Bijlage III Maandrapportage mei-juni 2024

Bijlage A - maandrapportage over mei en 2024

waarvan waarvan meerjarig meerjarig structureel voor structureel voor 2025 2026

waarvan meerjarig structureel voor 2027

€

1.830.981

€

476.316

€

364.109

€

-639.030

€

-657.621

€

-387.681

€

-301.448

€

-314.105

€

-314.677

€

8.457

€

7.844

€

11.703

€

-428.709

€

137.956

€

171.293

€

-25.700

€

-25.700

€

-25.700

specificatie van de mutaties:

€

-1.386.430

€

-851.626

€

-545.062

Actuele stand meerjarenbegroting per 30 juni 2024

€

444.552

€

-375.310

€

-180.953

financiële stand van zaken exploitatie Saldo programmabegroting 2024

kostenpl.

voordelig €

nadelig

-20.021

Maandrapportage 2023 structurele wijzigingen (exclusief decembercirculaire 2023)

€

678.594

Decembercirculaire 2023 Saldo programmabegroting 2024 na structurele wijzigingen 2023 en decembercirculaire 2023 Maandrapportage januari-februari 2024 (1e begrotingswijziging 2024) Maandrapportate maart-april 2024 (2e begrotingswijziging 2024) Uitkomsten Meicirculaire 2024-2027 Maandrapportate mei-juni 2024 (3e begrotingswijziging 2024) Actuele resultaatverwachting (nadelig)

€

151.527

€

810.100

€

206.548

€ €

toelichting

-14.595 -487.404 € €

286.057 800.706

kostensrt. hoofdtaakveld 0 (bestuur en ondersteuning)

6004041

4720001

Dotatie voorziening verlofspaarregeling PUZA

€

18.221

6004051

4720001

Dotatie voorziening verlofspaarregeling BEON

€

14.825

6001003

4380337

Rekenkamer onderzoeksvergoeding

€

6.165

6001001

4380267

Verkiezingen gemeenteraad

6001001

4380282

Uitvoeringskosten kindergemeenteraad

€

4.000

6001002

4380148

Advieskosten functieomschrijving en waardering griffie

€

16.000

€

35.700

€

Vanaf 2022 is in de CAO gemeenten de mogelijkheid opgenomen om verlof te gaan sparen. Hiervoor is (conform BBV voorschriften) een voorziening verlofspaarregeling gevormd. In mei 2024 hebben twee collega's aangegeven voor in totaal 357,6 uren (medewerker 1: 197,6 uren en medewerker 2: 160 uur) te willen storten in de verlofspaarregeling. Vanaf 2022 is in de CAO gemeenten de mogelijkheid opgenomen om verlof te gaan sparen. Hiervoor is (conform BBV voorschriften) een voorziening verlofspaarregeling gevormd. In mei 2024 hebben twee collega's binnen BEON aangegeven voor in totaal 296 uren (medewerker 1: 96 uur en medewerker 2: 200 uur) te willen storten in de verlofspaarregeling. Conform raadsvoorstel 27 juni 2024 verhoging van het budget onderzoekskosten rekenkamer. Dekking vanaf 2025 zal onderdeel uitmaken van de meerjarige begroting. In meerjarenbegroting is structureel € 20.000 opgenomen voor verkiezingen gemeenteraad. Via de begroting 2025-2028 wordt dit gecorrigeerd, zodat alleen voor de jaren van gemeenteraadsverkiezingen dit budget gehandhaafd blijft. De uitvoeringskosten voor de kindergemeenteraad zijn per begroting 2024 vervallen. Dit is niet correct. Met deze mutatie wordt het budget weer teruggezet voor 2024. Voor de jaren 2025 en verder wordt de aanpassing via de begroting 2025 verwerkt.

Eenmalige advieskosten (2024) voor de opzet en uitvoering van nieuwe functieomschrijvingen en -waardering griffie (n.a.v. de uitbreiding formatie raadsvoorstel/-besluit d.d. 18-4-2024)

20.000

hoofdtaakveld 1 (veiligheid) De kosten en opbrengsten inzake hondenbelasting zijn in beeld gebracht conform de toezegging aan de Raad. Op basis van een 6120043

4380087

Onderhoud hondenuitlaatvelden

€

-35.700

€

-35.700

€

-35.700 realistische inschatting van de kosten is uitbreiding van budget nodig o.a voor reparatie, herstel hondenvelden en bestellen materialen(

B&W voorstel 217083) 6120043

Communicatiekosten

6008001

Stelpost prijsindexeringen

€

€

15.000

10.000

€

10.000

€

10.000

€

De kosten en opbrengsten inzake hondenbelasting zijn in beeld gebracht conform de toezegging aan de Raad. Op basis van een realistische inschatting van de kosten is uitbreiding van budget nodig o.a voor reparatie, herstel hondenvelden en bestellen materialen( B&W voorstel 217083) De kosten en opbrengsten inzake hondenbelasting zijn in beeld gebracht conform de toezegging aan de Raad. Op basis van een 10.000 realistische inschatting van de kosten is uitbreiding van budget nodig o.a voor reparatie, herstel hondenvelden en bestellen materialen( B&W voorstel 217083)

hoofdtaakveld 6 (sociaal domein) 6610101 6610120 6620002 6682101 6630001 6630001 6630005 6630011 6630021 6640001 6640001 6650001 6650001

4431018 4380051 4433019 4433019 4411000 4420041 4431018 8431021 8431021 4433017 4433024 4341021 4433014

Terugbetaling specifieke uitkering Verzekering auto's buurtvervoer Bijdrage veilig Thuis Bijdrage veilig Thuis Uitgaven algemene bijstand Loonkostensubsidie Terugbetaling specifieke uitkering Regeling specifieke uitkering Regeling specifieke uitkering WSW-bijdrage Nieuw beschut (werk) Arbeidsmatige dagbesteding DVO Werkbedrijf

6730000

4750000

kapitaallasten

€

2.279 3.054

€ €

11.675 159.908

€

15.472

€ €

64.000 65.000

€

1.680

€

286.057

Terugbetaling specifieke uitkering B2 2022 Toename van verzekeringspremie door verlies schadevrije jaren Budgetoverheveling naar aanleiding van IV3 wijziging + begrotingswijzing 2024 GGD Budgetoverheveling naar aanleiding van IV3 wijziging kostenstijging door toename in aantal bijstandsgerechtigde. Landelijke trend waarbij er een toestroom van jongeren in de bijstand is Begrotingswijziging 2024 MGR Terugbetaling specifieke uitkering G4 Afrekening 2022 specifieke uitkering C62 Afrekening 2022 specifieke uitkering G12 Begrotingswijziging 2024 MGR Begrotingswijziging 2024 MGR Begrotingswijziging 2024 MGR Begrotingswijziging 2024 MGR

11.647

€

40.000

€ € €

450 825 4.000

€

€ €

60.000

hoofdtaakveld 7 (Volksgezondheid) In de begrotingsbehandeling is een addendum toegevoegd waarin een aantal nagekomen posten zijn benoemd. Ook een investering betreffende glas- en textielcontainers Malden is hier aan toegevoegd. De kapitaallalsten hiervan zijn niet opgenomen in de meerjarenbegroting 2024-2028. De investering is inmiddels afgerond. Vanaf 2025 worden de kapitaallasten meegenomen in de berekening van afvalstoffenheffing.

hoofdtaakveld 8 (ruimtelijke ordening)

uitkomst rapportage mei./juni 2024, per saldo nadelig

€

-25.700

€

-25.700

€

-25.700

Budgettair-neutrale mutaties diverse hoofdtaakvelden 6004061

4110000

Salarissen FAON

6004061

4351001

Inhuur personeel FAON

6004051 6004051 6004051 6004051 6004051

4110033 4110000 4351001 4110033 4110000

Uitbreiding FTE Kadernota Salarissen BEON Inhuur personeel BEON Uitbreiding FTE Kadernota Salarissen BEON

6340011

4380040

Herdenkingen

6340011

8434000

Bijdrage provincie

6004011

4110000

Salarissen Concernstaf

6004031

4351001

Inhuur personeel SOLE

6004021

4110000

Salarissen BML

6004021

4351001

Inhuur personeel BML

6004041 6004041 6004041 6004041

4110000 4351001 4110000 4351001

Salarissen PUZA Inhuur PUZA Salarissen PUZA Inhuur PUZA

6340031

4380246

Uitvoeringskosten 4daagse

6340021

4380004

Elektriciteit

6610001 6008001 6610042 6008001 6610042 6610042 6610121 6610121 6610121 6630012 6610042 6630013 6008001 6630014 6005021 6630031 6008001 6672201 6672201 6520034 6520034 6610022 6610032 6610044 6008001

4380056 4380000 4432002 4380000 4380034 4380348 4351001 4380169 4210001 4380148 4438002 4380064 4380000 4380205 4380205 4380011 4380000 4341038 4341045 4380346 8431021 4438057 4438085 4438053 4380000

Verzekeringen vrijwilligers Stelpost prijsindexatie Bijdrage buurtbemiddeling Stelpost prijsindexatie Evenementen overig Versterken sociale basis Inhuur personeel Programmatuur Motorrijtuigbelasting Onderzoekkosten KWIZ Subsidie Pro Persona connect Overige communicatiemiddelen Stelpost prijsindexatie Kosten betalingsverkeer Heumenstegoed Kosten betalingsverkeer Contributies Stelpost prijsindexatie Ambulante behandeling J&O Zorgkosten voorgaande jaren Jeugd (behandeling) Leefomgeving Specifieke uitkering GALA Subsidie Synthese Ouderwerk Subsidie Synthese Jongerenwerk Subsidie Synthese Mantelzorg Stelpost prijsindexatie

uitkomst maandrapportage mei/juni 2024. budgettair-neutraal

€

€

€

Betreft overheveling incidentele onderuitputting vacatureruimte GEO informatie i.v.m. later invullen vacatureruimte. Onderuitputting wordt overgeheveld om uitzetting vacature bestuurssecretaresse (inhuur) te dekken.

11.000 €

11.000

€ €

22.000 30.000

€

48.000

€

20.000

48.000

20.000

€

5.000

Betreft kosten herdenkingsjaar 80 jaar vrijheid. Via provincie wordt 20.000 subsidie beschikbaar gesteld en bijdrage heumen is eveneens € 20.000. Conform collegeadvies 214987. Overheveling van salarislasten concern (vacatureruimte strategisch adviseur) naar inhuurlasten SOLE (inhuur data analist sociaal domein). €

62.400

€

24.000

€

6.000

€

56

€ €

165 27.708

€

670

€

10.113

€ €

606 122

€

Betreft overheveling van budget salarissen BML naar inhuur personeel BML. Via de maandrapportage maart/april is via de stelpost ziektevervanging budget overgeheveld naar salarissen BML. Er wordt gekozen om via inhuur personeel ziektevervanging op te lossen. Daarom deze overheveling van budget naar inhuur personeel BML. Betreft overheveling van budget salarissen BML naar inhuur personeel BML. Via de maandrapportage maart/april is via de stelpost ziektevervanging budget overgeheveld naar salarissen BML. Er wordt gekozen om via inhuur personeel ziektevervanging op te lossen. Daarom deze overheveling van budget naar inhuur personeel BML. Overheveling onderuitputting salarislasten naar inhuur (WMO consulent) Overheveling onderuitputting salarislasten naar inhuur (WMO consulent) Overheveling onderuitputting salarislasten naar inhuur (WMO consulent) Overheveling onderuitputting salarislasten naar inhuur (WMO consulent) Verkeersregelende taken i.k.v. 4-daagse worden dit jaar niet door de politie verricht. Kosten van inhuur verkeersregelaars binnen de gemeente komen ten laste van de gemeente Heumen. Geschatte kosten bedragen € 6.000. Dekking wordt gezocht bij kosten elektriciteit evenementen die voor 2024 te hoog zijn geraamd ivm dalende tarieven( cf collegeadvies Djuma 219201).

€

24.500

€

62.400

€

24.000

€

6.000

€

56

€

165

€

27.708

€ € €

606 64 10.113

€

606

€ €

122 359

€ €

25.000 7.697

€ € €

12.708 19.272 11.021

Verkeersregelende taken i.k.v. 4-daagse worden dit jaar niet door de politie verricht. Kosten van inhuur verkeersregelaars binnen de gemeente komen ten laste van de gemeente Heumen. Geschatte kosten bedragen € 6.000. Dekking wordt gezocht bij kosten elektriciteit evenementen die voor 2024 te hoog zijn geraamd ivm dalende tarieven( cf collegeadvies Djuma 219201). Prijsindexatie 2024 Prijsindexatie 2024 Prijsindexatie 2024 Prijsindexatie 2024 De juiste kostensoort wordt nu gebruikt De juiste kostensoort wordt nu gebruikt Overheveling van budget naar programmatuur en motorrijtuigbelasting op het product buurtvervoer Overheveling van budget naar programmatuur en motorrijtuigbelasting op het product buurtvervoer Overheveling van budget naar programmatuur en motorrijtuigbelasting op het product buurtvervoer Budgetoverheveling conform collegeadvies 220813 Budgetoverheveling conform collegeadvies 220813 Prijsindexatie 2024 Prijsindexatie 2024 Budgetoverheveling van kosten betalingsverkeer Heumenstegoed naar algemeen budget kosten betalingsverkeer Budgetoverheveling van kosten betalingsverkeer Heumenstegoed naar algemeen budget kosten betalingsverkeer Prijsindexatie 2024 Prijsindexatie 2024 Overheveling van budget naar zorgkosten voorgaande jaren Overheveling van budget naar zorgkosten voorgaande jaren Onderdeel leefomgeving van de specifieke uitkering GALA is vorig jaar niet meerjarig

opgenomen. Dit had wel gemoeten. Onderdeel leefomgeving van de specifieke uitkering GALA is vorig jaar niet meerjarig opgenomen. Dit Prijsindexatie 2024 Prijsindexatie 2024 Prijsindexatie 2024 Prijsindexatie 2024

359 25.000

7.697

€

43.001

€

-

Mutaties interne orders (invest., voorz., best.reserves)

Overheveling van salarislasten concern (vacatureruimte strategisch adviseur) naar inhuurlasten SOLE (inhuur data analist sociaal domein).

5.000

24.500

€

€ €

Betreft overheveling van stelpost kadernota naar salariskosten en inhuur (knelpunt financien) Betreft overheveling vanuit kadernota naar salariskosten - Knelpunten financiën Betreft overheveling vanuit kadernota naar inhuur personeel BEON - Knelpunten financiën Betreft overheveling van stelpost kadernota naar salariskosten voor de loonkosten van de salarisadministrateur. Betreft overheveling van stelpost kadernota naar salariskosten voor de loonkosten van de salarisadministrateur. Betreft kosten herdenkingsjaar 80 jaar vrijheid. Via provincie wordt 20.000 subsidie beschikbaar gesteld en bijdrage heumen is eveneens € 20.000. Conform collegeadvies 214987.

52.000

€

€

Betreft overheveling incidentele onderuitputting vacatureruimte GEO informatie i.v.m. later invullen vacatureruimte. Onderuitputting wordt overgeheveld om uitzetting vacature bestuurssecretaresse (inhuur) te dekken.

Inkomsten

€

-

€

-

€

-

Uitgaven

Mutaties Investeringen Mutaties bestemmingsreserves Mutaties voorzieningen 9710018

8720000

Storting in voorziening verlofspaarregeling

Mutaties WBS posten (grondexploitaties)

€

33.046

Vanaf 2022 is in de CAO gemeenten de mogelijkheid opgenomen om verlof te gaan sparen. Hiervoor is (conform BBV voorschriften) een voorziening verlofspaarregeling gevormd. In mei 2024 hebben twee collega's aangegeven voor in totaal 357,6 uren (medewerker 1: 197,6 uren en medewerker 2: 160 uur) te willen storten in de verlofspaarregeling.

C.13.02.01

4320005

Advieskosten

€

50.000

Voor de planvorming rondom Schoren is er extra voorbereidingskrediet nodig voordat er een GREX wordt geopend. Inschatting van de benodigde kosten (voor advieskosten planvorming) is € 50.000. Deze kosten (inmeting, planbegeleiding ed.) worden opgenomen in de boekwaarde van de gronden op moment dat een GREX zal worden aangeboden aan de Raad ter besluitvorming.