opgenomen in deze Waarvan incidentele baten en incidentele | Programmabegroting. onttrekkingen aan reserves | -1.332 | -1.370 | -1.012 | -577 | -466 Saldo incidentele baten en lasten | 894 | -1.197 | -839 | -404 | -293Toelichting op de incidentele baten en lasten ten Structureel begrotingssaldo | behoeve van het tweede loopbaanbeleid (geraamd structureel resultaat) | -246 | -1.197 | -839 | -404 | -293De reserve is gevormd voor het opvangen van kosten in verband met de uitvoering van het 2e loopbaan- beleid binnen de VRHM. Op basis van het huidige Toelichting: | personeelsbestand is een inschatting gemaakt van de Bovenstaande tabel bevat de incidentele baten en lasten die zich in de begrotingsperiode | benodigde opleidingskosten per jaar. Daarin dalen 2027-2030 voordoen. Daarbij is ook het jaar 2026 gepresenteerd, conform het huidige | de uitgaven significant en structureel vanaf 2030. inzicht. | De incidentele lasten nemen af richting het begro- tingsjaar 2030. Bovendien is VRHM voornemens om Zoals de BBV voorschrijft, hebben alle mutaties in de bestemmingsreserves een incidenteel | een voorziening te vormen voor het groot onder- karakter. Uitzondering zijn de kapitaallasten die middels reserves worden gedekt. Deze | houd.

Hierdoor is het structureel begrotingssaldo behoren tot de structurele lasten. | aan het einde van deze begrotingsperiode (2027- 2030) positief. Daarmee bestaan de mutaties van incidentele baten en lasten uit alle mutaties van de bestemmingsreserves. Behalve de afschrijvingslasten van de Meldkamer en de afschrij- vingslasten van de nog aan te schaffen (2026) noodstroomaggregaten vanuit BCM (reserve Weerbaarheid & BCM). De toelichting op de mutaties vanuit de bestemmingsreserves is toegelicht in paragraaf 3.1.5. 78 Bijlagen 1. Overzicht inwonersbijdrage per gemeente Bijdrage 2026 | Geïndexeerde bijdrage 2027 Gemeente | Aantal inwoners | Totale bijdrage | Brandweerzorg en | Totale bijdrage 1-1-2025 | 2026 | crisisbeheersing | Meldkamer BrW | Bevolkingszorg | GHOR | Aanv bijdrage Slachtofferhulp | 2027 Alphen aan den Rijn | 115.773 | 8.898.200 | 8.687.391 | 205.984 | 112.027 | 298.250 | 3.869 | 9.307.521 Bodegraven-Reeuwijk | 37.209 | 2.962.920 | 2.897.679 | 66.202 | 36.005 | 95.856 | 1.287 | 3.097.029 Gouda | 76.514 | 6.337.183 | 6.258.367 | 136.134 | 74.038 | 197.112 | 2.771 | 6.668.422 Hillegom | 22.786 | 1.712.758 | 1.662.290 | 40.541 | 22.049 | 58.700 | 742 | 1.784.322 Kaag en Braassem | 29.316 | 2.366.929 | 2.315.284 | 52.159 | 28.367 | 75.523 | 1.028 | 2.472.361 Katwijk | 67.089 | 4.779.672 | 4.648.930 | 119.365 | 64.918 | 172.832 | 2.082 | 5.008.127 Krimpenerwaard |

57.798 | 4.279.961 | 4.158.192 | 102.835 | 55.928 | 148.897 | 1.857 | 4.467.709 Leiden | 130.638 | 13.839.917 | 13.988.094 | 232.432 | 126.411 | 336.544 | 6.099 | 14.689.580 Leiderdorp | 27.751 | 2.321.301 | 2.267.401 | 49.375 | 26.853 | 71.491 | 1.004 | 2.416.124 Lisse | 23.582 | 1.854.410 | 1.819.749 | 41.957 | 22.819 | 60.751 | 809 | 1.946.085 Nieuwkoop | 29.521 | 2.104.772 | 1.951.317 | 52.524 | 28.566 | 76.051 | 877 | 2.109.335 Noordwijk | 45.929 | 3.798.685 | 3.733.475 | 81.717 | 44.443 | 118.320 | 1.654 | 3.979.609 Oegstgeest | 26.058 | 1.924.656 | 1.865.172 | 46.363 | 25.215 | 67.130 | 833 | 2.004.713 Teylingen | 38.411 | 2.801.076 | 2.713.772 | 68.341 | 37.168 | 98.953 | 1.214 | 2.919.448 Voorschoten | 25.900 | 1.969.159 | 1.927.984 | 46.081 | 25.062 | 66.722 | 859 | 2.066.708 Waddinxveen | 35.031 | 2.341.099 | 2.316.780 | 62.327 | 33.898 | 90.245 | 1.042 | 2.504.292 Zoeterwoude | 10.141 | 785.541 | 818.154 | 18.043 | 9.813 | 26.125 | 363 | 872.498 Zuidplas | 48.726 | 3.515.989 | 3.462.200 | 86.694 | 47.149 | 125.526 | 1.548 | 3.723.117 Eindtotaal | 848.173 | 68.594.230 | 67.492.231 | 1.509.074 | 820.727 | 2.185.029 | 29.938 | 72.037.000 79 2.

EMU-saldo Centraal Bureau voor de Statistiek | Berekening EMU-saldo Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Hollands Midden Algemene gegevens: Overheidslaag: | Gemeenschappelijke Regeling Berichtgevernaam: | Veiligheidsregio Hollands Midden Berichtgevernummer: | 050676 Jaar: | 2026 2026 | 2027 | 2028 Omschrijving | x € 1000,- | x € 1000,- | x € 1000,- Volgens begroting 2026 | Volgens begroting 2027 | Volgens begroting 2028 1. | Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. | -1.308 | -1.387 | -1.029 onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) 2. | Mutatie (im)materiële vaste activa | 4.149 | -990 | -215 3. | Mutatie voorzieningen | 818 | -497 | -493 4. | Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) 5. | Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van | 100 | - financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa Berekend EMU-saldo | 4.739 | 894 | 1.306 80 3. Overzicht bijdrage Slachtofferhulp per gemeente Bijdrage Slacht- Bijdrage | Mutatie o.b.v. | offerhulp NL op | Indexatie: | Bijdrage | Aanv.

| Bijdrage Gemeente | Aantal inwoners 1-1-2025 | Slachtofferhulp | aantal inwoners | basis van wij- | 4,98 % | Slachtofferhulp | bijdrage per | Slachtofferhulp Nederland 2026 | ziging van het | Nederland 2027 | inwoner 3,5% | Nederland 2027 aantal inwoners Alphen aan den Rijn | 115.773 | 33.813 | 237 | 34.050 | 1.694 | 35.744 | 4.086 | 39.830 Bodegraven-Reeuwijk | 37.209 | 10.755 | 188 | 10.944 | 544 | 11.488 | 1.313 | 12.801 Gouda | 76.514 | 22.281 | 222 | 22.503 | 1.120 | 23.623 | 2.701 | 26.324 Hillegom | 22.786 | 6.712 | -11 | 6.702 | 333 | 7.035 | 804 | 7.839 Kaag en Braassem | 29.316 | 8.579 | 44 | 8.622 | 429 | 9.051 | 1.035 | 10.086 Katwijk | 67.089 | 19.695 | 36 | 19.732 | 982 | 20.713 | 2.368 | 23.081 Krimpenerwaard | 57.798 | 16.995 | 4 | 16.999 | 846 | 17.845 | 2.040 | 19.885 Leiden | 130.638 | 38.266 | 156 | 38.422 | 1.912 | 40.334 | 4.611 | 44.945 Leiderdorp | 27.751 | 8.157 | 4 | 8.162 | 406 | 8.568 | 980 | 9.547 Lisse | 23.582 | 6.896 | 40 | 6.936 | 345 | 7.281 | 832 | 8.113 Nieuwkoop | 29.521 | 8.677 | 6 | 8.682 | 432 | 9.114 | 1.042 | 10.156 Noordwijk | 45.929 | 13.451 | 57 | 13.508 | 672 | 14.180 | 1.621 | 15.801 Oegstgeest | 26.058 | 7.632 | 32 | 7.664 | 381 | 8.045 | 920 | 8.965 Teylingen | 38.411 | 11.314 | -17 | 11.297 | 562 | 11.859 | 1.356 | 13.215 Voorschoten | 25.900 | 7.537 | 81 | 7.617 | 379 | 7.996 | 914 | 8.911 Waddinxveen | 35.031 | 10.000 | 303

| 10.303 | 513 | 10.816 | 1.236 | 12.052 Zoeterwoude | 10.141 | 2.862 | 120 | 2.983 | 148 | 3.131 | 358 | 3.489 Zuidplas | 48.726 | 14.071 | 260 | 14.331 | 713 | 15.044 | 1.720 | 16.764 Eindtotaal | 848.173 | 247.692 | 1.763 | 249.456 | 12.411 | 261.867 | 29.938 | 291.805 81 4. Overzicht naar IV-3 rapportage Begroting 2027 Ec. Cat. Arbeid Salarissen en sociale lasten 49.180 1.1 Materieel Duurzame goederen - 3.2 Ingeleend personeel 1.652 3.5.1 Overige goederen en diensten 19.923 3.8 Inkomensoverdrachten - 4.3.x TOTAAL: 69.103 Verhouding: Bedragen Procenten Arbeid 49.180 69,5% Materieel 21.575 30,5% Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030 Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030 82 1 Inleiding 2 Beleidsbegroting 3 Paragrafen 4 Financiële begroting 5 Bijlagen

5. Ontwikkeling van de gemeentelijke bijdrage op basis van de Cebeon-norm Jaarlijks vergelijken wij de bedragen die de gemeenten ontvangen vanuit het gemeentefonds voor de taken van de veiligheidsregio in relatie tot onze gemeentelijke bijdragen. Binnen VRHM de ‘Cebeon-norm’ genoemd. De vergelijking doen we op basis van de openbare septembercirculaire gemeentefonds 2025. In 2027 geeft dit vooralsnog een verschil van € 6,5 miljoen dat de gemeenten in totaliteit meer ontvangen. Vooralsnog, omdat de gemeenten nog één jaar extra geïndexeerd worden van het Rijk. Cebeon-norm (septembercirculaire 2025) t.o.v. voorgaand jaar | t.o.v. | gem. | verschil t.o.v. jaar | norm | verschil | %-verschil | cumulatief | Sept Circ 2024 | bijdragen | Cebeon-norm 2026 | € 76,3 | 3,3% | € 68,6 | -€ 7,7 2027 | € 78,5 | € 2,3 | 3,0% | € 2,3 | 3,2% | € 72,0 | -€ 6,5 2028 | € 80,7 | € 2,2 | 2,8% | € 4,5 | 3,3% 2029 | € 83,1 | € 2,4 | 2,9% | € 6,8 | 3,5% 2030 | € 85,7 | € 2,7 | 3,2% | € 9,5 Gemeentelijke bijdragen inclusief: • | Programmataak GHOR • | Bijdrage aan Slachtofferhulp Nederland 83 6.

Lijst met afkortingen AB Algemeen bestuur ABS Adaptief Basis Systeem ACB Adviseurs crisisbeheersing B&R Brandweer en Rampenbestrijding BCM bedrijfscontinuïteitmanagement BDuR Brede Doeluitkering Rampenbestrijding BGC Bevolkingszorg Gemeentelijke Crisisbeheersing BHV Burgerhulpverlening BIO Baseline Informatieveiligheid Overheid BrW Brandweer CaCo Calamiteiten Coördinator CBS Centraal Bureau voor de Statistiek CF Coördinerend Functionaris COA Centraal Orgaan opvang asielzoekers College van B&W College van burgemeester en wethouders DB Dagelijks bestuur DBA Deregulering Beoordeling Arbeidsrelaties DUMAVA Subsidieregeling DUurzaam MAatschappelijk VAstgoed FIDO Financiering decentrale overheden FKGR Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen FLO Functioneel leeftijdsontslag GHOR Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de regio GMS Gemeenschappelijke meldkamersysteem GRIP Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdings- procedure GSE Gevaarlijke stoffen eenheden HM Hollands Midden ICT Informatie- en Communicatietechnologie IV Informatievoorziening KCR2 Knooppunt voor de coördinatie tussen Rijk en veiligheidsregio’s LMS Landelijke Meldkamer Samenwerking LPO Loon- en prijsontwikkeling MJIP Meerjareninvesteringsplan MJOP Meerjarenonderhoudsplan NAZW Netwerk Acute Zorg West NIS2 Network and Information Security Directive 2 NSP Noodsteunpunten OTO Opleiden, trainen en

oefenen OVD-G Officier van Dienst Geneeskundig PDCA Plan-Do-Check-Act PIOFACH Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Algemene zaken, Communicatie en Huisvesting PPMO Periodiek Preventief Medisch Onderzoek PTSS Post-traumatische stress-stoornissen RAV Regionale Ambulance Voorziening RBP Regionaal Beleidsplan RIN Risico Index Natuurbranden ROAZ Regionaal Overleg Acute Zorgketen RRP Regionaal Risicoprofiel SOC Security Operations Center STH Specialisme Technische Hulpverlening SVB Strategisch Vastgoedbeleid UKB Uniformering Kwaliteit Bevolkingszorg USAR Urban Search And Rescue team VIK Veiligheidsinformatieknooppunt VMX Vernieuwing Missiekritische Communicatie VRHM Veiligheidsregio Hollands Midden Wvr Wet veiligheidsregio’s WWB Wendbare en Weerbare Bedrijfsvoering ZRP Zorgrisicoprofiel Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030 Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030 84 1 Inleiding 2 Beleidsbegroting 3 Paragrafen 4 Financiële begroting 5 Bijlagen

Programmabegroting 2027 en Meerjarenraming 2028 - 2030 85