Bijlage II Wijziging begroting 2021

ODRN Begroting 2021 Wijziging I april 2021

Versie: Algemeen Bestuur 1 juli 2021

1

1. Inleiding We leggen u een begrotingswijziging voor waarmee we de begroting 2021 actualiseren. We stellen voor de baten en de lasten 2021 met € 912.000 op te hogen. Met deze wijziging willen we de begroting 2021 aan laten sluiten op de geactualiseerde werkplannen 1. Deze plannen maken inzichtelijk dat we blijven groeien. Met de bijstelling van de baten, begroten we in 2021 € 23,6 mln. aan baten. Dat is een toename van 8% ten opzichte van de realisatie 2020 ( € 21,9 mln.). Deze groei wordt enigszins vertekend door de ontwikkelbijdrage. Zonder rekening te houden met deze bijdrage groeien we van € 21,4 mln. in 2020 naar € 22,1 mln. in 2021, +3 %. Deze groei komt voornamelijk door de indexering in 2021. Verder boeken we met deze wijziging een pakket aan bezuinigingsmaatregelen en meevallers en houden we rekening met een aantal extra kostenposten. Het betreft de volgende posten: in € * 1000 Verjonging personeelsbestand Minder inhuur Facilitair ICT Facilitair repro Huisvesting terugbrengen aantal gehuurde m2 Huisvestingskosten inrichting en onderzoek Lagere reiskosten Nekmassages en abonnementen Subtotaal bezuinigingen en meevallers Professionalisering ODNL Inspectieview milieu Thuiswerkvergoeding Subtotaal verwachte extra uitgaven Totaal

2021 (80) (120) (60) (30) (43) 43 (70) (15) (375) 10 10 45 65 (310)

We stellen voor om het saldo van deze mee- en tegenvallers2 toe te voegen aan ons ontwikkelbudget. We zijn van plan om ons zaaksysteem te vervangen en willen deze middelen daarvoor bestemmen. Deze vervanging en ook een aantal andere onderdelen van de ontwikkelagenda worden uitgevoerd in 2022 en 2023. We doen daarom het voorstel de ontwikkelbijdrage en daarbij behorende lasten in 2021 te verlagen. We zullen in de meerjarenbegroting vanaf 2022 voorstellen deze bedragen weer aan de begroting van 2022 en 2023 toe te voegen. We zullen u nog concrete plannen voor de inzet voorleggen. Tenslotte ramen we met deze begrotingswijziging de onttrekking aan de bestemmingsreserve in 2021 en actualiseren we ook een aantal begrotingsposten zoals: kapitaallasten, subsidies en uitgaven stelseltaken. Dit voorstel nemen we mee in de zienswijzeprocedure van de begroting 2022.

1 Op basis van de werkplannen medio maart 2020. Kleine aanpassingen nadien zijn mogelijk niet meer verwerkt. De werkplannen zijn leidend voor de afspraken met onze opdrachtgevers. 2 Een positief effect van bezuinigingen is tijdelijk. In de meerjarenbegroting vanaf 2022 blijven we bezuinigen maar begroten we een sluitend saldo. We moeten het effect van de bezuinigingen inzetten om de indexering van de loonsom, inhuur en materiële kosten te dekken. Deze kunnen we niet dekken met extra baten omdat de indexering volgens de begrotingsrichtlijnen van 0,24% niet leidt tot een aanpassing van onze uurtarieven. Het effect hiervan valt weg in de afronding.

2

2. Begroting 2021 2.1 Financiële begroting 2021 We stellen voor de lasten en de baten 2021 met afgerond € 912.000 te verhogen. In onderstaande tabel geven we de jaarcijfers 2020 en de initiële begroting, de voorgestelde mutaties en de bijgestelde begroting over 2021 weer:

nr.

Omschrijving

Jaarrekening 2020

1 Salariskosten Opleidingskosten 2 Inhuur 3 Piofah taken gastheer 4 Kapitaallasten 5 Overige materiele kosten 6 Bijdrage regionaal stelsel 7 Ontwikkelprogramma Totaal lasten

Initiële begroting 2021

Mutaties 2021 -80.000

Bijgestelde begroting 2021

12.181.310 14.283.261 156.608 181.000 4.214.844 1.988.739 2.725.000 2.900.000 433.982 336.000 843.731 922.000 266.228 276.000 602.171 1.817.000

1.284.000 -73.665 44.000 26.955 60.000 -349.105

14.203.261 181.000 3.272.739 2.826.335 380.000 948.955 336.000 1.467.895

21.423.874 22.704.000

912.186

23.616.186

baten nr.

Omschrijving

Jaarrekening 2020

8 8 8 9 10 7

Bovenregionale taken Bijdrage deelnemers Provincie Overijssel BRZO Diverse opdrachten Subsidies Bijdrage Ontwikkelprogramma Vrijval voorziening harmonisatietoelage 11 Onttrekking bestemmingsreserve Totaal baten Rekening-/begrotingssaldo

3

Initiële begroting 2021

807.260 950.000 19.374.434 18.873.000 758.999 864.000 22.601 297.351 300.000 502.171 1.717.000

2021

Bijgestelde begroting 2021

381.208 820.234 -12.022 233.269 112.195 -659.105

1.331.208 19.693.234 851.978 233.269 412.195 1.057.895

Mutaties

81.136

0

63.593 21.907.545 22.704.000 483.671

0

36.407 912.186

36.407 23.616.186

0

0

2.2 Toelichting op de begrotingsposten

Ad 1. Salariskosten, € 80.000 voordeel We hebben jong personeel aangetrokken waardoor we (tijdelijk) een voordeel op de loonsom boeken door een lagere anciënniteit. Dat levert in 2021 een besparing op van ongeveer € 80.000.

Ad 2. Extra inhuur als gevolg van hogere baten, € 1.284.000 (€ 1.404.000 - € 120.000) nadeel Hogere inkomsten als gevolg van bijstelling van de werkplannen leiden tot extra inhuuruitgaven die we met deze wijziging in onze begroting 2021 opnemen. Hiervoor willen we het inhuurbudget met € 1.404.000 verhogen. We hebben ons ook ten doel gesteld minder in te huren en boeken een bezuiniging op inhuur in van € 120.000. Met deze mutaties komt de begrote inhuur 2021 op afgerond € 3.273.000. Dit is € 1 mln. lager dan de realisatie in 2020. In percentage van de totale salariskosten en inhuur begroten we in 2021 een aandeel inhuur van 19% (realisatie 2020 26%): in € * 1.000 Salariskosten Inhuur derden

Realisatie 2020 12.181 74% 4.215 26%

Begroot 2021 14.203 81% 3.273 19%

Totaal

16.396

17.476

100%

100%

Ad 3. PIOFAH-taken, € 73.665 voordeel We zijn van plan3 het aantal m2 huur vanaf 1 september 2021 terug te brengen. Dit levert een besparing op huur, servicekosten en facilitaire kosten van € 43.665. Met deze besparing dekken we kosten voor de thuiswerkvergoeding, zie ad 5 Daarnaast boeken we een besparing van € 30.000 op reprokosten in. Als gevolg van thuiswerken verwachten we lagere uitgaven hiervoor.

Ad 4. Kapitaalasten, € 44.000 nadeel Onze afschrijvingslasten zijn te laag begroot. In 2019 hebben we veel verhuiskosten geactiveerd. We stellen voor dit budget met € 44.000 op te hogen.

Ad 5. Overige materiële kosten, € 26.955 nadeel Dit betreft materiële kosten die wij niet via de gastheer afnemen, zoals: reiskosten woon-werkverkeer, kosten dienstreizen, abonnementen, portokosten, representatiekosten, advertentiekosten werving personeel en drukwerk. De mutaties op deze post geven we weer in onderstaande tabel en lichten we vervolgens toe: in € * 1.000

2021

Diverse projecten

100

3

4

Definitieve besluitvorming hierover vindt eind april 2021 plaats.

in € * 1.000

2021

Bezuiniging facilitair ICT

(60)

Bezuiniging lagere reiskosten

(70)

Bezuiniging nekmassages en abonnementen

(15)

Actualiseren uitgaven bovenregionaal stelsel

(40)

Thuiswerkvergoeding

45

Inrichtingskosten huisvesting

26

Advies huisvesting

18

Communicatie 6 BRZO OD’s.

23

Totale mutatie

27

We hogen de materiële lasten op met € 100.000 voor materiële uitgaven die we in het kader van diverse projecten aan onze opdrachtgevers doorbelasten. Dit betreft bijvoorbeeld kosten van piketdiensten, materiaalmonsters, laboratoriumonderzoeken of advieskosten over asbestsanering of pfas. Ook betalen we hiervan advieskosten van andere stelsel OD’s en kosten die de ODRA ons voor bijvoorbeeld het abonnement Landelijk Meldpunt Afvalstoffen in rekening brengt. Deze kosten waren eerder niet begroot. Verder voeren we een aantal bezuinigingen door:  We hebben diverse ICT-contracten in ons gastheerschap overeenkomst ondergebracht. Dat levert een besparing op van structureel € 60.000.  Als gevolg van Covid-19 verwachten we in 2021 € 70.000 lagere reiskosten.  We hebben het aanbieden van nekmassages aan onze medewerkers beëindigd en we gaan besparen op abonnementen. Dit levert € 15.000 op. De uitgaven bovenregionaal stelsel zijn te laag begroot. We hevelen € 40.000 van materieel budget naar het budget voor stelseltaken over om dit budget op peil te brengen. Verder houden we rekening met een thuiswerkvergoeding van jaarlijks € 45.000. We begroten ook een post voor inrichtingskosten huisvesting van € 26.000.

Het gaat om kosten die we moeten maken in verband met het voornemen het aantal m2 huur vanaf 1 september 2021 te verminderen.4 We hebben een bureau gevraagd ons te adviseren over de huisvesting in het kader van het nieuwe werken. De kosten hiervoor, € 18.000, nemen we in de begroting op. Ten slotte begroten we een bijdrage aan communicatiekosten voor de BRZO OD’s van jaarlijks € 23.000.

Ad 6 Bijdrage regionaal stelsel, € 60.000 nadeel In het Gelders Stelsel van Omgevingsdiensten hebben we diverse programmatische bovenregionale taken belegd. De ODRN deelt mee in de kosten. We hebben de begroting geactualiseerd (de kosten waren te laag begroot) en we begroten extra kosten in verband met de professionalisering van de ODNL en met extra uitgaven inspectieview milieu.

4 We houden daarnaast bij de raming van de afschrijvingslasten rekening met een indicatief bedrag voor verbouwingsinvesteringen als gevolg van

de aangepaste huisvesting.

5

De mutaties op deze post geven we weer in onderstaande tabel: In € * 1.000

2021

Professionalisering ODNL

10

Inspectieview milieu

10

Actualiseren uitgaven bovenregionaal stelsel

40

Totale mutatie

60

Ad 7. Bijstelling ontwikkelbijdrage 2021 en overhevelen ontwikkelbijdrage naar 2022, lasten € 349.105 voordeel en baten € 659.105 nadeel Het Algemeen Bestuur heeft op 4 november 2020 besloten € 8 ton van het ontwikkelbudget van 2020 naar 2021 over te hevelen. Uiteindelijk hebben we in 2020 € 897.895 Niet ingezet. We stellen voor het verschil van € 97.895 aanvullend in de begroting 2021 op te nemen. We hebben de inzet van de budgetten in 2021 geactualiseerd. We verwachten in 2021 niet het volledige budget in te zetten en verzoeken om verlaging van de begrote ontwikkelbijdrage en ontwikkelkosten met € 757.000. We stellen in de begroting 2022 voor dit bedrag weer in de begroting op te nemen, zodat we in 2022 en 2023 met de ontwikkelopgave door kunnen gaan. Ten slotte verzoeken we de besparingen van € 310.000 (zie inleiding) in te zetten voor de ontwikkelopgave en doen we het voorstel dit aan het ontwikkelbudget toe te voegen. Het effect van deze mutaties op baten en lasten geven we onderstaand weer: In €* 1.000 Actualiseren budget 2021 Ophogen budget 2021 Doorschuiven naar 2022

Baten 98 (757)

Lasten 98 310 (757)

Totaal

(659)

(349)

Met bovengenoemde mutaties begroten we in 2021 een ontwikkelbijdrage van in totaal € 1.468.000. In onderstaande tabel geven we per deelnemer weer hoe we van de initiële begroting komen tot de bijgestelde begroting in 2021.

in € * 1000

GEMEENTE BERG EN DAL GEMEENTE BEUNINGEN GEMEENTE DRUTEN GEMEENTE HEUMEN GEMEENTE NIJMEGEN GEMEENTE WIJCHEN

5 Conform begroting 2021 6 Conform jaarrekening 2020 7 Verdeling op basis van baten 2021

6

Initiële begroting Overgeheveld 20215 van 20216

Aanvulling 20217

Naar 2022 en 2023

Bijgestelde begroting 2021

IV -78 -49 -18 -34 -285 -28

I + II + III + IV 144 93 34 61 514 54

I

II

III

94 59 22 41 345 34

96 60 22 41 335 35

32 23 7 13 118 13

PROVINCIE GELDERLAND

322

308

104

-266

469

Totaal

917

898

310

-757

1.368

Inzet opleidingsbudget 2021

100 1.468

We zullen u separaat rapporteren over de voorgestelde inzet van deze middelen.

Ad 8 Aanpassing van de begrote baten op de werkplannen, € 1.189.000 voordeel (deelnemers € 820.000, provincie Overijssel - € 12.000 en stelsel OD’s € 381.000) De werkplannen 20218 geven aanleiding de baten 2021 met € 1.189.000 op te hogen. In onderstaande tabel geven we een specificatie van de aanpassing naar opdrachtgever: Opdrachtgever

Huidige begroting

Wijziging

Nieuwe begroting

Gemeente Berg en Dal

1.952

74

2.026

Gemeente Beuningen

1.315

143

1.458

Gemeente Druten

471

5

476

Gemeente Heumen

773

23

796

Gemeente Nijmegen

7.213

306

7.519

Gemeente Wijchen

795

20

814

Provincie Gelderland

6.355

249

6.604

18.873

820

19.693

Subtotaal deelnemers Provincie Overijssel

864

852

864

(12) (12)

852

OMG.DIENST VELUWE IJ

103

(7)

96

OMG.DIENST ARNHEM

77

433

510

OMG.DIENST.NOORD-VEL

160

30

190

OMGEVINGS DE VALLEI

189

(43)

146

OMG RIVIERENLAND

102

(13)

89

OMG ACHTERHOEK

319

(19)

300

950

381

1.331

20.687

1.189

21.876

Subtotaal provincie Overijssel

Subtotaal stelsel OD’s Totaal

8 Op basis van de werkplannen begin maart 2021. Kleine wijzigingen nadien zijn niet meer meegenomen. De afspraken in de werkplannen zijn

uiteindelijk bepalend voor onze inzet.

7

De grootste bijstellingen betreft:   

Omgevingsdienst Arnhem (ODRA) + € 433.000. Bedragen voor aandachtsbedrijven zijn toegevoegd. Provincie Gelderland + € 249.000. Er is sprake van diverse mutaties. Belangrijkste aanvulling op het werkplan betreft het project Samen Sterk van € 320.000 Gemeente Nijmegen +€ 306.000. Bedragen voor onder andere de projecten kamerverhuur, energie zijn aan het werkplan 2021 toegevoegd.

Ad 9 Diverse projecten, € 233.269 voordeel Diverse baten uit detacheringsovereenkomsten en incidentele baten bij kleine opdrachtgevers zijn niet in de werkplannen/begroting opgenomen. We nemen € 1,3 ton op voor baten in het kader van een detacheringsovereenkomst die geen onderdeel uitmaakt van de werkplannen. De lasten hiervan zijn al begroot onder personele lasten. We hogen de baten en lasten met een stelpost van € 1 ton op voor overige baten van incidentele opdrachtgevers en van kleine posten die niet in de werkplannen zijn opgenomen.

Ad 10 Bijstellen subsidies, € 112.195 voordeel We stellen de begrote subsidies bij op basis van de beschikkingen en afspraken. Per saldo geeft dit een positief effect op de baten van € 112.000. De mutaties blijken uit onderstaande tabel:

Omschrijving

2021

Initiële begroting

(300)

Communicatie 6 BRZO OD’s.

70

Programma IPO-MJA-BRZO 6OD’s

205

IOV6-Ontwikkelen REV

32

Omgevingsveiligheid Cluster 1 BRZO

105 112

Voor communicatiekosten moeten we waarschijnlijk zelf ook een aandeel bijdragen. We nemen hiervoor bij de lasten € 23.000 in onze begroting op, zie ad 5.

Ad 11 Onttrekking bestemmingsreserve, voordeel € 36.407 Bij besluit van het Algemeen Bestuur (juli 2018) is een bestemmingsreserve gevormd door € 100.000 van het positief exploitatiesaldo niet uit te keren maar te reserveren ten behoeve van de energietransitie. Het programma is in 2019 en 2020, mede door Covid-19, niet volledig tot uitvoer gekomen. In 2020 hebben we de bestemmingsreserve voor € 63.593 ingezet. Hierover heeft het Algemeen Bestuur op 16 december 2020 een besluit genomen. Het resterende bedrag van € 36.407 zal in 2021 worden gebruikt om het bijgestelde programma uit te voeren. Met deze wijziging vertalen we dit voornemen in de begroting 2021.

8

Bijlage 1 Begroting 2021 AB 13 juli 2020, mutaties 2021 en huidige begroting

in € * 1.000 AB/DB besluit AB 13 juli 2020 AB 13 juli 2020 AB 13 juli 2020 AB 13 juli 2020 AB 13 juli 2020 AB 13 juli 2020 AB 13 juli 2020 AB 13 juli 2020 AB 13 juli 2020

Personele lasten Inhuur derden Afschrijvingen Ontwikkelbudget Opleidingen Gastheer Bovenregionaal Materiële lasten Baten

Totaal Mutaties: DB 16 dec 2020 formatie op orde DB 22 febr 2021 tactisch leidinggevende OD20 AB 4 nov 2020 overhevelen ontwikkelbudget DB 16 dec 2020 formatie op orde DB 22 febr 2021 tactisch leidinggevende OD20 DB 16 dec 2020 formatie op orde AB 4 nov 2020 overhevelen ontwikkelbudget

-

Personele lasten Personele lasten Ontwikkelbudget Inhuur derden Inhuur derden Opleidingen Baten

Totaal Huidige begroting9 Huidige begroting Huidige begroting Huidige begroting Huidige begroting Huidige begroting Huidige begroting Huidige begroting Huidige begroting Huidige begroting Totaal

9 (excl. wijziging in dit voorstel)

9

2021 12.424 3.884 336 1.017 145 2.900 276 922 -21.904

1.801 58 800 -1.837 -58 36 -800 -0

Personele lasten Inhuur derden Afschrijvingen Ontwikkelbudget Opleidingen Gastheer Bovenregionaal Materiële lasten Baten

14.283 1.989 336 1.817 181 2.900 276 922 -22.704 -