Bijlage II maandrapportage februari en maart 2021

Bijlage A - maandrapportage over februari-maart 2021 financiële stand van zaken exploitatie resultaatverwachting begroting 2021 inclusief 1e wijziging maandrapportage januari 2021 (2e begrotingswijziging 2021) maaandrapportage februari-maart (3e begrotingswijziging 2021)

voordelig

€

nadelig €

-120.628

€

-162.175

€

-279.965

2.838

actuele resultaatverwachting (tekort) specificatie van de mutaties: kostenpl.

waarvan (meerjarig) incidenteel

waarvan structureel

€

122.457

€

-119.619

€

-133.945

€

-28.230

€

-11.488

€

-147.849

toelichting

kostensrt. hoofdtaakveld 0 (bestuur en ondersteuning) In het overzicht van bezuinigingen gepresenteerd aan de Raad is ten onrechte het budget voor de toezicht gemeenschappelijke

6001041

4380251

Regionale samenwerking, bijdrage adviesfunctie gemeenschappelijke regelingen

€

€

5.000

-5.000 regelingen meegenomen. De toetsing van de financiële stukken van diverse gemeenschappelijke regelingen worden getoetst door gemeente Nijmegen en Heumen betaalt hier een bijdrage aan.

6003000

4750000

Eigendommen, kapitaallasten

€

2.638

€

6004111

4380070

Juridische zaken, juridisch advies

€

20.000

€

6008001

4341040

Stelpost circulaires AU min. BZK

€

172.612

€ -172.612

6007001

843010

Algemene uitkering

6008001

4341040

Stelpost circulaires AU min. BZK

€

154.779

€

6008011

4380066

Extern onderzoek, advieskosten algemeen

6001001

4110027

Gemeenteraad, eindheffing WKR

€

32.031

9.000

-2.638

Op 17 december 2020 is door de Raad een krediet beschikbaar gesteld voor de aankoop van gronden kerkplein (€ 131.925) De kapitaallasten bedragen hiervan jaarlijks € 2.638 zijnde de rentekosten van 2% Met betrekking tot het Sportcentrum Malden lopen er twee juridische procedures waarvoor wij hulp van onze huisadvocaat hebben ingeschakeld. Tot en met boekjaar 2020 zijn de betreffende kosten geboekt op het budget voor extern onderzoek. Voortaan is het beter (transparanter) de betreffend facturen te verantwoorden op de kostenplaats 'Juridische zaken'. Voor dit moment wordt ingeschat dat hiervoor in 2021 in totaal een extra budget van € 20.000 nodig zal zijn. Afgelopen maand verscheen de maartbrief over het 4e compensatiepakket corona. In de maartbrief zijn drie van de vier items behandeld (TOZO, afval en Perspectief op Jongeren). Voor de gemeente Heumen betekent dit voor 2021 een bedrag beschikbaar voor in totaal van € 172.612 . Dit bedrag zal voorlopig op de stelpost ciculaires AU min BZK worden geplaatst.

-20.000

€

154.779

Naar aanleiding van de ontvangen middelen 4e herstel compensatiepakket zal het budget gemeentefonds Heumen aangepast worden. Heumen heeft totaal in de begroot € 22.128.319. De verwachtte algemene uitkering 2021 naar aanleiding van de berekening PAUW GF is op dit moment € 22.283.098.

€

-32.031

De middelen voor de aanpak daklozen en thuisloosheid € 32.031 die middels de septembercirculaire 2020 voor 2021 waren toegekend worden voorlopig gereserveerd in afwachting van nadere uitwerking (lokaal of regionaal) Hier ligt een directe lijn met de uitvoering maatschappelijke opvang en beschermd wonen.

-9.000

In de primaire begroting 2020 was er voor het opstellen van de strategische visie een budget opgenomen van € 20.000. Dit budget was toegevoegd aan het budget voor extern onderzoek waarvan de gemeentesecretaris budgethouder is. Omdat de werkzaamheden voor de strategische visie nog doorliepen in 2021, is via de maandrapportages 2020 voornoemd budget met € 9.000 afgeraamd met de bedoeling dit via de maandrapportages 2021 weer incidenteel bij te plussen (decemberciculaire 2020).

€

In het concept van de Programmarekening 2020 is een voordelige afwijking van € 20.000 gemeld voor wat betreft de eindheffing van de €

16.500

€

16.500 Werkkostenregeling (WKR). Deze meevaller is voor een bedrag van € 16.500 structureel van aard. Na verwerking van deze meevaller

blijft er voor de jaarlijks verschuldigde eindheffing een budget beschikbaar van € 25.000, namelijk € 41.500 minus € 16.500. Voortaan worden de jaarlijkse kosten van het raadsinformatiesysteem rechtstreeks verantwoord op het product 'Gemeenteraad'. Eerst 6001001

4380280

Gemeenteraad, raadsinformatiesysteem + uitzenden

€

13.000

€

-13.000 liep dat via de kostenplaats 'Informatie & automatisering' van het taakveld 'Overhead'. Hierbij is tevens duidelijk geworden dat de

jaarlijkse kosten € 20.000 bedragen in plaats van de huidig begrote kosten van € 7.000; een structurele bijstelling is nu aan de orde.

6005003

8520001

Effecten, dividend BNG

€

40.758

€

-40.758

Medio maart 2021 hebben we van de Bank Nederlandse Gemeenten het jaarbericht over 2020 ontvangen. Aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders zal worden voorgesteld een dividend van € 1,81 per aandeel uit te keren. Voor Heumen betekent dit een opbrengst van 151.515 aandelen € 1,81 oftewel € 274.242. Omdat hiervoor € 315.000 is begroot moet nu incidenteel € 40.758 worden afgeraamd.

hoofdtaakveld 2 (verkeer en vevoer)

6210001

4351001

Gladheidsbestrijding, inhuur personeel

€

16.000

€

-16.000

De winter van 2020-2021 verliep vrij zacht maar februari 2021 was een maand met grote verschillen. In het weekend van 6 en 7 februari bereikte ijskoude lucht vanuit Scandinavië Nederland. Dit ging gepaard met veel kou, sneeuw en wind. Sneeuwstorm Darcy zorgde voor veel sneeuw en door de harde wind ontstonden lokaal flinke sneeuwduinen. Door het tot ijs rijden van sneeuw, de extreme vorst, vele klachten en ook door ziekte uitval/quarantaine wegens Corona is extra personeel en materieel ingehuurd om de openbare ruimte enigszins toegankelijk te houden. En om zover mogelijk enigszins aan de klachtenregen tegemoet te komen. Het verwijderen van deze hoeveelheden sneeuw en ijs in extreme kou is overigens nagenoeg onbegonnen werk te noemen en leidt tot een situatie van winterse overmacht waarmee we waarschijnlijk vaker te maken zullen krijgen.

6210001

4380117

Gladheidsbestrijding, aankoop/transport strooizand

€

4.000

€

-4.000

Idem.

6340021

4380293

Evenementen, Carnaval

€

2.000

In verband met Corona heeft de sleuteloverhandiging tijdens de carnavalsdagen dit jaar niet plaatsgevonden

4341027 4380195 8342001

hoofdtaakveld 4 (onderwijs) Leerlingenvervoer, vergoeding individuele ouders Leerlingenvervoer, keuringen/indicaties Leerlingenvervoer, eigen bijdragen hoofdtaakveld 5 (sport, recreatie en cultuur)

hoofdtaakveld 3 (economie)

6430011 6430011 6430011

6550000

4380077

Onderhoud gebouw en terrein

€

2.000

€ €

5.000 1.000

€

€

€

2.500

20.621

5.000 Op basis van de werkelijke rekeningcijfers 2019 en 2020 is een structurele verfijning van dit deelbudget op zijn plaats.

€

1.000 Idem.

€

-2.500 Idem.

€

In de begroting is sinds 2017 een structurele bezuiniging van €20.000 opgenomen op de post monumentale molens. De bezuiniging is opgenomen in het gedachtengoed dat de Joannusmolen en de Maasmolen zouden worden verkocht en dat een beheerstichting zou worden opgericht. Sinds 2019 zijn gesprekken geweest met de werkgroep Molens, het erfgoedplatform en de potentiële kopers. We hebben een taxatie -20.621 van de grond uit laten voeren, advies ingewonnen bij de Hollandse Molen, concept overeenkomsten laten opstellen en achterstallig onderhoud laten uitvoeren. Eind 2020 is gebleken dat de verkoop van de Joannusmolen niet haalbaar is en dat de verkoop van de Maasmolen wordt uitgesteld in afwachting van een concretere ontwikkeling van het ECO-dorp”

6550003 6550003 6550003 6550003 6550003 6550003 6550003 6550003

4210002 4210007 4380052 4380067 4380077 4380082 4380088 8434002

Joannesmolen, OZB Joannesmolen, waterschapslasten Joannesmolen, verz. opstal en inventaris Joannesmolen, advieskosten technisch Johannesmolen, onderhoud gebouw & terrein Joannesmolen, onderhoud klein dagelijks Joannusmolen, onderhoud blus-/reddingsmiddelen Joannusmolen, subsidie provincie

€ € € € € € € €

6520021

4351001

Sportzaal brede school, inhuur personeel

€

115 17 3.592 2.123 2.123 690 66

€

-115 Idem.

€

-17 Idem.

€

-3.592 Idem.

€

-2.123 Idem.

€

-2.123 Idem.

€

-690 Idem.

€

-66 Idem.

2.000

€

2.000 Idem.

2.000

€

2.000

De schoonmaakwerkzaamheden van het trappenhuis (aan zijde Broeksingel) wordt sinds november 2020 door een ander bedrijf schoongemaakt. De maandelijkse kosten van € 271 worden voortaan voor 60% betaald door Oosterpoort (i.v.m. appartementen), voor 30% door de gemeente Heumen (i.v.m. toegangsweg richting sportzaal) en voor 10% door KION (begane grond). Voor Heumen betekent de nieuwe situatie een structurele besparing van € 2.000.

hoofdtaakveld 6 (sociaal domein) Het budget voor het Professioneel Cultureel Werk (PSCW) is € 132.123.Bij het collegebesluit nr. 62030 is Malderburch een subsidie

6610022

4438057

Subs. Soc. Cultureel ouderenwerk Malderburch

€

3.812

€

-3.812 toegekend van € 135.935. Ten opzichte van de begroting na wijziging betekent dit voor PSCW een verhoging van € 3.812.

6610044

4438084

Subs. Dagbesteding Malderburch incl. vervoer

€

3.121

€

-3.121 budget opgenomen van € 176.779. Aan Malderburch is door de gemeente Heumen toegekend een budget van € 179.900. Dit betekent

6610044

4438053

Subsidie Mantelzorg Heumen

€

2.091 subsidie € 94.178 is voor mantelzorg € 92.087 toegekend. Dit betekent een verlaging van het budget van € 2.091.

€

Het Heumens aandeel in de uitgaven Wet verplichte geestelijke gezondheidzorg GGD zijn begroot op € 13.698. De verdeling van de bijdragen voor de GGD over de gemeenten is berekend naar rato van de rijksbijdrage die iedere gemeente heeft ontvangen voor de 6.274 uitvoering van de Wvggz. Voor 2021 is in de begroting van Heumen een bedrag opgenomen van € 19.974. Het budget zal worden afgeraamd naar € 13.700. Het afgeraamd bedrag van € 6.274 zal ten gunste van de exploitatie komen. Zie hiervoor zaak 60818/ document 60825

Voor de belevingsgerichte dagbesteding voor ouderen (inclusief vervoer van en naar de dagbesteding) is in de begroting 2021 een

6681003

4433010

Wvggz Bijdrage GGD

€

€

2.091

6.274

een verhoging van het budget van € 3.121.

Voor de mantelzorg in Heumen is een budget opgenomen van € 126.916 dit is inclusief mantelzorgwaardering. Van de aangevraagde

hoofdtaakveld 7 (volksgezondheid en milieu) 6740007

4380148

Ruimtelijke visie duurzame energie, advieskosten

6740007

8710019

Ruimtelijke visie duurzame energie, onttrekking reserve

€ €

75.000

75.000

uitkomst maandrapportage februari-maart 2021, per saldo nadelig

€

-162.175

€

3.677

€

-74.999

In de raadsvergadering van 24 september 2020 is door de Raad het koersdocument Ruimtelijke visie duurzame energie vastgesteld. Tevens is het besluit genomen om van het reeds beschikbare gestelde bedrag € 75.000 om te zettten naar een bestemmingsreserve Ruimtelijke visie Duurzame energie om dit in 2021 hiervoor in te zetten.

€

74.999

Idem.

€

-137.622

€

-24.553

Budgettair-neutrale mutaties diverse hoofdtaakvelden Prijsindexatie 2021

-3.677 Zie afzonderlijk tabblad.

div

div.

6008001

4380000

Algemene baten en lasten, stelpost prijsontwikkelingen

6550000

4720001

Monumentenbeheer, dotatie voorziening

6550000

8380007

Bijdragen derden

6550000

4720001

Dotatie voorziening

6550000

8380007

Bijdragen derden

€

3.774

Ontvangen BRIM subsidie toevoegen aan voorziening kerken

6330001

8434002

Subsidie provincie

€

16.200

Via de provincie Gelderland is een subsidie aangevraagd in kader van regeling Steengoed benutten voor versterking van het centrummanagement. Alleeen gemeenten kunnen deze subsidie aanvragen. Door deze subsidie is het mogelijk voor 16 uur per week een centrumcoordinator in te zetten. Voor heumen heeft dit geen gevolgen voor het exploitatieresultaat.

6330001

4380148

Onderzoek/advieskosten

6630001

8431006

Algemene bijstand

€

3.563

6630001

4411000

Uitgaven algemen bijstand

€

3.563

Budget uitgaven aangepast naar aanleiding van de voorlopige beschikking BUIG middelen.

6210001

4720001

Dotatie voorziening wegen

€

15.000

Jaarlijks worden er leges ontvangen voor werkzaamheden kabels- leidingen van bedrijven. Deze worden toegevoegd aan de voorziening wegen alszijnde degeneratiekosten. Conform de BBV-voorschriften moeten toevoegingen aan de voorziening via de exploitatie lopen. De ontvangen leges zullen via een dotatie aan de voorziening wegen worden toegevoegd.

6210001

8370028

Leges kabel-/leiding werkzaamheden

€

15.000

uitkomst maandrapportage februari-maart 2021, budgettair-neutraal

€

-

€

3.677

€

€ €

€ 3.677

Voor de onderhoud molens is een BRIM subsidie verkregen. Cf de BBV-regels dient toevoeging aan de voorziening via de exploitatie te verlopen

13.500

13.500

idem €

€

BRIM Subsidie 2021 NH kerk Nederasselt en Overasselt

3.774

idem

16.200

Aanpassing BUIG budget t.o.v. de voorlopige beschikking 2021 van het Rijk

idem €

3.677

€

-3.677