RV Eerste voortgangsrapportage 2025

RAADSVOORSTEL

Raadsvergadering: Onderwerp: Wordt behandeld door:

3 juli 2025 Eerste voortgangsrapportage 2025 Pepijn Baneke

Voorstel 1. De eerste voortgangsrapportage 2025 vast te stellen. 2. De Programmabegroting 2025 bij te stellen met € 166.000 en dit ten laste van het begrotingsresultaat te brengen. Inleiding De eerste voortgangsrapportage 2025 geeft inzicht in de uitvoering van de programmabegroting 2025. Zowel beleidsmatig als financieel wordt gerapporteerd over de voortgang. De rapportage maakt deel uit van de Planning & Control-cyclus en stelt de gemeenteraad in staat haar kaderstellende en controlerende rol tijdig en goed in te vullen. De rapportage laat zien dat de uitvoering van de programmabegroting grotendeels op koers ligt, met enkele inhoudelijke en financiële bijstellingen. Door het gebruik van het stoplichtenmodel is snel zichtbaar waar eventuele aandachtspunten zitten in de uitvoering van het beleid. De financiële afwijking van € 166.000 nadelig wordt veroorzaakt door lagere huuropbrengsten en bijstellingen rondom de opvang van Oekraïense vluchtelingen. Tegenover nadelen staan ook meevallers, zoals een hogere verkoopwaarde van een kavel. Het geprognotiseerde jaarrekeningresultaat komt uit op € 151.000 nadelig. Beoogd effect Met deze rapportage wordt de raad in staat gesteld om vroegtijdig bij te sturen indien beleidsdoelen niet haalbaar blijken of financiële afwijkingen optreden. De voortgangsrapportage is een instrument voor dialoog tussen raad en college.

Het college verkrijgt door vaststelling in de gemeenteraad formeel mandaat voor de voorgestelde bijstellingen van de begroting. Argumenten 1.1 Het college voldoet hiermee aan haar informatieplicht richting de raad. Conform de Financiële verordening Gemeente Heumen dient het college de raad te informeren over de voortgang van de uitvoering van de begroting en over (dreigende) overschrijdingen van budgetten en investeringskredieten. Deze voortgangsrapportage is een concreet instrument om deze wettelijke plicht te vervullen. 1.2 De rapportage draagt bij aan een betere Planning & Control-cyclus. Het is voor het eerst dat de gemeente Heumen een voortgangsrapportage presenteert waarin zowel beleidsinhoudelijke als financiële voortgang integraal worden weergegeven. Het integreren van beleid Zaak Document

: :

264374 266029

en financiën in één P&C-product is een breder gedragen ontwikkeling. Dit is een belangrijke stap in de verdere professionalisering van de P&C-cyclus. 1.3 De rapportage maakt vroegtijdige bijsturing mogelijk. Door het gebruik van een stoplichtenmodel en het expliciet signaleren van afwijkingen in inhoud, planning, geld en risico’s, wordt het voor de raad mogelijk om tijdig te interveniëren of te prioriteren. 1.4 De raad kan via deze rapportage invloed uitoefenen op de verdere uitvoering. De rapportage geeft ruimte om vanuit de kaderstellende rol aandachtspunten mee te geven voor de verdere uitvoering van de begroting. 2.1 De voortgangsrapportage versterkt het budgetrecht van de gemeenteraad. De gemeenteraad heeft op grond van artikel 189 van de Gemeentewet het budgetrecht om de begroting vast te stellen en te wijzigen. Door tijdig inzicht te geven in afwijkingen en bijstellingen via deze rapportage, wordt dit budgetrecht gerespecteerd en versterkt.

Kanttekeningen 1.1 De financiële ruimte is momenteel beperkt Het huidige negatieve begrotingsresultaat is relatief beperkt, maar onderstreept de noodzaak tot blijvende financiële beheersing, zeker met het oog op de beperkte vrij besteedbare algemene reserve. 1.2 Compensatie vanuit gemeentefonds via meicirculaire 2025 nog onzeker De meicirculaire 2025 is op het moment van schrijven nog niet gepubliceerd. De verwachting is dat deze eind mei verschijnt. Daarom zijn eventuele bijstellingen vanuit het gemeentefonds nog niet verwerkt in de lopende begroting. Op basis van de Voorjaarsnota 2025 van het Rijk zijn de gevolgen voor Nederlandse gemeenten in het jaar 2025 als volgt: • Het Rijk neemt vanaf 2025 de helft van het jeugdzorgtekort (€ 828 mln.) voor zijn rekening (op basis van het rapport van de Commissie van Ark), wat € 414 mln. extra voor gemeenten betekent. • De inflatie valt in 2025 bijna 1% hoger uit dan in de miljoenennota in september 2024 werd voorzien. Dat leidt tot een hogere inflatievergoeding voor gemeenten (circa 400 mln.). Welke middelen hiervan al in de meicirculaire 2025 terug te zien zijn is nog onbekend. Uw raad wordt via een raadsinformatiebrief geïnformeerd zodra de uitkomsten van de meicirculaire 2025 bekend zijn.

1.3 Gevolgen voor de bedrijfsvoering van de gemeente Afhankelijk wat de raad vanuit haar kaderstellende en controlerende rol aan het college meegeeft heeft een bijgestelde uitvoering van de begroting 2025 gevolgen voor de organisatie.

2

Financiën De nadelige bijstelling wordt binnen de lopende begroting van 2025 verwerkt. Er is geen financiële dekking voor de bijstelling van het begrotingsresultaat. Het begrotingsresultaat komt uit op € 151.000 nadelig. Als op jaareinde het jaarrekeningresultaat nadelig is, wordt het nadelige resultaat verrekend met de algemene reserve. De meerjarige financiële effecten (voor 2026 en verder) vanuit de eerste voortgangsrapportage zijn meegenomen in de Kadernota 2026-2029. Communicatie & participatie - De eerste voortgangsrapportage 2025 wordt besproken in de auditcommissie van 17 juni 2025, behandeld in de raadsvergadering van 3 juli 2025 en gepubliceerd op de website van de gemeente. - Het college B&W gaat verder met de uitvoering van de begroting 2025 met inachtneming van de aandachtspunten die de raad meegeeft naar aanleiding van de eerste voortgangsrapportage. In het najaar van 2025 rapporteert uw college door middel van de tweede voortgangsrapportage 2025 over de uitvoering in de eerste 9 maanden van het jaar. De definitieve eindverantwoording vindt plaats via de jaarstukken 2025.

burgemeester en wethouders

mr. J. de Graaf Gemeentesecretaris

mr. J.W.M.S. Minses Burgemeester

Bijlagen: • Eerste voortgangsrapportage 2025 • Maandrapportage tot en met maart 2025

3